Optimalizace pojistné ochrany vybrané společnosti

(1)

Optimalizace pojistné ochrany vybrané společnosti

Bakalářská práce

Studijní program: B6208 – Ekonomika a management

Studijní obor: 6208R175 – Ekonomika a management služeb - Finanční a pojišťovací služby

Autor práce: Anna Basíková

Vedoucí práce: Ing. Karina Tatek Benetti, Ph.D.

Liberec 2018

(2)

(3)

(4)

Prohlášení

Byla jsem seznámena s tím, že na mou bakalářskou práci se plně vztahuje zákon č. 121/2000 Sb., o právu autorském, zejména § 60 – školní dílo.

Beru na vědomí, že Technická univerzita v Liberci (TUL) nezasahuje do mých autorských práv užitím mé bakalářské práce pro vnitřní potřebu TUL.

Užiji-li bakalářskou práci nebo poskytnu-li licenci k jejímu využití, jsem si vědoma povinnosti informovat o této skutečnosti TUL; v tomto pří- padě má TUL právo ode mne požadovat úhradu nákladů, které vyna- ložila na vytvoření díla, až do jejich skutečné výše.

Bakalářskou práci jsem vypracovala samostatně s použitím uvedené literatury a na základě konzultací s vedoucím mé bakalářské práce a konzultantem.

Současně čestně prohlašuji, že tištěná verze práce se shoduje s elek- tronickou verzí, vloženou do IS STAG.

Datum:

Podpis:

(5)

Anotace

Bakalářská práce je zaměřena na optimalizaci pojistné ochrany vybraného subjektu, jeho charakteristiku, identifikaci rizik, analýzu aktuální pojistné ochrany a v konečné fázi sestavení návrhu optimálního portfolia pojištění. V první kapitole jsou shrnuty teoretické poznatky z oblasti rizik a pojištění. Druhá kapitola se zaměřuje na problematiku komerčního pojištění, která je výchozím bodem pro další část práce. Třetí kapitola popisuje vybraný podnikatelský subjekt, jeho rizika, pojistnou ochranu a preference při výběru pojistné ochrany. Čtvrtá kapitola analyzuje a srovnává získané nabídky od pojišťoven a na základě tohoto srovnání je navržena optimální pojistná ochrana společnosti.

Klíčová slova

kritérium, optimalizace, pojistná ochrana, pojištění odpovědnosti za škodu, riziko

(6)

Annotation

Optimalization of Insurance Protection of a Selected Company

The bachelor's thesis focuses on the optimization of the insurance protection of the selected company, its characteristics, the identification of risks, the analysis of the current insurance protection and the final stage of designing the optimal portfolio of insurance. The first chapter summarizes theoretical knowledge of risk and insurance. The second chapter deals with the issue of commercial insurance, which is the starting point for the next part of the thesis. The third chapter describes the selected business entity, its risks, insurance protection and preferences when selecting insurance protection. The fourth chapter analyzes and compares the offers received from insurance companies and, on the basis of this comparison, proposes optimal insurance protection for the company.

Key Words

criterion, insurance protection, liability insurance, optimization, risk

(7)

Obsah

Seznam zkratek ... 9

Seznam tabulek ... 10

Úvod ... 11

1. Základní pojmy v pojištění a pojišťovnictví ... 13

1.1 Riziko ...13

1.2 Risk management ...13

1.2.1 Identifikace rizika ... 14

1.2.2 Ocenění a kvalifikace rizik ... 15

1.2.3 Kontrola a financování rizik ... 15

1.2.4 Riziková zpráva ... 16

1.2.5 ISO normy ... 17

1.3 Pojištění ...17

1.3.1 Pojistný fond ... 18

1.3.2 Členění pojištění ... 18

1.4 Pojistné ...18

1.4.1 Kalkulace pojistného ... 19

1.4.2 Netto pojistného... 20

1.4.3 Správní náklady ... 20

1.4.4 Kalkulovaný zisk ... 21

2. Komerční pojištění ... 22

2.1 Členění komerčního pojištění ...22

2.2 Základní pojmy v komerčním pojištění ...23

2.3 Pojištění odpovědnosti za škodu ...24

2.4 Pojistné události...24

3. Společnost MSV Liberec s.r.o... 26

3.1 Současná pojistná ochrana společnosti ...26

3.2 Preference společnosti při výběru pojistné ochrany ...27

4. Optimalizace pojistné ochrany ... 32

4.1 Modelace České pojišťovny ...32

4.2 Modelace pojišťovny Kooperativa ...35

4.3 Modelace pojišťovny Allianz ...37

4.4 Modelace pojišťovny ČSOB ...39

4.5 Modelace pojišťovny Generali ...40

(8)

4.6 Zhodnocení nabídek pojišťoven ... 42

4.7 Optimalizace pojistné ochrany ... 44

Závěr ... 46

Seznam použité literatury ... 48

(9)

Seznam zkratek

BP Brutto pojistné

ČAP Česká asociace pojišťoven ČP Česká pojišťovna a.s.

ČSOB Československá obchodní banka

ISO International Organization for Standardization KOOP Kooperativa, pojišťovna a.s.

KSN Kalkulované správní náklady KZ Kalkulovaný zisk

NP Netto pojistné

TUL Technická univerzita v Liberci

(10)

Seznam tabulek

Tabulka č. 1: Současná pojistná ochrana společnosti MSV Liberec s.r.o. ... 27

Tabulka č. 2: 10 největších pojišťoven dle objemu předepsaného smluvního pojistného 2017 ... 28

Tabulka č. 3: Důležitá kritéria pro rozhodnutí společnosti ... 29

Tabulka č. 4: Normové váhy kritérií ... 29

Tabulka č. 5: Pojišťovna roku 2016: Pojištění průmyslu a podnikatelů ... 30

Tabulka č. 6: Modelace pojistné ochrany od České pojišťovny ... 34

Tabulka č. 7:Modelace pojistné ochrany od pojišťovny Kooperativa ... 36

Tabulka č. 8: Modelace pojistné ochrany od pojišťovny Allianz ... 38

Tabulka č. 9: Modelace pojistné ochrany od pojišťovny ČSOB ... 40

Tabulka č. 10: Modelace pojistné ochrany od pojišťovny Generali ... 41

Tabulka č. 11: Scoringový model ... 43

(11)

Úvod

Nahodilé události, které lidem vstupují do cesty v každodenním životě, mohou mít negativní ale i pozitivní následky. Pozitivními dopady těchto následků se lidé většinou nijak nezatěžují, jako naopak u negativních nahodilých událostí. Proto by měli být na tyto negativní nahodilé události připravení, měli by vypozorovat co nejvíce případných rizik, jejich následky, prevenci proti nim a možná řešení, v případě, že událost nastane. V současné době již existují specializované instituce, které na sebe převezmou určitý druh rizika za smluvenou úplatu, jedná se o pojišťovny. Svým zákazníkům nabízí služby v oblasti pojištění formou jednotlivých produktů a nadstandartního servisu, díky kterým usnadňují lidem v případě negativní nahodilé události přečkat toto období a poskytnou finanční pomoc pojistným plněním. Tato práce se zabývá identifikací, předběžným opatřením a řešením rizik za pomoci spolupráce s pojišťovnami.

Tyto instituce poskytují pojistnou ochranu všem osobám, kam spadá i skupina podnikatelských subjektů, pro které je zvláště důležité zvládat riziko a jejich dopady, a proto právě jimi se tato bakalářská práce zabývá. Nahodilé události s negativním dopadem se častěji vyskytují u podnikatelských subjektů než u samotných občanů, protože jsou vystaveny většímu počtu rizik, část těchto rizik je přímo specifická pro tuto skupinu a následné dopady neovlivňují pouze podnikatelský subjekt ale řetězec osob, které jsou nějakým způsobem provázané s danou společností. Proto je dobré nalézt optimální řešení za pomoci správné pojistné ochrany.

Cílem této bakalářské práce je optimalizace pojistné ochrany vybraného subjektu. Pro dosažení tohoto cíle bude nejdříve objasněna problematika pojištění majetku, následně použita vícekriteriální analýza na základě preferencí vybraného podniku, které budou tvořit jednotlivá kritéria pro hodnocení nabízených modelací od jednotlivých pojišťoven. Pro souhrnné vyhodnocení produktů vybraných pojišťoven plně poslouží scorinogový model, který rozhodne o nejlepší možné variantě pojistného krytí vybraného subjektu, tedy o oprimalizaci pojistné ochrany. V závěru bude provedeno celkové zhodnocení bakalářské práce a vyhodnoceno dosažení stanoveného cíle.

V první kapitole teoretické části jsou blíže objasněny základní pojmy v pojištění a pojišťovnictví, které je nutné definovat pro lepší orientaci v problematice pojistné ochrany.

(12)

Nalezneme zde pojmy jako riziko a s ním související risk management, pojištění a pojistné.

Druhá kapitola je zaměřena na komerční pojištění, jeho klasifikaci, základní pojmy a druhy, dále pak na pojištění odpovědnosti za škodu a pojistné události.

Praktická část této práce začíná třetí kapitolou, která je věnována vybranému podnikatelskému subjektu MSV Liberec s.r.o. (dále jen MSV). Na úvod je společnost představena, je rozebrána její současná pojistná ochrana a stanoveny její preference při výběru pojistného krytí. Čtvrtá poslední kapitola je zaměřena na zpracování nabídek pojistné ochrany od jednotlivých pojišťoven a produktů, které nabízí. Po vyhodnocení těchto nabídek na základě kritérií, stanovených společností, bude vybrána optimální pojistná ochrana pro splnění cíle této práce, kterým je optimalizace pojistné ochrany společnosti MSV.

(13)

1. Základní pojmy v pojištění a pojišťovnictví

Tato úvodní kapitola se zabývá vymezením základních pojmů, které je nutné objasnit pro lepší orientaci v problematice pojistné ochrany, jako je riziko, risk management a jeho fáze, pojištění, pojistné a jeho výpočet.

1.1 Riziko

Riziko je nejistota, která se dá měřit počtem pravděpodobností, jde o stav, kdy je budoucí situace předem charakterizována za pomoci pravděpodobností a je známo rozdělení těchto pravděpodobností. Tento pojem lze také chápat jako možnost vzniku události s výsledkem odchýleným od cíle s určitou objektivní pravděpodobností. (Ducháčková, 2009)

Pojišťovnictví je s rizikem (Rejda, 2014) úzce spjato, jedná se o přesun čistého rizika na pojistitele, který z tohoto důvodu musí zkoumat jeho povahu a zákonitosti, kterým podléhá.

U tohoto takzvaného čistého rizika lze sledovat dvě stránky, a to objektivní a subjektivní.

Objektivní riziko není závislé na lidech, je bráno z objektivního pohledu. Subjektivní riziko je naopak závislé na činnostech a na duševních a charakterových vlastnostech lidí. Mezi těmito dvěma pojmy je velmi tenká hranice. Je tedy velmi těžké určit přesně, zda se jedná o objektivní nebo subjektivní riziko, například u rizika majetku, je snazší určit objektivní riziko než u rizika ohrožujících osob. (Ducháčková, 2009)

Pod subjektivní riziko spadá i takzvané morální riziko, které je často spojováno s pojistnými podvody a vztahuje se na změnu v pravděpodobnosti realizace rizika po sjednání pojištění.

(Ducháčková, 2009)

1.2 Risk management

Risk management je jedním ze speciálních oborů, jeho snahou je zvládnutí rizika pomocí určitých vědních přístupů. Jsou to (Kafka, 2009) komplexní, dlouhodobá a systematická pravidla proto, jak přistupovat k nejistotě a riziku. Díky této disciplíně (Rejda, 2014) je možné v tržní ekonomice zahrnout projevy rizika, vyplívajících z nejednoznačnosti průběhu reálných ekonomických procesů, do rozhodování o hospodářských záležitostech. Vše tedy

(14)

spočívá v neustálé analýze ekonomické činnosti z hlediska zřetelných, potencionálních i skrytých rizik. (Ducháčková, 2009)

Jeho hlavním cílem je dosažení přijatelného stupně bezpečnosti při vynaložení optimálních nákladů na prevenci a pojištění, a dále zajištění dostatečných rezerv pro případné krizové situace s rychlým návratem zpět do běžného režimu. (Ducháčková, 2009)

1.2.1 Identifikace rizika

První fází v řadě činností, které musí risk management vykonávat, je zjištění, které rizika mohou ohrožovat ekonomickou stabilitu, tedy identifikaci rizik (Kafka, 2009) plynoucích jak ze subjektivních rozhodnutí, tak ale i z těch objektivních. Je nutné vzít v potaz jak hmatatelná rizika tak ty skrytá, které často podniky přehlíží. Pro zjištění náchylnosti na riziko v podniku, je nutné provést individuální kontrolu stavu aktiv, která například zahrnuje zjištění, jaký majetek se v podniku nachází, kde je umístěn nebo jakou má finanční hodnotu.

Po zjištění těchto skutečností může risk management určit, jaké rizika podnik ohrožují.

Zjištěná rizika mohou vyvolávat ztráty a škody na osobách, například ve formě úrazu, smrti či nemoci, na majetku, formou odcizení nebo živelné pohromy nebo finanční ztráty, kdy se např. jedná o odpovědnost za škodu, ztrátou v důsledku špatného rozhodnutí, různé cenově, měnové nebo kurzové ztráty a technologická rizika. (Ducháčková, 2009)

Rizika, kterými si risk management zabývá, lze rozdělit do několika skupin (Ducháčková, 2009):

 odpovědnost za škodu;

 přerušení ekonomické činnosti;

 chyby v řízení;

 fyzické ztráty nebo poškození majetku a škody na zdraví;

 nedbalost;

 technologická nepřesnost;

 politická situace;

 sociální dění;

(15)

 přírodní prostředí.

Prvních pět bodů výše je považováno v této vědní disciplíně za kontrolovatelné. Zbylé čtyři body lze kontrolovat již pouze v omezené míře. (Ducháčková, 2009)

1.2.2 Ocenění a kvalifikace rizik

Tato fáze (Tichý, 2006) se zabývá zjištěním, jakou váhu jednotlivá rizika přinášení a jaký dopad může mít jejich realizace na finanční situaci daného subjektu. Ocenění dopadu existence rizika na finanční situaci již zmíněného subjektu obsahuje zjištění pravděpodobnosti vzniku škody a možné velikosti rizika. (Ducháčková, 2009)

1.2.3 Kontrola a financování rizik

Jedná se o přijímání předběžných opatření k předcházení škod a rozhodování o finanční eliminaci důsledků negativních nahodilých událostí. Těmto událostem lze předcházet za pomoci strategických nebo fyzických opatření. (Ducháčková, 2009)

Pod strategickými opatřeními (Kafka, 2009) si lze představit změny systému práce, používání bezpečnostních technologií, smluvní vyloučení odpovědnosti nebo případné zastavení výrobní linky, pokud je nastolení rizika příliš vysoké. Mezi fyzická opatření můžeme zařadit zavedení zařízení na ochranu proti riziku, jako jsou např. protipožární dveře či bezpečnostní zámky. (Ducháčková, 2009)

Pokud riziku nelze předejít strategickými nebo fyzickými opatřeními, existuje zde možnost využití finančních opatření, které může být čerpáno z vlastních zdrojů. Tato možnost je využívána při velmi malé opakovanosti nastolení rizika, u velmi malých ztrát, a jestliže je delším časovém období méně nákladné než přenesením rizika na specializovanou instituci zabývající se pojistnou ochranou, což je druhou možnosti v rozhodování subjektů v problematice pokrytí ztrát a škod. (Ducháčková, 2009)

Krytí rizik vlastními finančními zdroji (Kafka, 2009) je také nazýváno jako samopojištění, které je limitováno dvěma faktory, a to objemem vlastních zdrojů použitelných k tvorbě rezervy a velikostí rizik, které mají být pokryty. Hlavní výhody samopojištění jsou nízké

(16)

náklady, náklady na krytí rizika se nezvyšují v závislosti na nepříznivý vývoj rizik u jiných subjektů a existuje přímý podmět k omezování rizik. Samozřejmě se zde objevují problémy s tím spojené, a to například možnost, že nastane velká škoda nebo se vyskytne několik škod najednou a to vše může vést k úplnému vyčerpání rezerv, pro jejichž obnovu je potřeba dostatečně velký časový prostor. Specifickou podobou samopojištění je tzv. kaptivní pojištění, které řeší rizika hlavně u velkých společností a funguje na principu založení dceřiné společnosti za účelem krytí pojistitelných ale i nepojistitelných rizik. Zde je také hlavní výhodou nízké náklady a při využití se vychází ze škodního průběhu v rámci dané společnosti. Kaptivní pojištění sebou přináší také výhodnější daňové podmínky.

V risk managementu se používají různé pomocné nástroje, zejména pomocné rozhodovací tabulky nebo rozhodovací schémata. Po využití těchto nástrojů by mělo být snadné učinit rozhodnutí o rozsahu využití pojištění pro krytí existujících rizik a o výběru vhodného pojistitele. Pro správný výběr je důležité odpovědět si na analytické otázky typu, zda kryje pojistitel dané riziko, před kterým se chce subjekt nechat zabezpečit, jestli je pojistitel schopný při vzniku velké škody splnit své závazky vyplývající z pojistné smlouvy, zda odpovídá cena pojištění rozsahu pojistného krytí, jestli má pojišťovna schopné odborníky, kteří dokáži objektivně zhodnotit možná rizika a je včas schopna vyplatit pojistné plnění v případě nastání příslušených nahodilých událostí. (Ducháčková, 2009)

Pokud má být vybrán dobrý pojistitel pro konkrétní společnost, je dobré zvážit několik skutečností. První z nich je dobré obeznámení se s pojistnými podmínkami, druhem pojištění a rozsahem krytí rizik. Je dobré posoudit, zda je pojistitel schopen poskytnou dopovídající náhradu, k níž se v pojistné smlouvě zavázal v co nejkratším termínu. Poměr ceny a rizika by měl být vyvážený. (Ducháčková, 2009)

1.2.4 Riziková zpráva

Riziková zpráva (Janata, 2011) vychází ze souboru informací, které popisují rizikovost prostředí a možnost výskytu nahodilých události. Tento dokument je spojnicí mezi risk managementem a pojišťovnictvím. Jedná se o analýzu daného prostředí, výskytu rizik v minulých letech, předběžných ochranných opatření a zjištění případného dopadu na

(17)

hospodářský subjekt, pokud by nahodilá událost nastala. Ze zjištěných výsledků je sestavován pojistný program pro daný podnik.

1.2.5 ISO normy

ISO norma 31 000 (ProQuest, 2012), která se zabývala risk managementem, byla vydána v roce 2009. Mezi její výhody patřili aplikace během působnosti společnosti na velkou škálu činnosti a aplikace na všechna rizika. Úzce s ní souvisí také mezinárodní norma ČSN ISO 31 010, která poskytuje návod k volbě a aplikaci systematických technik pro posuzování rizik. Tato norma byla vydána v roce 2011.

Aktualizovanou verzí z roku 2015 je ISO norma 9001:2015, která je považována za nejvýznamnější normu v oblasti managementu kvality. Jejím hlavním úkolem je klást důraz na vyšší úroveň struktury pro zjednodušení používání této normy s ostatními normami systému řízení. Díky této aktualizaci byla sjednocena struktura norem ISO sytému managementu, zjednodušeny požadavky na dokumentaci, zvýšen důraz na risk management a zlepšila se také interpretace požadavků normy pro podnikatelské prostředí.

1.3 Pojištění

Pojištění je založeno na principu (Mesršmíd, 2015) přesunu rizika na instituci provozující pojištění. Jedná se o nástroj finanční eliminace negativních důsledků nahodilosti. Z finančního pohledu představuje tvorbu, rozdělování a užití pojistného fondu k úhradě peněžních potřeb ekonomických subjektů. Tyto potřeby jsou peněžně ocenitelné, a to jak potřeby konkrétní, které lze ihned vyčíslit, tak potřeby abstraktní, u kterých není možné peněžní vyčíslení. Dále u těchto potřeb lze odhadnout výskyt a rozsah nahodilých událostí pomocí statických propočtů. (Ducháčková, 2009)

Pojištění je řazeno mezi finanční služby (Mesršmíd, 2015), kdy je za úplatu poskytnuta pojistná ochrana. Je součástí infrastruktury ekonomiky a působí na průběh procesu reprodukce tím, že přesouvá část finančních prostředků tam, kde jsou v daný okamžik potřeba. Také patří do důchodové kategorie, protože díky němu dochází k důchodové stabilitě ekonomických subjektů a v neposlední řadě pojištění představuje právní vztah, při

(18)

kterém pojistitel na sebe přebírá závazek, že pojištěnému poskytne pojistné plnění, nastane- li nahodilá, v pojistných podmínkách přesně vymezená událost. (Ducháčková, 2009)

1.3.1 Pojistný fond

Pojistný fond je peněžní rezerva, která se tvoří a rozděluje na základě pojistných metod. Na jeho tvorbě se podílí všechny zúčastněné subjekty a velikost příspěvku jednotlivých účastníků se odvíjí od velikosti rizika neboli od pravděpodobnosti realizace rizika. Při rozdělování z pojistného fondu se pojistná metoda uplatňuje v tom, že z vytvořené rezervy jsou uhrazovány náhodné potřeby v souvislosti s realizací rizika. Přerozdělování tedy probíhá na základě principu podmíněné návratnosti, tzn. ve prospěch jednotlivých účastníků pojištění, jsou prostředky fondu rozdělovány jen za podmínky nastolení rizika.

1.3.2 Členění pojištění

Pojištění lze rozčlenit do dvou systémů, a to na sociální a komerční. Sociální pojištění zahrnuje úhradu, pokud nastane tzv. sociální riziko, to je vymezeno rozhodnutí státu a sjednání tohoto pojištění je povinné. Komerční neboli soukromé pojištění zahrnuje krytí rizik ekonomických subjektů v návaznosti na jejich rozhodnutí. (Ducháčková, 2015)

Dle právního hlediska můžeme pojištění rozdělit dále na dobrovolné, které se sjednává na základě pojistné smlouvy mezi pojistníkem a pojistitelem v závislosti na rozhodnutí pojistníka, a na povinné pojištění, kde existuje povinně smluvní a zákonné pojištěn. Povinně smluvní pojištění je dle právních předpisů povinné sjednat pro určité ekonomické subjekty.

Naopak zákonné pojištění přímo vyplývá ze zákona, není sjednáno na základě pojistné smlouvy, ale ekonomický subjekt je povinen ze zákona hradit toto pojištění. (Ducháčková, 2015)

1.4 Pojistné

Pojistné, je označení pro cenu služby za poskytnutí pojistných produktů. Je to tedy cena za poskytnutou pojistnou ochranu, úplata za přenesení negativních finančních důsledků

(19)

nahodilosti z jednotlivých subjektů na pojistitele. Pojistné by mělo vycházet z velikosti rizika a nákladů spojených s provozem pojišťovny. (Ducháčková, 2009)

Velikost pojistného by mělo splňovat několik následujících kritérií, mělo by (Ducháčková, 2009):

 pokrýt budoucí náklady na pojistné plnění v případě realizace rizika;

 pokrýt provozní a správní náklady související s daným pojistným produktem pojišťovny;

 umožnit vytvoření dostačujících pojistných rezerv;

 umožnit tvorbu přiměřeného zisku pojišťovny v rámci provozu příslušného pojistného produktu;

 být schopno dobře reagovat na situaci na pojistném trhu, tedy na konkurenci příslušného pojistného produktu;

 být schopno reagovat na změny obecných ekonomických podmínek, jako je inflace a situace ohledně úrokové míry.

Pojistné za jednotlivé pojistné produkty může být placeno dvojím způsobem. Jednou z možností je jednorázová platba na počátku pojistného období. Toto pojistné je nazýváno jako jednorázové pojistné. Druhou možností je běžné pojistné, tato forma je placena pojistníkem pravidelně v rámci jednotlivých pojistných období. (Ducháčková, 2009)

1.4.1 Kalkulace pojistného

Kalkulace pojistného (Ducháčková, 2015) slouží ke stanovení výše pojistného, kdy se stanový cena za jednotku výkonu pojišťovny pro jednotlivé pojistné produkty. Pří kalkulaci je nutné znát obsah příslušného druhu pojištění, neboli jaké riziko je kryto a jaká je jeho pravděpodobnost realizace tohoto rizika. Dále pak o jakou formu pojištění se jedná, zda jde o základní nebo doplňkové pojištění. V neposlední řadě se musí brát v potaz technické podklady pro výpočet pojistného, což znamená výši plnění v případě realizace daného rizika, technickou úrokovou míru, vztah k tvorbě rezerv pojišťovny, velikost kalkulovaného zisku, škodní tabulky, způsob zahrnutí a výše správních nákladů pojišťovny. (Ducháčková, 2009)

(20)

Brutto pojistného (BP), neboli tarif pojistného nebo hrubé pojistné, se skládá z netta pojistného (NP), kalkulovaných správních nákladů (KSN) a z kalkulovaného zisku (KZ). Je to netto pojistné rozšířené o složky na pokrytí správních nákladů pojistitele a případných nepříznivých škodných výchylek formou bezpečnostní přirážky. V praxi se jedná o pojistné, které má pojistník platit jako cenu za poskytovanou pojišťovací službu. Vztah mezi těmito třemi základními složkami je znázorněn matematických vztahem č. 1. (Ducháčková, 2009)

BP = NP + KSN + KZ (1)

1.4.2 Netto pojistného

Netto pojistného je částí brutta pojistného, která je určena k pokrytí výdajů pojišťovny na pojistná plnění včetně tvorby rezerv. Je rozhodující složkou tarifu pojistného, protože odráží velikost rizika. Také je nejobtížněji kalkulovanou částí brutta pojistného, neboť velikost pojistných plnění pojišťovny není předem známa a má nahodilý charakter. Pojišťovny při určení netta pojistného vychází ze statistických údajů o škodním průběhu, tedy údajů jednak o pravděpodobnosti výskytu daného rizika a jednak údajů o velikostech škod v důsledku realizace tohoto rizika. Tyto údaje jsou čerpány z průměrných hodnot zejména o počtu pojistných událostí a velikosti zjištěných škod za minulá období, z kterých se často dále tvoří tzv. škodní tabulky. Jedná se o fiktivní soubory, které udávají rozsah škod v závislosti na příčinách. Tyto tabulky by měli představovat modelové zjednodušení skutečnosti.

1.4.3 Správní náklady

Správní náklady pojišťovny jsou spojeny se správou jednotlivých pojistných smluv a nákladů spojených s provozem pojišťovny. U neživotních pojištění jsou správní náklady dány jednotnou přirážkou. U životního pojištění diferencovanou přirážkou. První položka správních nákladů je tvořena při sjednání pojistné smlouvy, jde tedy o náklady spojené s tvorbou pojistného produktu, na provize obchodním zástupcům, pojišťovacím agentů nebo makléřům, náklady na reklamu, na ocenění rizika před sjednáním pojistné smlouvy, na tiskoviny a formuláře. Druhou položkou jsou běžné správní náklady, které představují stálé

(21)

rovnoměrné náklady, které se podílí na provozu pojišťovny a na provoz příslušného pojištění. (Ducháčková, 2009)

1.4.4 Kalkulovaný zisk

Kalkulovaný zisk je u neživotního pojištění (u životního pojištění se nepoužívá, protože část zisku tvoří výnosy z investování rezerv životního pojištění) zahrnut do tarifu pojistného, a to diferencovaně podle jednotlivých druhů neživotních pojištění. Velikost tohoto zisku závisí především na situaci pojistného trhu, nabídce a poptávce po daném pojistném produktu. (Ducháčková, 2015)

Účel pojistného plnění je vyplacení náhrady škody pojišťovnou, které nastaly na pojištěném majetku fyzických nebo právnických osob a výplaty z úrazového, životního a důchodového pojištění. Při realizaci nahodilosti nebo jiné, pro člověka významné události (např.

rodičovství, odchod do starobního důchodu, atd.) by pojišťovna měla vyplatit pojistné plnění. Pro pojišťovnu pojistné plnění znamená zaplatit pojištěnému spravedlivou náhradu škody, která byla způsobena na jeho pojištěném majetku. (Ducháčková, 2015)

(22)

2. Komerční pojištění

Komerční nebo také jinými slovy soukromé pojištění „kryje rizika způsobem odpovídajícím pojistné metodě tvorby a použití pojistného fondu. Tzn., platí zde zásada ekvivalence (velikost příspěvků zúčastněných subjektů se odvíjí od velikosti rizika). Zahrnuje v sobě různé podoby pojistných produktů, typická pro komerční pojištění je smluvní podoba pojištění. Může se uplatnit v povinné podobě, ale obvyklá je podoba dobrovolná.“

(Ducháčková, 2009, s. 29)

Význam existence komerčního pojištění (Mesršmíd, 2015) tvoří stabilizace ekonomické úrovně ekonomických subjektů, dále pak vliv na tržní ekonomiky zásluhou krytí ztrát v případě realizace nahodilých událostí, uplatnění odpovědnosti ekonomických subjektů za svoji finanční stabilitu a makroekonomický význam soukromého pojištění v souvislosti a tvorbou a investováním technických rezerv pojišťovny.

2.1 Členění komerčního pojištění

V komerčním pojištění lze rozlišit podle způsobu tvorby rezerv na (Ducháčková, 2009):

 pojištění riziková, kdy vznikem pojistné události je pojišťovna podmíněna platit návratnost finančních prostředků, pokud by pojistná událost nenastala v průběhu trvání pojištění, pojišťovna neposkytuje pojistné plnění;

 pojištění rezervotvorné, kdy se tvoří rezerva na výplatu sjednaného pojistného plnění v budoucnosti, kdy pojišťovna poskytuje pojistné plnění vždy.

Mezi nejzákladnější dělení pojištění patří (Ducháčková, 2009):

 pojištění životní, které kryje životní rizika (úmrtí, dožití);

 pojištění neživotní, které kryje celé řady druhů neživotních rizik (úraz, požár, odpovědnost).

(23)

2.2 Základní pojmy v komerčním pojištění

Také v komerčním pojištění existuje několik základních pojmů, které je nutné objasnit pro lepší pochopení problematiky pojištění.

Pojistný kmen (Ducháčková, 2009), je označení pro soubor pojistných smluv, které pojišťovna v rámci pojištění spravuje.

Pojistné riziko (Ducháčková, 2015) bylo blíže vysvětleno již v předchozí kapitole. Jedná se tedy o souhrn rizik, které jsou kryty pojišťovnou příslušným druhem pojištění. Je to riziko, na které může pojišťovna uzavřít pojistnou smlouvu podloženou pojistně-technickými podmínkami.

Pojistné podmínky jsou právní úpravou pojistné produktu, existují tzn. všeobecné a zvláštní pojistné podmínky. Všeobecné pojistné podmínky vymezují charakteristiku pojmu pojistná událost, způsob uzavření pojistné smlouvy, začátek, dobu trvání a ukončení pojištění, výluky z pojištění, předmět pojištění a podmínky pro pojistné plnění. Tyto podmínky jsou součástí pojistné smlouvy. Zvláštní pojistné podmínky jsou konkrétnější a vztahují se pro dané pojištění, dále upřesňují všeobecné podmínky. Tyto podmínky jsou dohodnuty v pojistné smlouvě. (Ducháčková, 2009)

Pojistné plnění (cap.cz b), 2015), je peněžní částka, kterou vyplácí pojišťovna jako náhradu vzniklé škody. Sublimit pojistného plnění je odvozen od limitu pojistného plnění. Jedná se o horní hranici pojistného plnění. Tento limit je nejčastěji stanovuje v pojištění odpovědnosti za škodu, kdy v době sjednání pojištění nelze určit, v jaké nejvyšší možné výši škoda nastane.

Limit se používá i u majetkového pojištění, ale též u zlomkového pojištění, kdy není zájem pojistit celou škodu. Sublimit je obvykle definován v pojistných podmínkách.

Pojistná doba (Ducháčková, 2009), je doba sjednání pojištění. Ta může být určitá, kdy je stanoven termín konce platnosti pojistné smlouvy nebo neurčitá, kdy není platnost pojistné smlouvy časově vymezena.

Pojistná smlouva je prvním dokumentem, na jehož základě vzniká smluvní pojištění fyzických a právnických osob. Pojistná smlouva je vždy v písemné formě a vyjadřuje konkrétní pojistné podmínky a podmínky realizace pojištění. Tímto dokumentem se

(24)

pojistitel zavazuje poskytnout ve sjednaném rozsahu plnění, pokud nastane nahodilá událost, která je ve smlouvě podrobně specifikována. Na druhé straně se pojištěný zavazuje platit pojistné za poskytnutou pojistnou ochranu za stanovených podmínek. (Ducháčková, 2009)

2.3 Pojištění odpovědnosti za škodu

Pojištění odpovědnosti za škodu (Cipra, 2015) je založeno na principu, který umožňuje pojištěnému právo na náhradu škody, která byla způsobena někomu jinému, od pojistitele.

Touto škodou se rozumí poškození, zničení nebo ztráta věci. Pojištění je vymezeno dle tarifních skupin pojistných smluv, pro které je riziko přibližně stejné.

Svou roli zde mají i pojistné rezervy (Cipra, 2015), a to především odhad budoucích rezerv, neboť zjištění konečné výše škody může trvat i několik let. Nejvíce využívané typy těchto rezerv jsou rezervy pro vzniklé, ale doposud nehlášené pojistné události, rezervy pro hlášené, ale doposud nevyřízené pojistné události a rezervy pro vyřízené, ale doposud neproplacené pojistné události. K nejpoužívanější metodě pro odhad rezerv je používána metoda Chain- Ladder, která vychází z trojúhelníkového schématu. V něm jsou znázorněny celkové doposud vyplacená pojistná plnění dle roku vzniku příslušné nahodilé události a zároveň podle počtu let, která od vzniku pojistné události uplynula.

2.4 Pojistné události

Vypořádání pojistné události (Janata, 2011) je nejdůležitější bod ve spolupráci mezi pojišťovnou a pojištěným. Poskytnutí pomoci při vzniku nahodilé události a s tím spojených škod je hlavním důvodem pro sjednání pojistné smlouvy, ve které jsou sjednány zásady postupu v těchto situacích. Teprve v případě velkých škod se pozná kvalita pojistné smlouvy a ochota pojistitele plnit.

S oznámením pojistných událostí není dobré otálet. Pomoci může podrobná fotografická dokumentace a bez zbytečných odkladů musí být provedeny všechny kroky směřující k redukci škod. Velmi důležitým činitelem je nahodilost škody ve smyslu, že nejde o předvídatelnou událost, kterou lze předejít ochranným opatřením, či o déletrvající poškození. Celý proces začíná kontrolou platnosti pojistné smlouvy, dokladu o zaplacení

(25)

pojistného a formální správností. Poté přichází na řadu stanovení pojistné částky, jejímž určováním jsou pověřeni specialisté, kteří objektivně dokáží vyhodnotit škody způsobené nahodilou pojistnou událostí. Objasnění příčiny má vždy význam z hlediska zábrany škod podobného typu v budoucnosti a může mít spojitost pro řešení pojistné události, ve významu, zda se nejedná o výluku z pojištění. (Janata, 2011)

(26)

3. Společnost MSV Liberec s.r.o.

MSV Liberec s.r.o. (dále jen MSV) byla založena v roce 1994. Společnost sídlí v Liberci, ale má své pobočky také v Praze a Mladé Boleslavi. Jejím zakladatelem je dnešní jednatel firmy Jiří Kraus. Od počátku své činnosti je zaměřena na kompletní realizaci projektů v oblasti výtahů a zdvihacích zařízení. Provádí tak dodávky a kompletní montáž výtahů do nových či rekonstruovaných staveb nebo samotné rekonstrukce, modernizace a opravy stávajících výtahů a zdvihacích zařízení. Dnes již společnost nepůsobí pouze na českém trhu, nýbrž i v zahraničí. Výtahy jsou například nainstalovány na českých konzulátech ve Švýcarsku, Gruzii či Rumunsku. V tuto chvíli se zahraniční obchod soustředí hlavně na export do Anglie, kde kooperuje s místní projekční kanceláří a na základě jejich požadavků tyto výtahy vyrábí.

3.1 Současná pojistná ochrana společnosti

V současné době má společnost MSV sjednánu pojistnou ochranu u pojišťovny Kooperativa.

Jedná se o pojištění hospodářských rizik, jehož předmětem je pojištění odpovědnosti za škodu a za škodu způsobenou vadou výrobku. Výše pojistné částky je v tuto chvíli stanoveno na 20 000 000 Kč, tento limit pojistného plnění je nutný k výběrovému řízení nových zakázek. Výše pojistné částky u pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou v souvislosti s nakládáním se stlačenými nebo zkapalněnými plyny je nastavena na 5 000 000 Kč.

Spoluúčast v případě pojištění obecné odpovědnosti za škodu je 5 000 Kč, u pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou vadou výrobku je částka vyšší a to 20 000 Kč. Územní platnost pojištění je Evropa. Podrobný přehled obsahu současné pojistné ochrany, která byla vypracována pojišťovnou Kooperativa, znázorňuje Tabulka č. 1.

(27)

Tabulka č. 1: Současná pojistná ochrana společnosti MSV Liberec s.r.o.

Rozsah pojištění

Limit pojistného plnění (Kč)

Sublimit pojistného plnění (Kč)

Spoluúčast (Kč)

Územní platnost pojištění Pojištění odpovědnosti za škodu a za škodu způsobenou vadou výrobku

Pojištění odpovědnost za škodu 20 000 000 5 000 000 5 000 Evropa Pojištění odpovědnosti za škodu

způsobenou vadou výrobku 20 000 000 5 000 000 20 000 Evropa

Pojištění hospodářských rizik

Pojištění cizí věci převzaté 1 000 000 1 000 Evropa

Pojištění cizí věci užívané 1 000 000 1 000 Evropa

Náklady zdravotní pojišťovny a

regresy dávek nemoc. pojištění 5 000 000 10 000 Evropa

Pojištění odpovědnosti za

škodu- provoz pracovního stroje 500 000 10 %, min. 5

000 ČR

Pojištění odpovědnosti obchodní korporace za škodu způsobenou členům svých orgánů v souvislosti s výkonem jejich funkce

20 000 000 5 000 ČR

Roční pojistné 120 788,- Kč

Slevy -10 872,- Kč

Celkové roční pojistné 109 916,- Kč

Čtvrtletní splátka 27 479,- Kč

Zdroj: vlastní zpracování (převzato ze současné pojistné smlouvy podniku MSV Liberec s.r.o.)

Standartní cena pojištění je 120 788 Kč za rok, díky slevě za uzavření víceleté pojistné smlouvy byla konečná výše pojistného pro tuto společnost 109 916 Kč za rok. Pojistné je sjednáno jako běžné, pojistné období je tříměsíční a částka je rozdělena do čtyř splátek ve výši 27 479 Kč. Smlouvá je uzavřená do 20. května 2019.

Pojištění odpovědnosti za škodu je pojistná ochrana proti nahodilé události způsobené zaměstnanci a z toho vyplývající škody. Společnost má nárok od pojišťovny na pojistné plnění například v případě dojde-li k nahodilé události při provozu motorového vozidla (odření, poškození) či pracovního stroje, pří montáží nebo servisu výtahu (rozbité sklo, zničené podlahy zákazníků, odřené dveře, odřená zeď). Při způsobení škody, díky špatnému vypracováním technické dokumentů, je nahodilá událost klasifikována jako vadný výrobek.

3.2 Preference společnosti při výběru pojistné ochrany

Na českém pojistném trhu (cap.cz a), 2015) působí 30 tuzemských pojišťoven a 24 zahraničních pojišťoven, které mají v České republice zřízeny své pobočky. Počet pojišťoven a jejich poboček, které mohou působit na českém pojistné trhu na základě přeshraničního poskytování služeb, je roven 882. Většina z nich se zabývá oblast

(28)

neživotního pojištění a rozsah poskytovaných obchodů je odhadován na jednotky miliard korun. Pojistný trh v České republice je tedy velmi rozsáhlí a klienti při sjednání pojistné ochrany mají z čeho vybírat.

Deset největších pojišťoven v poskytování neživotního pojištění je seřazeno v Tabulce č. 2.

Pojišťovny jsou řazeny dle objemu předepsaného smluvního pojistného. Tyto údaje jsou sestaveny dle metodiky ČAP.

Tabulka č. 2: 10 největších pojišťoven dle objemu předepsaného smluvního pojistného 2017

Název pojišťovny Celkem (tis. Kč) Podíl (%)

Česká pojišťovna a.s. 20 737 292 22,3

Kooperativa, pojišťovna a.s. 18 941 939 20,4

Allianz pojišťovna, a.s. 9 466 124 10,2

ČSOB Pojišťovna, a. s. 6 794 336 7,3

Generali Pojišťovna a.s. 6 543 683 7,0

Česká podnikatelská pojišťovna, a.s. 6 093 949 6,6

Pojišťovna České spořitelny, a.s. 5 002 942 5,4

UNIQA pojišťovna, a.s. 4 846 273 5,2

NN Životní pojišťovna N.V. 2 898 994 3,1

MetLife Europe d.a.c. 1 773 608 1,9

Zdroj: vlastní zpracování (převzato z cap.cz)

Při výběru pojišťovny je dobré se řídit několika faktory, které mohou být při rozhodování zásadními ukazateli. Pro lepší přehlednost je dobré tyto faktory přenést do hodnotícího systému. Jelikož je faktorů, neboli kritérií pro pojistnou ochranu, více, bude nutno využít metody vícekriteriálního hodnocení.

V prvním kroku u vícekriteriálního hodnocení je potřeba přiřadit váhy k jednotlivým kritériím. K tomu poslouží počet bodů, které ke každému kritériu budou přiděleny.

K souhrnnému hodnocení může být využita bodová stupnice (Fotr, 2010), porovnání kritérií pomocí jejich preferenčního pořadí nebo metoda alokace 100 bodů.

K hodnocení kritérií, které byli zvoleny společností MSV na základě rozhovoru, byla upřednostněna pětibodová stupnice. Kritéria hodnocení jsou doplněny body od 1 až do 5, přičemž 1 představuje nejméně důležitý faktor a 5 představuje nejvíce důležitý faktor, při výběru vhodné pojistné ochrany vybrané společnosti včetně příslušných hodnot. Všechna důležitá data jsou zaznamenána v Tabulce č. 3. Jak je z tabulky zřejmé, společnost považuje cenu, neboli výši pojistného, za nejdůležitější podmět při rozhodování. Naopak nejnižšího ohodnocení dostala image pojišťovny.

(29)

Tabulka č. 3: Důležitá kritéria pro rozhodnutí společnosti

Kritérium Body

Výše pojistného 5

Horní hranice pojistného plnění 4

Rozsah pojistného krytí 3

Výše spoluúčasti 2

Image pojišťovny 1

Zdroj: dle osobního rozhovoru s paní Šárkou Böhmovou (Liberec, MSV Liberec s.r.o., asistentka vedoucího servisu), vlastní zpracování

Druhým krokem (Fotr, 2020) je k těmto kritériím přiřadit jejích váhu za pomoci znormování, aby se jejich součet rovnal jedné. Váhu jednotlivých kritérií s přidělenými body dostaneme vydělením počtu bodů celkovým součtem všech bodů. Výsledky jsou uvedeny v Tabulce č.

4. Pro následující hodnocení a porovnání budou využity již pouze hodnoty jednotlivých kritérií.

Tabulka č. 4: Normové váhy kritérií

Kritérium Význam Hodnota Váha

K1 Výše pojistného 5 0,33

K2 Horní hranice pojistného plnění 4 0,27

K3 Rozsah pojistného krytí 3 0,20

K4 Výše spoluúčasti 2 0,13

K5 Image pojišťovny 1 0,07

Součet 15 1

Zdroj: vlastní zpracování

Pro zjištění optimální pojistné ochrany pro společnost MSV bude využita metoda váženého pořadí, která spočívá ve stanovení užitku varianty. Pro výpočet nejlépe hodnocené varianty, která bude optimální nabídkou pojišťovny pro tuto společnost, budeme potřebovat matematický vztah č. 2 (Fotr, 2010):

𝑯^𝒋= ∑^𝒏_𝒊=𝟏𝒗_𝒊· 𝒉_𝒊^𝒋 𝒑𝒓𝒐 𝒋 = 𝟏, 𝟐, … , 𝒎, (2)

kde 𝐻^𝑗 celkové ohodnocení j-té varianty;

𝑣_𝑖 váha i-tého kritéria;

ℎ_𝑖^𝑗 dílčí ohodnocení j-té varianty vzhledem k i-tému kritériu;

n počet hodnocených kritérií;

m počet variant.

V tabulce č. 4, která je vyobrazená výše, je zaznamenáno pět nejdůležitějších kritérií pro danou společnost při výběru její pojistné ochrany, avšak jedno z nich není zcela závislé na nabídce pojišťovny. Jedná se o kritérium image pojišťovny. Z tohoto důvodu je nutné před

(30)

samotnou analýzou nabídek produktů pojišťoven provést vyhodnocení tohoto kritéria. Při vypracování optimalizace pojistné ochrany byla oslovena pětice největších pojišťoven, které se vyskytují na českém pojistném trhu. Mezi těchto pět pojišťoven patří:

 Česká pojišťovna a.s. (dále jen Česká pojišťovna);

 Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group (dále jen Kooperativa);

 Allianz pojišťovna, a.s. (dále jen Allianz);

 ČSOB Pojišťovna, a. s., člen holdingu ČSOB (dále jen ČSOB pojišťovna);

 Generali Pojišťovna a.s. (dále jen Generali).

V první řadě je nutné zhodnotit image pojišťoven, které je dle hodnocení pro společnost nejméně důležité. Každá z pojišťoven si zakládá na dobrém jméně. V dnešní době ji k tomu mohou posloužit nástroje, jako jsou recenze od klientů, reklama a celková komunikace se zákazníky a partnery. Pro samotné porovnání nám poslouží tabulka č. 5, která zachycuje přidělené hodnocení, kde je 5 nejlepší a 1 nejhorší možnou známkou, dle výsledků odborné ankety Pojišťovna roku, která se uskutečnila v roce 2016. Hlasovací právo zde mají všichni makléři, kteří jsou ke dni vyhlášení ankety zapsáni v registru pojišťovacích makléřů vedeném Českou národní bankou.

Tabulka č. 5: Pojišťovna roku 2016: Pojištění průmyslu a podnikatelů

Umístění Pojišťovna Body Známky

1. Kooperativa. 5 1

2. Česká podnikatelská pojišťovna, a.s. 4 -

3. Allianz 4 2

4. Česká pojišťovna 3 3

5. UNIQA pojišťovna, a.s. 2 -

neumístěna ČSOB pojišťovna 1 4,5

neumístěna Generali 1 4,5

Zdroj: (pojistovnaroku.cz, 2017)

Z tabulky č. 5 vyplývá, že pro optimalizaci pojistné ochrany pro danou společnost z pohledu image pojišťovny nejlépe dopadla pojišťovna Kooperativa. Na další příčce je Česká podnikatelská pojišťovna a.s., která však nepatří mezi pětici oslovených pojišťoven a proto není tato informace pro řešenou problematiku důležitá. Na třetím místě se 4 body se umístila Allianz pojišťovna. Česká pojišťovna díky svému čtvrtému místu dostala 3 body, hned za ní se umístila pojišťovna UNIQA, která však také nepatří do námi vybraných pojišťoven. V

(31)

odborné anketě Pojišťovna roku se vůbec neumístila pojišťovna ČSOB ani Generali. Z tohoto důvodu tyto pojišťovny byly ohodnoceny po 1 bodu. Pojišťovnám byly přiděleny známky pro lepší a přehlednější vyhodnocení.

Pro hodnocení dalších faktorů u vybraných pojišťoven je nutné získat kalkulaci pojistné ochrany, kterou daná pojišťovna zprostředkovává. Pro upřesnění, jedná se o faktory, které pojišťovna může ovlivnit. A je to výše pojistného, horní hranice pojistného plnění, rozsah pojistného krytí a výše spoluúčasti. Touto problematikou se bude zabývat následující kapitola.

(32)

4. Optimalizace pojistné ochrany

Pro optimalizaci pojistné ochrany vybraného podniku MSV bylo osloveno pět největších pojišťoven, které následně vytvořily modelové nabídky pro pojištění hospodářských rizik, jehož předmětem je pojištění odpovědnosti za škodu a za škodu způsobenou vadou výrobku.

Mezi těchto pět již zmiňovaných pojišťoven patří:

 Česká pojišťovna;

 Koperativa;

 Allianz;

 ČSOB pojišťovna;

 Generali.

Pojem optimalizace pojistné ochrany si klade za cíl nalézt nejlepší možnou nabídku pojištění, která společnosti ušetří vynaložené náklady na celkové roční pojistné, nebo která poskytne nejlepší možnou pojistnou ochranu. Tato nabídka nemusí být ta nejlevnější, ale měla by nejlépe vyhovovat potřebám firmy v řešené problematice pojistné ochrany. Samotná optimalizace je definována jako proces výběru nejlepší varianty z množství možných jevů.

(slovnik-cizich-slov.abz.cz, 2005)

Bylo tedy osloveno těchto pět pojišťoven, které se snažily vytvořit modelové nabídky pojištění dle přání společnosti. Tyto modelace budou dále rozebrány v této kapitole.

4.1 Modelace České pojišťovny

Česká pojišťovna (ceskapojistovna.cz a), 2014), je univerzální pojišťovnou, která poskytuje životní i neživotní pojištění. V současné době je největší pojišťovnou na českém pojistném trhu. Nabízí široký sortiment služeb a všechny standartní druhy pojištění jak pro občany, tak i pojištění pro malé, střední a velké klienty v oblasti průmyslových, podnikatelských rizik a zemědělství.

Pro podnikatele a právnické osoby je připraveno komplexní pojištění povinnosti pojištěného nahradit škodu či újmu na zdraví a na věci. Lze ho nalézt i pod názvem Pojištění obecné

(33)

odpovědnosti podnikatele a právnických osob. Do rozsahu tohoto pojištění spadá odpovědnost za škodu (ceskapojistovna.cz b), 2014):

 způsobenou provozní činností;

 způsobenou vadným výrobkem;

 vzniklou v souvislosti s poskytovanými službami;

 vzniklou v souvislosti s vlastnictvím nemovitosti nebo nájmem;

 vzniklou na věcech zaměstnanců;

 regresní náhrady zdravotních pojišťoven a dávek nemocenské.

Dále pojišťovna hradí náklady v případě soudního sporu na řízení o povinnosti náhrady škody či újmy, náklady právního zastoupení poškozeného, případně náklady na mimosoudní vyrovnání pod podmínkou, že pojištěný je povinen škodu či újmu na zdraví nahradit.

K tomuto komplexnímu balíčku je možné sjednat volitelná připojištění (ceskapojistovna.cz b), 2014):

 náhrady nákladů na prevenci nebo nápravu ekologické újmy;

 odpovědnosti za škodu vzniklou jinak než na zdraví, poškozením, zničením ztrátou nebo odcizením hmotné věci (čisté finanční škod);

 odpovědnosti za škodu či újmu způsobenu vibracemi, sesedáním, sesouváním půdy, zřícením skal nebo zeminy, erozí a v důsledku poddolování;

 odpovědnosti za škodu na pojištěným převzatých nebo užívaných věcech;

 škody na věcech převzatých pojištěným, pokud jsou předmětem jeho závazku;

 náhrady nákladů vynaložených zdravotní pojišťovnou na léčení pracovního úrazu nebo nemoci z povolání;

 ochrany osobnosti.

Mezi benefity (ceskapojistovna.cz b), 2014), které podnik získá při sjednání pojištění, Česká pojišťovna řadí kvalitní ochranu před nepříznivými následky spojenými se vznikem povinnosti nahradit škodu či újmu při ublížení na zdraví nebo usmrcení, ochranu před neoprávněně uplatňovanými právy, úhradu nákladů řízení o povinnosti nahradit škodu či újmu při ublížení na zdraví nebo usmrcení, úhradu zachraňovacích nákladů a především kvalifikovanou pomoc při řešení škodné události.

(34)

Od České pojišťovny byla zpracována nabídka pojistné ochrany, která je znázorněna v Tabulce č. 6.

Tabulka č. 6: Modelace pojistné ochrany od České pojišťovny Rozsah pojištění

Sublimit pojistného

plnění (Kč) Spoluúčast (Kč)

000 ČR

20 000 000 5 000 ČR

Připojištění čisté fin. škody 100 000 1 000 ČR

Připojištění nemajetkové újmy 500 000 1 000 ČR

Slevy -8 494,- Kč

Zdroj: vlastní zpracování (převzato z kalkulace od České pojišťovny)

Tato pojišťovna nám vytvořila nabídku na požadované limity 20 000 000 Kč, snížila spoluúčast u pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou vadou výrobku na 5 000 Kč, snížení nastalo i u spoluúčasti při pojištění nákladů zdravotní pojišťovny a regresy dávek nemocenského pojištění na 1 000 Kč. Dále nám pojišťovna nabídla další standartní připojištění na jednu pojistnou smlouvu pro podnikatel a právnické osoby, a to připojištění čisté finanční škody a připojištění nemajetkové újmy. Kdy u čisté finanční škody byl sublimit pojistného plnění stanoven na 100 000 Kč se spoluúčastí 1 000 Kč a územní platností v České republice. U druhého připojištění nemajetkové újmy byl nastaven sublimit pojistného plnění na 500 000 Kč se spoluúčastí 1 000 Kč a územní platností v České republice.

Celkové roční pojistné se, po odečtení obchodní slevy 3 % a 5% slevy při sjednání přes sprostředkovatele, vyšplhalo na 112 850,- Kč. Tato kalkulace by společnosti roční náklady neponížila, rozdíl by činil 2 934 Kč, které by musela firma ročně zaplatit navíc. Je na

(35)

zvážení, zda by podnik využil možná připojištění a tato nabídka by se vyplatila i přes vyšší cenu celkového ročního pojistného.

4.2 Modelace pojišťovny Kooperativa

Pojišťovna Kooperativa (koop.cz a), 2017), je univerzální pojišťovnou, která nabízí plný sortiment služeb a všechny standardní druhy pojištění pro občany, drobné firmy i velké podniky. Jejím stabilním zázemím je skupina Vienna Insurance Group.

Ve skupině služeb pro průmysl pojišťovna nabízí sjednání pojištění odpovědnosti pro podnikatele. Pojištění je rozděleno na obecnou odpovědnost za újmu a specifickou odpovědnost.

Pod obecnou odpovědnost za újmu spadá úhrada ztráty na životě a zdraví člověka, škody na hmotné věci i zvířeti, která byla způsobena jinému subjektu v souvislosti s podnikatelskou činností.

Skupinu specifické odpovědnosti tvoří (koop.cz b), 2017):

 odpovědnost za újmu způsobenou vadou výrobku a vadou práce, která kompenzuje dopad škody v případě, že byla způsobena vadou výrobku pojištěného podniku;

 odpovědnost za škodu způsobenou členy orgánů obchodní korporace, kdy pojišťovna hradí finanční škodu, která byla způsobena pojištěnému podniku porušením povinnosti vyplývající z manažerské role (člen statutárního nebo dozorčího orgánu nebo manažer obchodní společnosti nebo družstva);

 povinné pojištění odpovědnosti za újmy vzniklé v důsledku závažné havárie v souvislosti s nakládáním se stlačenými nebo zkapalněnými plyny.

Modelace nabídky je sestavena na základě produktu TREND 14, který je upraven dle potřeb společnosti MSV a odvíjí se od současné pojistné ochrany u pojišťovny Kooperativa.

V tomto produktu nalezneme všechny druhy pojistné ochrany proti rizikům, která může podnik postihnout. Naše nabídka byla sestavena dle požadavků, které jsou pro podnik charakteristické. Mezi jednotlivé položky kalkulace patřilo pojištění odpovědnosti za škodu a škodu způsobenou vadou výrobku, dále pak pojištění hospodářských rizik, pod které

(36)

spadaly připojištění a pojištění cizí věci převzaté čí užívané, náklady zdravotní pojišťovny a regresy dávek nemocenského pojištění, pojištění odpovědnosti za škodu- provoz pracovního stroje a pojištění odpovědnosti obchodní korporace za škodu způsobenou členům svých orgánů v souvislosti s výkonem jejich funkce. Celou nabídku pojištění znázorňuje Tabulka č. 7.

Tabulka č. 7:Modelace pojistné ochrany od pojišťovny Kooperativa Rozsah pojištění

Sublimit pojistného

plnění (Kč) Spoluúčast (Kč)

000 ČR

20 000 000 5 000 ČR

Slevy -36 235,- Kč

Zdroj: vlastní zpracování (převzato z kalkulace od pojišťovny Kooperativa)

Jak je z přehledu nabídky vidět, kalkulace je shodná se současným pojištěním u Kooperativy, co se týče limitů pojistného plnění, spoluúčasti a územní platnosti. Podařilo se však získat větší slevu na roční pojistné, která činila 30 % a v součtu dosáhla na 36 235 Kč, díky délce pojistného období, bezeškodném průběhu v minulých 3 letech, věrností slevě a slevě při sjednání přes sprostředkovatele.

Tato nabídka by společnosti ušetřila náklady na roční pojistné o 25 366 Kč, čtvrtletně o 6 354 Kč. Podmínky v pojistné smlouvě se nijak neliší od současné, pojistná ochrana je nastavena ve stejném rozsahu.

(37)

4.3 Modelace pojišťovny Allianz

Allianz pojišťovna (allianz.cz a), 2018), a. s. spadá pod největší světový pojišťovací koncern Allianz Group, který chrání život a majetky 80 milionů lidí ve více než 70 zemích. Mezi jejich zákazníky patří občané, majitelé nemovitostí, a také jejich pojišťovací servis využívá přes 100 tisíc podnikatelských subjektů.

Pro podnikatele si pojišťovna připravila speciální řadu Produktů pro firmy. Zde nalezneme již několikrát zmíněné pojištění odpovědnosti, které se vztahuje na škody na životě a zdraví a na škody na majetku včetně následných finančních škod.

Pojištění odpovědnosti podnikatelů se vztahuje na povinnost pojištěného k náhradě újmy způsobené (allianz.cz b), 2018):

 podnikatelskou činností pojištěného;

 vadou výrobku;

 výkonem vlastnických práv k nemovitosti;

 na pronajatých nemovitostech;

 na věcech zaměstnanců a při praktickém vyučování;

 náklady léčení vynaložených zdravotní pojišťovnou a poskytnutých dávek sociálního pojištění;

 v rámci společenství vlastníků bytových jednotek;

 na věcech převzatých, užívaných, odložených a vnesených;

 v souvislosti s výkonem činnosti statutárního orgánu společenství vlastníků;

 škody na podzemních a nadzemních vedeních;

 na převzatých vozidlech a plavidlech;

 škody na podzemních a nadzemních vedeních;

 utrpěnými duševními útrapami;

 náklady občanského soudního řízení o náhradě škody;

 náklady na mimosoudní projednání nároků poškozeného.

Vše je možné sjednat individuálně, dle potřeb společnosti na míru. Toto komplexní pojištění nese název NOE Plus, je ve formě balíčku, který obsahuje širokou škálu pojištění pro