Verksamhetsberättelse med resultatanalys 2015
Vård- och omsorgsnämnden
Rev 2016-02-23, punkt 3, 3.1 och 3.2
Innehållsförteckning
3 Ekonomi ... 3 3.1 Nämndens resultat jämfört med budget ... 4 3.2 Bedömning gällande 2016 ... 6
3 Ekonomi
Ekonomiskt utfall (mkr)
Netto- kostnader 2014
Intäkter 2015
Kostnader 2015
Netto- kostnader 2015
Budget 2015
Avvikelse mot budget 2015
Nämnd -1,9 0,0 1,7 -1,7 -2,1 0,4
Vård- o
omsorgskontoret -28,1 0,4 29,7 -29,3 -33,4 4,0
Äldreomsorg -488,1 102,7 611,5 -508,8 -501,8 -7,0
Funktionshinder -308,6 16,2 353,5 -337,3 -323,2 -14,1
Externa
stimulansmedel 2,2 2,2 0,0 0,0 0,0
Summa samhälls- uppdraget
-826,7 121,5 998,6 -877,1 -860,4 -16,7
Produktionsupp-
draget SOLOM -2,7 129,0 130,0 -1,0 0,0 -1,0
Summa nämnd -829,3 250,5 1 128,6 -878,1 -860,4 -17,7
Avvikelse exklusive volymförändringar
Avvikelse mot budget -16,7
Avvikelse som beror på volymer 0
Avvikelse efter justering för
volymer -16,7
Volymavvikelser
Per 31 december är det faktiska antalet brukare över 65 år lägre än det i budget antagna, medan snittkostnaden per vårdtagare överstiger det i volymmodellen beräknade
beloppet med 5,9 procent.
I utfallet per 31 december 2015 noteras att antalet brukare i åldersgrupperna 65-89 år har minskat medan fler invånare i åldersgruppen 90+ har bistånd.
I den statistik som under året lämnas till Socialstyrelsen framgår att antalet brukare varierar över tid då personer kan ha insats under del av året och därmed inte ingår i redovisningen per 31 december. Andelen brukare över 90 år med, till övervägande del mer omfattande behov, har ökat i omfattning samtidigt som andelen i de yngre
åldersgrupperna, med mindre omfattande behov, utfallit lägre. Den högre snittkostnaden speglar vårdtyngden.
Den procentuella andelen av befolkningen med bistånd ställt i relation till den ökade befolkningen inom åldersgruppen i sin helhet påverkar det lägre utfallet för
servicegraden.
Investeringar (mkr)
Nettoutgift er 2014
Inkomster 2015
Utgifter 2015
Nettoutgift er 2015
Årsbudget 2015
Avvikelse mot budget 2015
-1,5 0,0 0,0 1,0 -3,7 2,7
3.1 Nämndens resultat jämfört med budget
Vård- och omsorgsnämndens samhällsuppdrag redovisar ett underskott på 16,7 miljoner kronor jämfört med årets budget på 860,4 miljoner kronor vilket ger en budgetavvikelse med 1,9 % av helårsbudgeten.
I underskottet ingår oförutsedda tillkommande kostnader motsvarande cirka 2,2
miljoner kronor för hyra av lokaler inom särskilt boende i äldreomsorgon, retroaktivt för åren 2013-2015. Orsaken är ett beslut från Skatteverket som nådde nämnden i slutet av december angående återföring av mervärdesskatt för lokaler som inte bedöms vara föremål för skattefri verksamhet då de anses vara stadigvarande boende.
Produktionsuppdraget redovisar ett negativt resultat på 1,0 miljon kronor.
Vård- och omsorgsnämnden totalt redovisar minus 17,7 miljoner kronor för år 2015.
Samhällsuppdraget
Nämnd och kontor redovisar ett överskott på 4,0 miljoner kronor av budgeterade 35,4 miljoner kronor. Överskottet beror på färre antal sammanträdestillfällen, lägre
personalkostnad till följd av vakanta tjänster på kontoret, genomförandet av en IT- satsning till lägre kostnad än beräknat samt en avtalsförändring inom LOV-hemtjänst.
Det förändrade avtalet innebär att kostnader motsvarande 1,0 miljoner kronor här redovisas under äldreomsorgen men som vid budgettillfället beräknades utfalla inom kontorets verksamhet.
Äldreomsorg
Antal personer med beslut om insats enligt SoL, över 65 år, är per den 31 december, 1 823. Verksamhetsområdet äldreomsorg redovisar, jämfört med budget, en negativ avvikelse med 7,0 miljoner kronor jämfört med budgeterade 501,8 miljoner kronor.
Av underskottet utgörs 2,2 miljoner kronor av ökade lokalkostnader för åren 2013 till 2015 då ett äldreboende enligt Skatteverket inte bedöms vara föremål för skattefri verksamhet i sin helhet.
Nämnden har 496 brukare som bor i särskilt boende, varav 25 är externa platsköp.
Beläggningsgraden på särskilda boendeplatser med avtal enligt LOU och de 49
korttidsplatserna har utfallit stabilt hög under 2015 med 98,7 (budget 98 %) respektive 86,5 procent. (87 %)
Parbogaranti har gett kostnad för ytterligare två platser – utöver de budgeterade – med delårseffekt. Tillsammans med nytt avtal för ett särskilt boende inom äldreomsorgen, redovisar verksamheterna inom särskilt boende ett underskott motsvarande 2,6 miljoner kronor, exklusive oförutsedda hyreskostnader för boendelokaler. Omsättningen av platser inom särskilt boende har under 2015 varit lägre än tidigare år och nämnden har under året kunnat erbjuda 118 personer plats på de LOU-upphandlade boendena, vilket är 53 färre än under 2014 (- 31 % ). Den lägre omsättningen avspeglas även inom
hemtjänsten, då behovet av fler och större insatser ökar.
För hemtjänst i ordinärt boende har volymen vad beträffar ersatta timmar ökat. Antalet brukare ligger dock i paritet med antagandet i budget, vilket ger en högre snittkostnad per ärende. Servicegraden (vårdtyngden) har ökat med 19 procent under år 2015 och antalet ersatta timmar för brukare över 90 år har blivit fler.
En överflyttning av antal timmar utförda av anhöriganställda går emot att utföras av ordinarie anställda helt i linje med nämndens intention och med en högre kostnad per timme. Verksamhetsområdet hemtjänst i ordinärt boende prognostiserar ett underskott på 3,7 miljoner kronor och här återfinns den kostnad som redovisas som överskott på 1,0 miljoner kronor under kontoret.
Den biståndsbeslutade dagverksamheten för äldre har, jämfört med budget, ett högre platsantal och oförändrat deltagarantal men färre närvarotimmar, med lägre kostnader både för verksamheten och turbundna resor till och från densamma (1,4 mkr) jämfört med budget. Även övriga insatser som ledsagning, riksfärdtjänst och
bostadsanpassningsbidrag har utfallit med lägre kostnader (0,6 mkr).
Den öppna, ej behovsprövade verksamheten har bland annat Frivilligcentralen för volontärer, Seniorträffar, öppna träffpunkter, Anhörigkonsulent och Demenssköterska.
Verksamheten redovisar ett överskott (1,6 mkr) beroende på lägre kostnader för drift av den öppna träffpunkten Frejas kök på Tors Backe, lägre lokalkostnader och förändrade avtal.
Verksamheterna inom ordinärt boende redovisar sammantaget ett utfall som följer budgeterat.
Funktionshinder
LSS - Lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade
Antal personer med beslut om LSS-insats är, per den 31 december, 442. En ökning med 34 personer jämfört med budget, motsvarande 8 procent.
För särskilt boende funktionshinder, LSS, följer kostnaden budgeterade 148,5 miljoner kronor, delvis beroende på senareläggning av driftsstart för ett nytt LSS-boende. Per 31 december bor 154 personer i LSS-bostäder varav 36 är externa platsköp.
Övriga insatser i ordinärt boende såsom korttidstillsyn i samband med skoldag, ledsagning, avlösare och resor har däremot ökat med 5 procent och redovisar ett underskott på 1,3 miljoner kronor, jämfört med budgeterade 21,0 miljoner kronor.
Korttidsboende och korttidsvistelse har 61 verkställda beslut per 31 december 2015.
Verksamheten är budgeterad till 9,6 miljoner kronor och kostnaden följer budget.
För daglig verksamhet enligt LSS redovisas ett underskott på 2,4 miljoner kronor, jämfört med budgeterat 54,1 miljoner kronor. Antalet deltagare har ökat med 8,6 procent, jämfört med antagandet i budget, och verkställda beslut uppgår, per den 31 december, till 242. Fler deltagare innebär att även de turbundna resorna till och från verksamheterna ökar och därmed även kostnaden för dessa.
Kommunens kostnad för personlig assistans enligt LSS beräknas överstiga budget till följd av ökat antal brukare och högre vårdbehov. Även personlig assistans enligt socialförsäkringsbalken (ASS) har ett större antal brukare än budgeterat, och därmed
högre kostnader eftersom de första 20 timmarna/vecka bekostas av kommunen. Per 31 december har 110 personer beslut om ASS. I det underskott verksamheten redovisar på 5,0 miljoner kronor ingår 1,3 miljoner kronor avseende kommunens kostnad för två ärenden, i avvaktan på ASS, där Försäkringskassan inte ännu fattat beslut under 2015.
Om individerna får bifall från Försäkringskassan återbetalas allt utom de första 20 timmarna per vecka till kommunen.
SoL -Socialtjänstlagen
Antal personer med beslut enligt SoL är, per 31 december, 191. En ökning med 29 personer jämfört med budget.
Inom området funktionshinder enligt Socialtjänstlagen, SoL, yngre än 65 år, ingår särskilt boende, hemtjänst, boendestöd och bostadsanpassning. Sammantaget redovisar verksamheten ett underskott på 3,4 miljoner kronor jämfört med budget 34,0 miljoner kronor. Underskottet beror på ökat antal brukare och ersatta timmar inom hemtjänst i ordinärt boende samt ett ökat behov av boendeplatser än i budget förväntat.
Den öppna, ej behovsprövade verksamheten inom funktionshinder, bland annat Stöd till social gemenskap, Anhörigkonsulent och Musikcafé följer budget.
Produktionsuppdraget SOLOM
Årets omsättning uppgår till 129,0 miljoner kronor.
Samtliga verksamheter under Socialtjänstlagen (SoL) fördes över till AB SOLOM den 1 september 2013. Från den 1 november 2014 har AB SOLOM i uppdrag att bemanna alla enheter inom LSS. Sollentuna kommun kvarstår som huvudman och är utförare av uppdraget.
Produktionsuppdraget SOLOM redovisar ett negativt resultat på 1,0 miljoner kronor för verksamhetsåret 2015, som i sin helhet är hänföra till kommunens
omställningskostnader och kostnader på ledningsnivå. Verksamheternas resultat för år 2015 följer budget.
Nyckeltal Utfall 2013 Utfall 2014 Utfall 2015
Budgetföljsamhet % 1,7 % 0,5 % -1,9 %
Kommentar
Samhällsuppdragets budgetavvikelse -1,9 %
Produktionsuppdraget redovisar ett negativt resultat på 1,0 miljoner kronor jämfört med budgeterat nollresultat.
3.2 Bedömning gällande 2016
För 2016 är vård- och omsorgsnämndens budgetram 883,3 miljoner kronor, inklusive skatteväxling HSL i LSS-verksamheter 3,5 miljoner kronor.
Med utgångspunkt i 2015 års resultat, förutsätts att behovet av nämndens insatser inte fortsätter öka under 2016 för att finansiera verksamheten inom tilldelad ram.
Den volymmodell inom området funktionshinder LSS som införs 2016 inkluderar inte de ärenden som tillkommit under 2015 utan baseras på 2014 års bedömning.
Funktionshinder SoL omfattas inte av någon volymmodell.
