Särredovisning Vatten och avlopp 2013

1

2014-03-10

Särredovisning

Vatten och avlopp

2013

2 Förvaltningsberättelse

Uppdrag

Vatten och avloppsverksamhetens uppgift är att tillgodose efterfrågade vatten- och

avloppstjänster av god kvalitet. I verksamheten ingår att förnya och underhålla den allmänna va-anläggningen. Dricksvatten köps in från Stockholm Vatten och avloppsvatten transporteras till Käppalaverket för rening. Verksamheten är avgiftsfinansierad genom en av

kommunfullmäktige antagen taxa.

Dagvattenhantering är en prioriterad verksamhet. En dagvattenpolicy och strategi är framtagna. Detaljplanen för inre Kyrkviken innehåller en reningsanläggning för dagvatten.

Verksamhetsidé

Med moderna och kostnadseffektiva metoder se till att Lidingöborna alltid har tillgång till rent vatten och en väl fungerande avloppshantering.

Året som gått

 VA plan

I anslutning till översiktsplanen har det tagits fram en va-plan som innehåller en översikt och en policy. Policyn har fastsällts av kommunfullmäktige 2011 och ska gälla mandatperioden ut. I va-planen ingår planering för den allmänna va-

anläggningen, beredskap, förnyelse av va-ledningar samt va-försörjning utanför va- verksamhetsområdet.

 Nya områden

Storholmsöarna fick en ny pumpstation som anslöts till kommunalt avlopp i augusti, vatten har de sedan tidigare. Fastigheterna på öarna kommer att anslutas under 2014 via en gemsamhetsanläggning som bildats på Storholmsöarna. Sjöviks väg har byggts färdigt och kommer att ha nio fastigheter anslutna när det är färdigt.

 Dagvatten

En ny dagvattenpolicy antogs i april 2013. Dagvattenhanteringen och ansvars- fördelningen i staden ska framöver utgå ifrån policyn. Denna kommer att ligga till grund för förvaltningens fortsatta arbete med dagvattenrening. En uppdatering av dagvattenplanen behöver tas fram utifrån den nya policyn. En arbetsgrupp inom staden arbetar med att införa den nya dagvattenpolicyn.

 Kyrkviken

En detaljplan för bland annat dagvattendammar i inre Kyrkviken är under upprättande men ännu inte färdig. Förvaltningens arbete med skisser och förprojektering kommer igång under 2014.

 Vattentorn

I underhållet av va-anläggningarna ingår utvändig ommålning av vattentornen. Två av tre vattentorn är ommålade och planen var att måla Hersby vattentorn under 2013, detta skjuts dock till nästkommande år.

3

 Va-ledningar

Dag- och spillvattenledningar ska under en tioårsperiod filmas. Syftet är att upptäcka dolda fel samt att få en status på ledningarna som ska användas vid planering av förnyelse eller renovering. Under perioden 2010-2013 har vi förnyat nära sex km av spill- och dagvattennätet vilket i stort tangerar medianvärdet för förnyelsetakten i Sverige (VASS-statistik). Enligt samma statistik betyder det att ungefär hela Lidingös ledningsnät är renoverat om cirka 270 år. Årstakten har ökat under 2013/2014 där en del av höjningen har att göra med renoveringen av Lidingöbanan där avloppsledningar i och i närheten av spårområdet renoveras.

Förnyelsebehovet kan beskrivas som summan av förnyelseåtgärder som behövs under ett visst antal år för att ledningsnätens status ska uppfylla önskade krav baserat på ledningsnätets nuvarande åldersstruktur. Ingen kan med säkerhet säga hur länge materialet i de olika ledningarna håller och förnyelsetakten bör justeras till att bli kortare. Vår ambition bör vara att halvera nuvarande förnyelsetakt vilket skulle medföra mervärde i form av mindre kostnader från inläckage av ovidkommande vatten till spillvattenledningen.

Måluppföljning 3. Måluppföljning

3. Lidingö stad har en så liten miljöpåverkan som möjligt och ger Lidingöborna förutsättningar för kloka miljöval.

Analys

Inom va-verksamheten forsätter vi att se över våra anläggningar för att minska energiförbrukningen.

Nämndens verksamhetsmål Uppfyllelse Kommentar 3.2 Tekniska nämnden ska enligt

kommunfullmäktiges beslut bidra till att följande miljömål uppnås och följs upp:

Delvis uppfyllt

Energiförbrukningen minskar genom att vi byter ut va-pumpar och

ventilationssystem.

- Effektiv energianvändning

- Grön energi

- Hållbar bebyggelse

- Hållbar kommunal verksamhet

- Rik natur och rent vatten - Hög miljömedvetenhet - Miljöklok konsumtion och

slutna kretslopp

- Hållbart resande

4

4. Lidingö stad förnyar sig kontinuerligt för att skapa största möjliga nytta för Lidingöborna

Analys

Inom va-verksamheten forsätter vi att planera och utföra åtgärder som ska minska tillskottsvattnet till spillvattnet för att undvika onödig rening av rent vatten som vi måste betala avgift för till Käppalaverket. Vi arbetar också med olika åtgärder för att ta hand om dagvattnet, LOD (Lokalt omhändertagande), dagvattendammar, reningsanläggningar i brunn och både nya och renoverade ledningar.

Nämndens verksamhetsmål Uppfyllelse Kommentar 4.5 Utöka antalet

reningsanläggningar för dagvatten för att minska föroreningar till vattnen runt Lidingö i enlighet med vattendirektivet.

Ej uppfyllt Planering pågår för en ny

reningsanläggning i inre Kyrkviken.

Planarbetet är försenat.

5. Lidingö stad hushållar effektivt med skattebetalarnas pengar.

Analys

Vi fortsätter att bygga om och renovera ledningar som är slitna och nedgångna för att säkerställa att funktionen upprätthålls.

Nämndens verksamhetsmål Uppfyllelse Kommentar 5.3 Förnya och underhålla va-

anläggningarna genom

kostnadseffektiva och moderna metoder för att förhindra leveransavbrott.

Uppfyllt Förvaltningen förnyar och renoverar ledningar främst med schaktfritt ledningsbyggande. Målet för max antal driftstörningar under året har uppfyllts.

Årets resultat

Va-verksamheten redovisar ett positivt resultat för 2013 på 0,2 mnkr jämfört med ett budgeterat resultat på -0,3 mnkr. Principerna för redovisning av över- och underskott i va- verksamheten har från och med 2008 förändrats. Enligt den nya principen elimineras årets resultat i verksamheten mot tidigare års ”fonderade över- eller underskott” och redovisas som fordran eller skuld på abonnenterna i balansräkningen. Årets resultat i resultaträkningen blir därmed 0 kr. Efter 2012 års bokslut uppgick skulden på abonnenterna till 2,1 mnkr. I och med årets överskott på 0,2 mnkr ökar skulden till 2,3 mnkr.

Intäkter

Anläggningsavgifterna periodiseras för att möta framtida kostnader i form av avskrivningar på anläggningstillgångar. Detta medför att endast 0,5 mnkr (1/35 av de anläggningsavgifter som kommit in sedan 2008) har bokats som intäkt på 2013 jämfört med 1,4 mnkr som kommit in under året.

5

Intäkterna från brukningsavgifterna visar ett underskott på 0,6 mnkr jämfört med budget trots att taxan är oförändrad. Förbrukningen varierar en del mellan åren, mycket beroende på hur varm sommaren är och hur mycket bevattning som därmed behövs i trädgårdar och parker.

Kostnader

Kostnaderna för arbetskraft visar överskott eftersom en tjänst har varit vakant under del av året. Däremot har konsultkostnaderna för tillfälligt inhyrd personal ökat vilket redovisas under tjänster och avgifter.

Kostnaden för inköp av dricksvatten från Stockholm Vatten visar ett underskott på 0,1 mnkr.

Däremot har inköp av till exempel skyltar och instrument blivit lägre.

Avgiften till Käppalaförbundet har sänkts med 0,1 mnkr jämfört med budget medan kostnaderna för driftentreprenaden blev cirka 0,6 mnkr högre.

Energikostnaderna för pumpstationer och vattentorn har blivit cirka 0,3 mnkr lägre än budgeterat.

De finansiella kostnaderna är lägre än budgeterat beroende på att snitträntan på stadens lån har minskat från cirka tre procent 2012 till cirka två procent 2013.

Organisation

Inom va-verksamheten ansvarar en förvaltare för vatten och avlopp för drift- och

underhållsentreprenaden, en va-ingenjör ansvarar för nya projekt, dagvatten- och taxefrågor samt en GIS-ingenjör ansvarar för att all ny data läggs in och att kartan hålls uppdaterad.

Dessutom sköts flera uppgifter av enhet ekonomi och kundstöd (ekonomi, kundtjänst, debitering av va-avgifter, diarie, arkiv mm).

Alla större arbeten utförs idag av entreprenör. Drift- och underhållsarbeten av va-ledningar, vattentorn, tryckstegring och pumpstationer är även utlagda på entreprenör. Av en total entreprenadkostnad på 25,8 mkr uppgår avgiften till Käppalaförbundet till 17,4 mkr.

Resterande entreprenadkostnader avser drift- och underhållsarbeten av va-anläggningar.

Va-taxan

Taxa för den allmänna vatten och avloppsanläggningen, F43 2009, är antagen av kommun- fullmäktige den 23-24 november 2009 och gällande från den 1 januari 2010.

För fastigheter som ligger inom verksamhetsområdet för stadens allmänna vatten- och avloppsanläggningar ska fastighetsägaren eller den som jämställs med fastighetsägare betala avgifter till staden enligt denna taxa. Avgifterna ska täcka kostnaderna för va-anläggningarna.

Avgifterna utgörs av dels anläggningsavgifter (engångsavgifter), dels brukningsavgifter (periodiska avgifter). Avgifterna beskrivs översiktligt nedan och anges exklusive moms.

6 Anläggningsavgifter (exklusive moms)

 Grundavgift 15 210 kr per fastighet.

 Tomtyteavgift 51 kr per kvm tomtyta fördelad på avgiftsändamålen: vatten 30 %, spillvatten 50 % och dagvatten från fastighet 20 %.

 Byggnadsyteavgift 44 400 kr per BYE (byggnadsyteenhet) fördelad på

avgiftsändamålen: vatten 30 %, spillvatten 50 % och dagvatten från gata 20 %.

 Avgift för allmän platsmark: 30 kr per kvm.

Brukningsavgifter (exklusive moms)

 Mätaravgift 663 kr per mätpunkt och år.

 Vattenavgift 10,93 kr per kbm dricksvatten fördelad på ändamålen: vatten 50 % och spillvatten 50 %.

 Fastighetsavgift 922 kr per bostadsfastighet avseende småhus (vid högst två BYE) eller 488 kr + 198 kr per BYE avseende flerbostadshus (vid minst tre BYE).

 Avgift för allmän platsmark 1,49 kr per kvm.

Årets investeringar

Bokslut Budget Avvikelse

Nr Benämning 2013 2013 2013

1 Sjövik, vatten och avlopp 2,6 2,0 -0,6

2 Lokala ledningar och serviser 0,5 0,8 0,3

3 Reningsanläggningar sjöar, dagvatten 0,0 1,0 1,0 4 Reningsanläggning för dagvatten i inre

Kyrkviken 0,0 10,9 10,9

5 Avloppsledning till Storholmen 0,5 0,0 -0,5

6 Pumpstationer, förnyelse 0,1 0,9 0,8

7 Va-ledningar, förnyelse 5,4 11,7 6,3

8 Utökning larmanläggning för driftövervakning 0,1 0,5 0,4

9,2 27,8 18,6

1. Kostnader för vatten och avlopp för exploateringsprojekt i Sjövik översteg det planerade beloppet på grund av dyrare sprängkostnader än vad förprojekteringen indikerade. Va- anläggningen är driftsatt sedan augusti.

2. Nya serviser har lagts ut vid avstyckningar och nybyggnationer. Åtta nya serviser har lagts ut samt ett antal redan befintliga serviser har kopplats in på stadens va-nät.

3. Under året har det endast skett planeringsarbeten, inga fysiska åtgärder är utförda.

4. Arbetet med detaljplanen för inre Kyrkviken fortskrider och i samband med detta ser man över möjligheten att anlägga en reningsanläggning intill Lidingövallen för att rena dagvattnet från områdena centrum, Hersby och Bo.

5. Sjöledningen till Storholmen är utlagd och en pumpstation på Storholmen är byggd.

6. Ett projekt pågår där driftentreprenören går igenom varje pump och kringutrustning i pumpstationerna för att ta fram ett underhållsprogram som inbegriper service och utbyte av pumpar för att få mer kostnads- och energieffektiva stationer.

7

7. Förnyelse av va-ledningar följer i stort sett budget. Två förnyelseprojekt, Herkulesvägen och under spårområdet vid Skärsätra skola är pågående över årsskiftet och ett projekt,

Tykövägen, är beställt 2013 men startar upp våren 2014. Arbetena kommer att fortsätta 2014 där vi till exempel planerar att göra förnyelseinsatser på Seglarvägen och Sturevägen.

8. Mindre arbeten har utförts under året. Den nya pumpstationen på Storholmen samt pumpstationen i Högberga är nu inkopplade i driftövervakningssystemet.

Nyckeltal

Vattendistribution

Bokslut 2013

Bokslut 2012

Bokslut 2011

Inköpt mängd i miljoner m³* 3,31 3,34 3,43

Försåld mängd i miljoner m³** 3,00 2,97 2,93

Kostnad i kr/m³ levererat och renat vatten 15:89 16:18 15:13 Intäkt i kr/m³ levererat och renat vatten 16:24 16:46 16:53 Antal vattenmätare

Kostnad/mätare (inkl. avläsning o debitering)

7 439 145:-

7 430 190:-

7 411 157:- Drift och underhåll av va-anläggningar

Vattenledningar i meter 206 507 206 495 206 495

Kostnad per meter vattenledning 11:46 8:62 9:60

Avlopps- och dagvattenledningar i meter 359 314 355 696 355 696 Kostnad per meter avlopps- och dagvattenledn. 5:31 6:99 5:05

Antal brandposter 1 027 1 027 1 027

Kostnad per brandpost 272:- 337:- 406:-

Antal avloppspumpstationer (inkl. dagvatten) 46 45 45

Kostnad per avloppspumpstation 50 196:- 60 289:- 67 533:-

Antal vattentorn 3 3 3

Kostnad per vattentorn 74 333:- 141 000:- 319 667:- Antal dagvattendammar

Kostnad per damm

Antal tryckstegringsstationer Kostnad per tryckstegringsstation

6 9 333:- 3 200 000:-

6 21 000:- 3 199 000:-

6 18 500:- 3 366 333:-

*) Preliminär mängd inköpt vatten 2013.

**) Den försålda vattenmängden baseras på abonnenternas beräknade normala årsförbruk- ning. En tillfälligt ökad vattenförbrukning hos en abonnent påverkar således inte direkt den försålda kvantitet vatten som här redovisas.

8 Resultaträkning

(mnkr)

Utfall Utfall Budget

Not 2013 2012 2013

Verksamhetens intäkter 1 47,8 48,9 48,2

Verksamhetens kostnader 2 -43,1 -42,8 -42,9

Avskrivningar 3 -2,8 -2,7 -3,0

Verksamhetens nettokostnader 1,9 3,4 2,3

Finansiella intäkter 4 0,0 0,0 0,0

Finansiella kostnader 5 -1,7 -2,5 -2,6

Årets resultat före justering

av skulden till va-abonnenterna 0,2 0,9 -0,3 Ökning av skulden till va-abonnenterna *) 6 -0,2 -0,9 0,3 Årets resultat efter justering av

skulden till va-abonnenterna 0,0 0,0 0,0

*) Från och med år 2008 redovisas uttag från abonnenterna som inte nyttjats som en skuld till abonnenterna i stället för som eget kapital i stadens balansräkning.

9 Balansräkning

(mnkr)

Not 2013-12-31 2012-12-31 TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader, mark och anläggningar 7 99,2 92,6

Maskiner och inventarier 8 0,4 0,6

Summa 99,6 93,2

Omsättningstillgångar

Kundfordringar 4,5 4,8

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 5,1 5,2

Summa 9,6 10,0

SUMMA TILLGÅNGAR 109,2 103,2

SKULDER Skulder

Långfristiga skulder

Lån från staden 10 89,0 84,2

Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder 2,5 2,5

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 15,4 14,4

Skuld till va-abonnenterna 12 2,3 2,1

Summa 20,2 19,0

SUMMA SKULDER 109,2 103,2

10 Noter till resultat- och balansräkning (mnkr)

Redovisningsprinciper

Verksamhetens resultat- och balansräkning har upprättats i enlighet med Lagen om kommunal redovisning samt de rekommendationer som lämnas av Rådet för kommunal redovisning. Principerna överensstämmer med Lidingö stads redovisningsprinciper.

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde.

Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed.

Till och med år 2007 redovisades uttag från abonnenterna som ej nyttjats (överskott) som eget kapital i stadens balansräkning. Från år 2008 redovisas i stället motsvarande belopp som skuld till va-abonnenterna. I det fall uttaget från abonnenterna ej täcker kostnaderna

redovisas en fordran på abonnenterna.

För att erhålla en bättre matchning av intäkter och kostnader periodiseras anslutningsavgifter från och med år 2008 över 35 år.

Not 1

Verksamhetens intäkter 2013 2012

Brukningsavgifter 46,1 47,1

Anslutningsavgifter 1) 0,5 0,4

Övriga intäkter 1,2 1,4

Summa 47,8 48,9

1) Inkomster från nya anslutningsavgifter uppgick under året till 1,4 mnkr. Av årets och de senaste fem årens anslutningsavgifter intäktsfördes 0,5 mnkr. Resterande belopp redovisas som förutbetalda intäkter, se not 12.

Principen att periodisera anslutningsavgifter infördes 2008.

Not 2

Verksamhetens kostnader 2013 2012

Arbetskraft 1,8 2,1

Varor och material 7,7 7,4

Entreprenad och köp av verksamhet 25,8 25,8

Tjänster och avgifter 1) 7,8 7,5

Summa 43,1 42,8

1) I tjänster och avgifter ingår 4,1 mnkr (3,4 mnkr) i kostnader som är gemensamma för tekniska förvaltningen, såsom förvaltningsledning, lokalhyror, stadens centrala administration, förvaltningsövergripande

utredningar, it-stöd, upphandlingsstöd, ekonomiadministration, kundtjänst, registrator, arkiv, kontorsmaterial m m. Kostnaderna har fördelats utifrån nyttjandegrad.

11 Not 3

Avskrivningar

Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden.

Följande avskrivningstider tillämpas: År År

Vatten- och avloppsledningar 50 50

Va-anläggningar, t ex vattentorn och pumpstationer 26 26

Maskiner och inventarier 10-20 10-20

Årets avskrivningar fördelas på: 2013 2012

Byggnader och tekniska anläggningar 2,6 2,5

Maskiner och inventarier 0,2 0,2

Summa 2,8 2,7

Not 4

Finansiella intäkter 2013 2012

Dröjsmålsränteintäkter 0,0 0,0

Not 5

Finansiella kostnader 2013 2012

Ränta på långfristigt lån från staden 1,7 2,5

Ränta på lån från staden har beräknats utifrån genomsnittlig ränta på stadens låneskuld (1,99 procent).

Not 6

Ökning av skulden till va-abonnenterna 2013 2012 Årets resultat ökar skulden till va-abonnenterna -0,2 -0,9

Per 2013-12-31 redovisas en skuld till abonnenterna på 2,3 mnkr.

Not 7

Byggnader, mark och anläggningar 2013-12-31 2012-12-31 Anskaffningsvärden

Ingående balans 180,0 172,9

Årets investeringar 9,2 7,1

Utgående balans 189,2 180,0

Ackumulerade avskrivningar

Ingående balans -87,4 -84,9

Årets avskrivningar -2,6 -2,5

Utgående balans -90,0 -87,4

Bokfört värde 99,2 92,6

12 Not 8

Maskiner och inventarier 2013-12-31 2012-12-31 Anskaffningsvärden

Ingående balans 2,8 2,8

Årets investeringar - -

Utgående balans 2,8 2,8

Ackumulerade avskrivningar

Ingående balans -2,2 -2,0

Årets avskrivningar -0,2 -0,2

Utgående balans -2,4 -2,2

Bokfört värde 0,4 0,6

Not 9

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2013-12-31 2012-12-31

Upplupna brukningsavgifter 5,1 5,2

Not 10

Lån från staden 2013-12-31 2012-12-31

Lån från staden 89,0 84,2

Ränta på lån från staden har beräknats utifrån genomsnittlig ränta på stadens låneskuld (1,99 procent).

Not 11

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2013-12-31 2012-12-31 Förutbetalda intäkter från anslutningsavgifter 1) 14,2 13,9 Upplupna kostnader för inköp av distributionsvatten 1,2 0,5

Summa 15,4 14,4

1) Anslutningsavgifterna ska täcka avskrivningar på nyinvesteringar i ledningsnät, räntekostnader för nyanläggning i ledningsnät och direkta kostnader i samband med anslutning. Den del av anslutnings- avgiften som motsvarar de direkta kostnaderna intäktsförs år 1 och resterande belopp periodieras på 35 år.

Not 12

Skuld till va-abonnenterna 2013-12-31 2012-12-31

Skuld till va-abonnenterna 2,3 2,1

Skulden till va-abonnenterna den 31 december 2012 har i och med årets positiva resultat på 0,2 mnkr ökat.

13

VA-uppgifter 2013

Vattenledningar längd 2012-12-31 206 495 m

Vattenledningar längd 2013-12-31 206 507 m

Spillvattenledningar längd 2012-12-31 183 781 m Spillvattenledningar längd 2013-12-31 186 821 m Dagvattenledningar längd 2012-12-31 171 915 m Dagvattenledningar längd 2013-12-31 172 493 m Servisledningar för vatten 2012-12-31 6 550 st Servisledningar för vatten 2013-12-31* 53 586 m Servisledningar för spillvatten 2012-12-31 6 471 st Servisledningar för spillvatten 2013-12-31* 41 278 m Servisledningar för dagvatten 2012-12-31 4 548 st Servisledningar för dagvatten 2013-12-31* 30 167 m Anordningar och uppgifter på va-nätet

Avstängningsventiler för vattenledning 2012-12-31 3 298 st Avstängningsventiler för vattenledning 2013-12-31 3 275 st

Brandposter 2012-12-31 1 027 st

Brandposter 2013-12-31 1 027 st

Dagvattentunnlar 2013-12-31,

Centrum, Gångsätra, Högsätra, Larsberg, Rudboda

3 154 m

Tryckstegringspumpstationer 2013-12-31 Torsvik, Sticklinge och Larsberg

3 st

Spillvattenpumpstationer 2013-12-31 41 st

Dagvattenpumpstationer 2013-12-31 4 st

Vattentorn: Hersby(1950), Käppala(1962) Näset(1970) 3 st Driftstörningar på spillvattenledningar per km (6 st) 2013-12-31 0,025 st Driftstörningar på vattenledningar per km (6 st) 2013-12-31 0,023 st

Vattenmätare 2012-12-31 7 430 st

Vattenmätare 2013-12-31 7 439 st

*) Servisledningarna anges numera i antal meter då detta gör det möjligt att jämföra servisledningarna med huvudledningarna.