Vatten- och avloppsverksamheten
i Region Gotland 2013
Samhällsbyggnadsförvaltningen, Region Gotland, mars 2014
Förvaltningsberättelse
Region Gotlands vatten- och avloppsverksamhet ansvarar för produktion och leverans av vatten till abonnenter, samt rening och hantering av spillvatten och dagvatten inom fastställda verksamhetsområden och abonnenter anslutna enligt avtal.
Resultat 2013
Det ekonomiska resultatet för år 2013 uppgick till 5 200 tkr (4 699 tkr).
I resultatet ingår periodiserade anläggningsavgifter med 5 270 tkr (4 050 tkr) samt ränta på balanserade anläggningsavgifter med 4 891 tkr (3 852 tkr).
Resultaträkning 5 år
2013 2012 2011 2010 2009
Resultat, Mkr 5,2 4,7 -2,3 -5,5 -0,6
Eget kapital, Mkr 6,1 -1,8 -6,5 -4,2 1,3
Enligt beslut i TN § 261 omdisponerades 2,7 mkr från kontot ”Eget kapital TF övrigt”
till kontot ”Eget kapital vatten och avlopp”. Överföringen gjordes med anledning av den externa revision som gjordes av VA-verksamheten 2012.
Anläggningsavgifter
Under året inbetalades 31,8 mkr (30,6) mkr för anläggningsavgifter från nytill- kommande abonnenter. Dessa balanserades för successiv resultatföring. Totalt finns balanserade anläggningsavgifter med 151,4 mkr (124,9 mkr) vid utgången av 2013. Beräknad periodiserad intäkt 2014 är 5,0 mkr och ränta 4,9 mkr. Utveck- lingen av anläggningsavgifterna redovisas nedan för perioden 2009-2013.
2013 2012 2011 2010 2009 Anläggningsavgifter, Mkr 31,8 30,6 24,3 8,5 30,1
0,0 5,0 10,0 15,0 20,0 25,0 30,0 35,0
2013 2012 2011 2010 2009
Redovisningsprinciper
Enligt vattentjänstlagen skall VA-kollektivet redovisas skilt från annan skatte- och avgiftsfinansierad verksamhet. Detta innebär att ett separat bokslut med resultat- och balansräkning skall upprättas. Över- respektive underskott skall föras till eget kapital med inriktning på att uppnå balans över en treårsperiod.
Anläggningsavgifter balanseras som skuld till kollektivet och resultatförs genom periodisering under avskrivningstiden (f.n. 25 år).
Interna poster i VA-verksamheten har eliminerats i resultaträkningen med totalt 98 203 tkr bestående av beställningar mellan SBF och TKF med 60 735 tkr samt interna/interna poster med 37 468 tkr.
Kollektivets balanserade kapital efter bokslutet 2013 uppgår till 6 141tkr.
Overhead- och administrationskostnader
I nedanstående tabell redovisas de OH-kostnader och administrativa kostnader som redovisats mot VA-verksamheten.
2013 2012 2011 2010 2009 Gemensamma kostnader OH, tkr 4 131 3 134 2 402 1 974 1 364 Debiteringstjänster/kundtjänst, tkr 1 187 1 514 3 040 1 224 1 360 Serviceförvaltningens kravverksamhet, tkr 97 157 175 280 220 Del av internt avkastningskrav, tkr 0 0 100 400 1 000
Totalt, tkr 5 415 4 805 5 717 3 878 3 944
De gemensamma kostnaderna har fördelats till tekniska nämndens verksamheter utifrån en fördelningsgrund som baseras på budgeterade driftkostnader. VA-verksamhetens del av de gemensamma kostnaderna för 2013 uppgår till 4 131 tkr.
Måluppfyllelse
Tillgänglighet till VA-system skall vara 100 %
Inga längre avbrott av vattenleveranserna har skett under året.
Kundnöjdhet avfallshantering och VA-försörjning skall överstiga 80 % Enligt undersökningen Kritik på Teknik som genomfördes 2013 så var kundnöjd- heten 86 %.
I SCB:s undersökning får området vatten och avlopp NKI 66, vilket klassas som att medborgarna är nöjda.
Debiterad vattenmängd skall utgöra minst 85 % av producerad mängd Den debiterade vattenmängden för 2013 uppgick till 3 513 kbm vilket var 89 % av den producerade mängden, vilket är över målvärdet.
4
Verksamheten skall vara helt avgiftsfinansierad och finansieringsgraden skallvara 100 % över en 3-årsperiod
- Resultatet för 2013 innebar en finansieringsgrad med 105 %. Årets överskott redovi- sas mot det egna kapitalet. Det ackumulerade resultatet för tre år uppgår till 7,6 mkr.
Medarbetar Index, MI 60-100 är ett bra resultat
- Medarbetarindex för teknikförvaltningens VA avdelning är 69.
- Medarbetarindex vid samhällsbyggnadsförvaltningens VA-enhet är 68.
Lönesamtal genomförs till 100 %.
- Lönesamtal har under 2013 genomförts till 100 % på teknikförvaltningen.
- Lönesamtal har under 2013 genomförts till 100 % vid samhällsbyggnadsför- valtningen.
Inga anmälningar för diskriminering förkommer.
- Ingen anmälning om diskriminering har förekommit under 2013 på Teknik- förvaltningen eller Samhällsbyggnadsförvaltningen.
- Enligt medarbetarenkäten har inga personer på Teknikförvaltningen eller Samhällsbyggnadsförvaltningen blivit utsatta för trakasserier eller kränkande särbehandling under 2013.
Vatten med godkänd kvalitet skall produceras och distribueras dygnet runt - Under 2013 har 821 vattenprov tagits. Av dessa har två prov bedömts som
otjänliga. Vid omprov bedömdes de som tjänliga.
Alla reningsanläggningar skall uppfylla ställda krav
- Under 2013 har de största reningsverken i Visby, Klintehamn samt Slite fungerat bra. Resultatet av utsläppskontrollen visar på god funktion. Årsme- delvärdet kan hållas för totalfosfor och syreförbrukande ämnen.
- Under 2013 har den totala reduktionen för syreförbrukande ämnen varit 97%
samt för totalfosfor 96% på totalt ca 6,3 miljoner kubikmeter behandlat spill- vatten, vilket kan anses som en god rening.
- Andelen godkända verk som klarar utsläppsvärden samt reduktionskraven enligt villkoren (av totalt alla 28 anläggningar) har under 2013 uppgått till 71%. En förklaring till resultatet är att flertalet reningsverk har olika villkor och ut- släppskrav, samt att flertalet verk är mycket små och har få hushåll anslutna.
- Årsnederbörden har varit låg och det har gett genomslag på att antal m3 breddat vatten har minskat betydligt mot föregående år, då mängden ovid- kommande vatten inte varit lika stor som tidigare.
Genomförande av VA-utbyggnadsplanen skall vara 100 %
Under år 2013 har utbyggnaden enligt VA-planen fortsatt att halka efter bland annat beroende på överklaganden av upphandlingar.
Viktiga händelser under året Den mycket torra sommaren 2013 med- förde stora problem för vattenförsörjning- en på södra Gotland varför ett stopp inför- des för nyanslutningar av fastigheter utan- för beslutade verksamhetsområden.
Avtal angående Regionens övertagande av etapp 2 av före detta P18 slöts med PEAB.
Själva övertagandet och därmed överfö-
ring av betalningen kommer att ske efter det att lantmäteri förrättningen avslutats.
Arbetet med att inrätta vattenskydds- områden till skydd för de allmänna vattentäkterna är i full gång. Under året har Visby vattenskyddsområde med förslag till nya skyddsföreskrifter varit ute till berörda för samråd.
Investeringar
Utbyggnaden av VA-nätet enligt gällande VA-plan fortskred med stora förseningar.
Förseningarna berodde framför allt på att investeringsbudgeten för VA- var osäker i början på året. Utbyggnaden av VA-nätet under året har möjliggjort att kollektivet fått c:a 200 nya anslutningar.
Utbyggnaden för det nya vattenverket i Fårösund med tillhörande överföringsled- ning fortgår.
Utbyggnaden av VA-systemet i Gnisvärd 2B färdigställdes under året. Utbyggnaden drabbades av förseningar då entreprenören på etapp 2B gick i konkurs efter det att ungefär halva entreprenaden färdigställts.
VA-utbyggnaden i Lickershamn slutfördes under året och anslutningarna till spillvat- tennätet påbörjades. I samband med den mycket torra sommaren blev en del fastig- heter i Lickershamn utan vatten vilket med förde krav på vatten från Regionen. Detta medförde problem och kostnader utöver det som kalkylerats.
Projektet med att byta ut den 2 km långa befintlig vatten- och avloppsledningen norr om Klintehamn som delvis låg i Trafikverkets väg, färdigställdes under året.
De nya vatten- och avloppsledningarna från Visborg till Nygårds allé kunde inte färdigställas under året på grund av mark- ägarproblem. Målet är dock att detta skall ske före sommaren 2014. Uppförandet av en ny tryckstegringsstation vid Medvalls kiosk och sammanbindandet av vattenled- ningssystemet i Visborg med den nyanlag- da ledningen kommer förbättra möjlighe- ten att få mer vatten till södra Gotland för att åtminstone hjälpligt klara sommaren 2014.
Ombyggnadsarbeten för rondellen vid Stenhuggaren och VA-anslutningar av det nya COOP utfördes under året.
Vattenverket i Burs fick en välbehövlig upprustning under året.
Investeringsredovisning 2005-2013
2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 Investeringsutgifter,
Mkr
56,6 53,4 69,9 35,7 77,1 49,9 81,3 61,7 69,6
6
Bevattningsförbud och vattentransporter
Bevattningsförbud gällde för perioden 29 juni till andra oktober. Vattentransporter har skett till Fårö med 2 223 m3, Katthammarsvik 1 200 m3och Ronehamn 36 m³, totalt 3459 m³.
VA-taxan
Den 1:a juli 2011 infördes en ny VA- taxa som följer den från 2007 beslutade
”Lag om allmänna vattentjänster” där avgifterna för dagvatten infördes sär- skilt. Samtidigt lades stort arbete på
att likforma taxan så mycket som möj- ligt med övriga Sverige.
Resultatet blev en taxa som är kompli- cerad vilket gör den svårtolkad för allmänheten. Nu finns en förenklad beskrivning tillgänglig på hemsidan.
Underhåll ledningsnät
Underhållskostnaderna på ledningsnä- tet uppgick till 11,0 mkr år 2013 (10,7 mkr). Detta visar ett ökat behov och nivå från föregående år. Orsaken är främst akuta reparationsåtgärder.
Det planerade underhållet utförs nu fortfarande på en låg nivå vilket kan medföra problem med att säkerställa driften, behålla leveranssäkerheten, minska läckageförlusterna och därmed nå de uppsatta målen. Spolbilen har under 2012 övertagits helt av VA – avdelningen på TKF och därmed bör-
jat underhållsspola ledningsnätet via ett framtaget spolschema som löper över hela ön där varje samhälle ska genomspolas minst vartannat år, för att undvika avloppsstopp och därav kommande översvämningar hos abon- nenterna.
En sammanställning av ovidkomman- de vatten i form av inläckage, påkopp- lade takvatten eller husdräneringar har tagits fram, och det är tydligt att led- ningsnätet har ett stort saneringsbe- hov.
Underhållskostnader ledningsnät:
4,8 5,9
8,2 7,7
6,0 8,9
10,7 11,0
6,4
0 2 4 6 8 10 12
2000 2002 2004 2006 2008 2010 2011 2012 2013
mkr
Vattenleveranser och debitering De levererade volymerna minskade under 2013 till 3,9 milj. m3 medan den debiterade (förbrukade) volymen var 3,5
miljoner m3. Debiteringsgraden ökade till 89 % (84 %).
Levererad resp. debiterad vattenvolym 2000-2013:
4,1 4,2 3,9 4,0 3,8 3,5 3,9 4,1 3,9
3,3 3,5 3,3 3,3
3,5 3,6 3,4
3,4 3,4
0 1 2 3 4 5
2000 2002 2004 2006 2008 2010 2011 2012 2013
Miljoner m3
Levererad Debiterad
Utveckling på sikt
Stora delar av VA-systemen börjar bli föråldrade och kräver ökande under- hållsåtgärder, vilket kommer att med- föra ökande driftkostnader för att undvika översvämningar med åtföl- jande skadeståndsanspråk. Reinvester- ingstakten måste ökas snarast. Förny- elseplaneringen behöver således kom- ma igång snarast möjligt. Detta även för att uppfylla kraven från tillsyns-
myndigheten vad gäller att få bort ovidkommande vatten från renings- verken. Ökade underhållsinsatser och reinvesteringar inom VA-verksamheten kommer att ställa krav på ökade per- sonalresurser. Arbetet med att säker- ställa vattenförsörjningen för hela Gotland kommer under de närmaste 6-8 åren kräva stora ekonomiska re- surser.
8
Resultaträkning 2013, tkr
Budget Utfall Avvikelse INTÄKTER
Taxor och avgifter -121 566 -124 229 2 663
Bidrag 0 -160 160
Övriga intäkter -6 644 -13 079 6 435
Summa intäkter -128 210 -137 468 9 258
KOSTNADER
Material, inventarier 13 722 15 778 -2 056
Entreprenad, köp av verksamhet 21 553 19 153 2 400
Konsulter 1 810 2 967 -1 157
Personalkostnader 22 631 22 763 -132
Personalomkostnader PO 8 676 8 887 -211
Förbrukningsmaterial 3 444 5 521 -2 077
Övriga verksamhetskostnader 12 714 13 538 -824
Summa kostnader 84 550 88 608 -4 058
Avskrivningar byggnader 25 746 25 746 0
Avskrivningar maskiner och inventarie 0 0 0
Summa avskrivningar 25 746 25 746 0
Verksamhetens nettokostnader -17 914 -23 114 5 200
Intern ränta intäkter -4 892 -4 892 0
Intern ränta kostnader 22 806 22 806 0
Årets resultat 0,0 -5 200 5 200
INTÄKTSFINANSIERINGSGRAD 100 % 105 % 5%
Balansräkning 2013, tkr
Not 2013 2012
Anläggningstillgångar
Mark, byggnader och tekniska anlägg- ningstillgångar
607 937 583 485
Maskiner och inventarier 0 0
Finansiella anläggningstillgångar 1 356 287
Summa anläggningstillgångar 608 293 583 772
Omsättningstillgångar 2 22 254 17 385
Summa tillgångar 630 547 601 157
Eget kapital, avsättningar och skulder
Eget kapital 3 6 141 -1 759
- därav årets resultat 5 200 4 699
Avsättningar 4 3 365 2 378
Långfristiga skulder 5 607 937 583 484
Kortfristiga skulder 6 13 104 17 054
Summa eget kapital, avsättningar och skulder
630 547 601 157
Ställda panter och ansvarsförbindel- ser
Pensionsförpliktelser intjänade före 1998
12 199 10 463
- därav särskild löneskatt 2 382 2 043
Verksamhetsmått resp. nyckeltal
2013 2012 Differens Vattenverk Visby, m3 levererad 2 464 000 2 587 912 -123 912 Vattenverk övriga, m3 levererad 1 483 000 1 491 088 -8 088 Renat avloppsvatten i Visby, m3 3 271 636 3 646 309 -374 673 Renat avloppsvatten övriga Gotland, m3 3 052 975 3 876 093 -823 118 Underhållskostnader ledningsnät, Mkr 15,1 14,3 0,8
10
Noter
Not 1 – Finansiella anläggningstillgångar, tkr
2013 2012
Andel av pensionsmedel 0 0
Lån till fastighetsägare för anläggningsavgifter 356 287
Summa 356 287
Not 2 – Kortfristiga fordringar, tkr
2013 2012
Kundfordringar 15 596 15 755
Mervärdesskatt 1 014 1 255
Kortfristig del av lån för anläggningsavgifter 108 142 Kortfristig placering andel av pensionsmedel 678 233
Övriga kortristiga fordringar 4 858 0
Summa 22 254 17 385
Not 3 – Eget kapital, tkr
2013 2012
Ingående eget kapital -1 759 -6 458
Justering pga borttaget avkastningskrav 2 700 0
Årets resultat 5 200 4 699
Utgående eget kapital 6 141 -1 759
Not 4 – Avsättningar, tkr
2013 2012
Avsättning för pensioner 2 708 1 913
Avsättning för särskild löneskatt för pensioner 657 464
Summa 3 365 2 377
Not 5 – Långfristiga skulder, tkr
2013 2012
Långfristiga lån 456 528 530 299
Förutbetalda anläggningsavgifter 151 409 53 185
Summa 607 937 583 484
Not 6 – Kortfristiga skulder, tkr
2013 2012
Leverantörsskulder 5 095 6 244
Mervärdesskatt 3 899 3 939
Semesterlöneskuld 2 717 2 535
Pensionskostnad individuell del 1 003 929
Interimsskulder 389 1 825
Övriga kortfristiga skulder 0 1 582
Summa 13 103 17 054
Samhällsbyggnadsförvaltningen
Telefon 0498-26 90 00 www.gotland.se
