12/16 Kultur & Utbildning, kvartalsrapport januari - mars 2016

(1)

PROTOKOLLSUTDRAG SID 1(1) Nämnden för kultur, utbildning och

friluftsverksamhet

D A T U M D I A R I E N R

2016-04-21 KN-KUS16-0003-2

Landstinget Sörmland Repslagaregatan 19 611 88 Nyköping

Fax 0155-28 91 15 Tfn 0155-24 50 00 E-post landstinget.sormland@dll.se

SID 1(1)

§ 12/16 Kultur & Utbildning, kvartalsrapport januari - mars 2016

Diarienummer: KN-KUS16-0003

Behandlat av Mötesdatum Ärendenr

1 Nämnden för kultur, utbildning och friluftsverksamhet

2016-04-21 § 12/16

Beslut

Överlämna kvartalsrapporten per mars 2016 till landstingsstyrelsen.

Sammanfattning

Fr.o.m. 2016 är periodiciteten för uppföljningsrapporterna förändrad.

Kvartalsrapporter lämnas per mars och augusti. Delårsrapporter lämnas per juli månad. Dessutom lämnas som vanligt en verksamhetsberättelse för hela året.

Kvartalsrapporten ska lämnas till ekonomistaben 19 april. Rapporten är därför inte färdigställd när nämndens kallelse sänds. Den sänds separat till nämnden så fort den är upprättad.

Beslutsunderlag

Tjänsteutlåtande 2016-04-11 Kvartalsrapport mars

Beslutet expedieras till Landstingsstyrelsen

Akten

Johanna Öjert, budgetchef

(2)

TJÄNSTEUTLÅTANDE SID 1(1)

H A N D L Ä G G A R E D A T U M D I A R I E N R

Marita Karlsson

Stab (Kultur & Utbildning Sörmland) +46155247088

2016-04-11 KN-KUS16-0003-1

Landstinget Sörmland Repslagaregatan 19 611 88 Nyköping

Fax 0155-28 91 15 Tfn 0155-24 50 00 E-post landstinget.sormland@dll.se

ORG NR 232100-0032 · Y:\Alla\Processer\Administration\Politiskt stöd\KUF\2016\21 april\Protokoll\4 Kvartalsrapport kultur och utbildning\Tjänsteutlåtande - Kultur &

Utbildning, kvartalsrapport janu...docx · Utskriftsdatum: 2016-05-10 11:01 SID 1(1)

Ä R E N D E G Å N G M Ö T E S D A T U M

Nämnden för kultur, utbildning och friluftsverksamhet

2016-04-21

Kultur & Utbildning, kvartalsrapport januari - mars 2016

Förslag till beslut

Nämnden beslutar att överlämna kvartalsrapporten per mars 2016 till landstingsstyrelsen.

Sammanfattning

Fr om 2016 är periodiciteten för uppföljningsrapporterna förändrad.

Kvartalsrapporter lämnas per mars och augusti. Delårsrapporter lämnas per juli månad. Dessutom lämnas som vanligt en verksamhetsberättelse för hela året.

Kvartalsrapporten ska lämnas till ekonomistaben 19 april. Rapporten är därför inte färdigställd när nämndens kallelse sänds. Den sänds separat till nämnden så fort den är upprättad.

Perspektivbelysning

Ärendet är inte perspektivbelyst.

Beslutsunderlag Sänds separat

Beslutet expedieras till Landstingsstyrelsen

(3)

1

Kvartalsrapport mars

Kultur & Utbildning 2016

Ett öppet och hållbart landsting för jämlik hälsa, mångfald och valfrihet

Diarienummer: KN-KUS16-0003

(4)

Kultur & Utbildning, Kvartalsrapport mars 2(6)

(5)

Innehållsförteckning

1. Hur ser det ekonomiska läget ut? ... 4

Avvikelse utfall mot budget – vad beror det på? ... 4

Avvikelse utfall mot utfall föregående år – vad beror det på? ... 4

Ny prognos med kommentarer – vad beror avvikelsen mot budget på? ... 4

Verksamhet – viktiga upplysningar om verksamheten. ... 4

Personal – viktiga upplysningar om personalsituationen. ... 5

Bilagor

Bilaga 1: Uppföljning t o m mars 2016

(6)

1. Hur ser det ekonomiska läget ut?

Kultur & Utbildning redovisar fortfarande en prognos som överensstämmer med budgeterat nettoresultat, -100 325 tkr. Det motsvarar det belopp som tidigare benämnts

uppdragsersättning. Eftersom beloppet inte utbetalas fr o m 2016 redovisas den beslutade budgetramen som ett minusbelopp.

Verksamheten fortgår i princip enligt ursprunglig planering. Några kommentarer framgår nedan under kommentarerna angående verksamheten.

Avvikelse utfall mot budget – vad beror det på?

Utfallet per mars är -25 440 tkr jämfört med budget motsvarande period, -26 713 tkr.

Större avvikelser avser Sörmlands Naturbruk (mer positivt resultat) och förvaltningens gemensamma verksamhet (mer negativt resultat). Båda dessa avvikelser avser avvikelser i periodiseringar jämfört med budget.

Avvikelse utfall mot utfall föregående år – vad beror det på?

Utfallet är ca 753 tkr mer positivt jämfört med 2015 års utfall.

Nettoutfallet 2016 första kvartalet är -25 440 tkr, vilket ska jämföras med föregående års nettoutfall -903 tkr. För jämförbarheten ska den utbetalade uppdragsersättningen 2015 (-25 290) dras från detta resultat, vilket ger -26 194 tkr.

Ny prognos med kommentarer – vad beror avvikelsen mot budget på?

Kultur & Utbildnings prognos för året överensstämmer med ursprunglig budget.

Intäkter om ca 1,5 mkr från landstingets FM-enhet är inlagda i prognosen, men är ännu inte bokförda.

Med anledning av att ett nytt ekonomisystem är under inplementering har möjligheterna att söka och analysera information, jämföra med prognos samt bokföra under de första

månaderna varit något begränsad.

Verksamhet – viktiga upplysningar om verksamheten.

Åsa folkhögskola har under årets början tillförts mer resurser för att bedriva

kursverksamhet rörande asylsökande och personer med uppehållstillstånd samt tolkkurs.

För Åsa folkhögskola handlar det om ca 1,5 mkr. Regeringens vårproposition ger även möjlighet för folkhögskolorna att söka ytterligare resurser för verksamhet för asylsökande och personer med uppehållstillstånd. Det är något som nu övervägs inom skolorna. Som helhet ser folkhögskolornas resultat, och då framför allt Åsa folkhögskolas resultat, mer positivt ut jämfört med den ursprungliga budgeten.

Sörmlands Naturbruk har haft ett bra intag av elever hösten 2015. Däremot har något fler elever än vad som är vanligt valt att lämna skolan under början av vårterminen. Orsakerna till detta är inte helt tydliga. Eventuellt kan de problem som har funnits rörande tillfälliga elevboenden ha bidragit. Skolan har därför en något sämre prognos jämfört med den

(7)

ursprungliga budgeten. Ett fåtal elever ger en stor påverkan på resultatet. Den nuvarande indikationen av de preliminära ansökningarna till höstens intagning är positiva. Det kan medföra att den ursprungliga nettobudgeten eventuellt kan nås. Resultatet av intagningen visar sig först när eleverna är på plats under augusti.

Med anledning av dessa faktorer har Kultur & Utbildning valt att behålla en prognos för 2016 års utfall som överensstämmer med budget 2016.

Personal – viktiga upplysningar om personalsituationen.

Inga väsentliga avvikelser finns rörande personalområdet.

(8)

Bilaga 1

Justering av resultat 2015

För jämförelsen mellan 2015 och 2016 har 2015 års redovisning justerats genom borttag av utbetalad uppdragsersättning 2015.

Uppdragsersättningen betalas inte ut fr o m 2016.

Motparter och periodisering i prognosen

* Intäkter per kundgrupp finns inte upplagda i prognosmodulen för samtliga externa poster. De kan således inte redovisas för närvarande.

Rapporte ring 2016 Spe c re sultaträkning

Förvaltning: Period:

Kultur & Utbildning Sörmland

(tkr)

U tfa ll U tfa ll U tfa ll Budge t P rognos

2015 2016 2016 2016 2016

V e rksa mhe te ns intä kte r

Uppdragsersättning/ Landstingsbidrag 14 44 0 57

Patientavgifter och andra avgifter 906 716 2 984 2 984

Övriga intäkter 31 653 35 070 150 835 152 095

S umma ve rksa mhe te ns intä kte r 32 573 35 830 0 153 819 155 136 V e rksa mhe te ns kostna de r

Personalkostnader -35 405 -36 479 -154 066 -154 683

Köpt verksamhet -668 -814 -5 118 -4 892

Lokalkostnader -7 001 -7 259 -33 016 -33 425

Övriga kostnader -14 266 -15 108 -55 537 -55 845

Avskrivningar -1 359 -1 533 -6 183 -6 392

S umma ve rksa mhe te ns kostna de r -58 699 -61 193 0 -253 920 -255 237

Finansiella intäkter 217 165 710 710

Finansiella kostnader -285 -242 -934 -934

Resultat efter finansnetto -26 194 -25 440 0 -100 325 -100 325

Beslutad budgetnivå -100 325 -100 325

Avvikelse från beslutad budgetnivå 0 0

Intäkter per kundgrupp

Landstinget Sörmland: Uppdragsersättning 0 44 0 1 569

Landstinget Sörmland: Övrigt 218 331 2 392 330

Andra landsting 95 3 1 200 *

Statliga myndigheter 15 570 15 552 64 317 *

Primärkommuner 11 765 15 584 56 687 *

Företag och organisationer 1 437 1 032 9 909 *

Privatpersoner 3 488 3 284 19 314 *

S umma 32 573 35 830 0 153 819 155 136

Januari - mars

P e riode n H e lå r