Diarienummer: Ks2013/0360.040
Verksamhetsplan
för kommunens finansverksamhet
Ett utskrivet dokument är alltid en kopia, giltig version finns alltid på intranätet.
Gäller från: 2020-10-01
Gäller för: Ljungby kommun
Fastställd av: Kommunstyrelsen
Utarbetad av: Kommunledningsförvaltningen, ekonomiavdelningen Revideras senast: 2024-12-31
Version: 1
Dokumentansvarig förvaltning: Kommunledningsförvaltningen
2 av 4
Innehållsförteckning
Verksamhetsplan ... 1
Innehållsförteckning ... 2
Förvaltning av tillfälliga likviditetsöverskott ... 3
Upplåning ... 3
Derivat ... 3
3 av 4
Förvaltning av tillfälliga likviditetsöverskott
Tillåtna instrument för placering av tillfälliga likviditetsöverskott är
• Räntebärande värdepapper
• Bankinlåning Godkända motparter är
• Svenska staten
• Kommuninvest
• Svenska kommuner
• Hel- eller delägda företag
• Danske Bank
• Handelsbanken
• Nordea
• SEB
• Swedbank
Upplåning
För upplåning av kortfristig och långfristig finansiering är följande instrument tillåtna:
• Checkkredit
• Reverslån
För upplåning är följande motparter godkända:
• Kommuninvest
• Handelsbanken
• Nordea
• SEB
• Swedbank
Derivat
Derivat kan användas i affärsverksamheten för att minimera risker och/eller justera räntebindningen i portföljen. Alla derivat skall vara kopplade till en underliggande placering/upplåning. Transaktioner får endast ske med, i förväg, godkända motparter.
Följande ränte- och valutaderivat är godkända:
• Ränteswap
• FRA (Forward Rate Agreement)
• Räntetak
• Räntekorridor (räntetak i kombination med räntegolv)
• Valutaswap
• Valutatermin
4 av 4 Kommunen har inte rätt att ställa ut optioner.
Följande svenska affärsbanker är godkända motparter för derivattransaktioner:
• Danske Bank
• Handelsbanken
• Nordea
• SEB
• Swedbank
För att kunna ingå avtal om räntederivat krävs att ett underliggande ISDA-avtal, som reglerar de övergripande avtalsvillkoren träffats med den aktuella motparten.
