Tjänsteutlåtande
Kommunledningskontoret
2020-05-11
Lars Garg Sidan 1 av 4
Besök Postadress Telefon växel Internet
Kontaktcenter 191 86 08-579 210 00 www.sollentuna.se
Aniaraplatsen 2 Sollentuna Dnr 2020/0091 KS-1
Diariekod: 103 Kommunstyrelsen
Årsredovisning och Revisionsberättelse 2019, Brandkåren Attunda
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen föreslå fullmäktige besluta följande:
1. Fullmäktige beviljar ansvarsfrihet för direktionen i kommunalförbundet Brandkåren Attunda för 2019
2. Fullmäktige godkänner årsredovisningen 2019 för kommunalförbundet Brandkåren Attunda med en balansomslutning på 405 miljoner kronor Sammanfattning
Brandkåren Attunda är ett kommunalförbund vars medlemmar är
kommunerna Sollentuna, Järfälla, Upplands-Bro, Upplands-Väsby, Sigtuna och Knivsta. Sollentunas andel är 21,5%.
Kommunledningskontoret överlämnar 2019 års årsredovisning för Brandkåren Attunda.
Kommunalförbundet redovisar för 2019 ett positivt resultat på 3,8 miljoner kronor. (2,3 mkr)
Revisorerna tillstyrker att förbundsdirektionen i Brandkåren Attunda och de enskilda förtroendevalda i detta organ beviljas ansvarsfrihet.
Bakgrund
Brandkåren Attunda är ett kommunalförbund vars medlemmar är
kommunerna Sollentuna, Järfälla, Upplands-Bro, Upplands Väsby, Sigtuna och Knivsta. Sollentunas andel är 21,5%. Ändamålet med
kommunalförbundet är att ansvara för och driva räddningstjänsten och därtill anknuten verksamhet åt medlemskommunerna.
Kommunalförbundet svarar för kommunernas uppgifter enligt:
- Lagen (2003:778) om skydd mot olyckor
- Lagen (2010:1011) om brandfarliga och explosiva varor
Godkänt dokument, 2020-05-12, Per Törnvall
Tjänsteutlåtande
2020-05-11
Dnr 2020/0091 KS-1 Sidan 2 av 4
Kommunalförbundet ska inom ramen för sin uppgift verka för att skapa trygghet i samhället. Kommunalförbundet ska dessutom:
- Utöver de uppgifter som åvilar kommunalförbundet enligt lagen (2003:778) om skydd mot olyckor, stödja medlemskommunerna i deras övriga arbete för skydd mot olyckor.
- Stödja medlemskommunerna i deras arbeta inom ramen för fredstida krishantering och civilt försvar.
Kommunledningskontorets beredning
Årets ekonomiska resultat
Resultatet för Brandkåren Attunda blev för 2019 positivt och uppgick till 3,8 miljoner kronor (2,3 mkr). Överskottet förklaras främst av att
pensionsskulden minskat och inte ökat så som budgeterats. Vidare blev verksamhetens intäkter bättre än budgeterat medan kostnader för reparationer och underhåll blev sämre än budget.
Efter justering för realisationsvinster och avsättning till resultat-
utjämningsreserv med 1 932 tusen kronor uppgår balanskravsresultatet enligt kommunallagen till 1 897 tusen kronor.
Förbundets egna kapital uppgår till 55,3 miljoner kronor (51,5 mkr).
Verksamhet
Förbundet har ett handlingsprogram för perioden 2016-2019. Det utgår från visionen att ingen ska skadas eller omkomna i olyckor, mindre ska förstöras vid olyckor. Handlingsprogrammet har två effektmål:
- Brandkåren Attunda ska utveckla samhällets samlade förmåga att förebygga och hantera olyckor.
- Brandkåren Attunda ska bidra till att minska utanförskapet och öka tilliten i samhället.
Utifrån effektmålen sätts i verksamhetsplaner årliga prestationsmål och 2019 var de fem till antalet. Samtliga fem prestationsmål bedöms vara uppfyllda.
En utförligare redovisning av måluppfyllelse och kvalitet finns i årsredovisningen, bilaga 1.
God ekonomisk hushållning
De finansiella målen för god ekonomisk hushållning har fastställts av direktionen 2013-12-06 med en uppdatering av beloppsgränserna 2019-04- 26:
- Kostnaderna får inte överstiga intäkterna.
Godkänt dokument, 2020-05-12, Per Törnvall
Tjänsteutlåtande
2020-05-11
Dnr 2020/0091 KS-1 Sidan 3 av 4
- Resultatet efter finansnetto ska vara positivt.
- Det egna kapitalet ska uppgå till minst 10 miljoner kronor, vilket ska utgöra en reserv om synnerliga skäl föreligger som orsakat ett underskott.
- Likviditeten får understiga 20 miljoner kronor vid något tillfälle.
Brandkåren Attunda anger att god ekonomisk hushållning har uppnåtts för år 2019 då de fyra finansiell mål uppnåtts, balanskravet uppfyllts samt förbundet aktivt arbetat utifrån de fastställda målen i verksamhetsplanen.
Revision
Revisorernas har granskat årsredovisningen och bedömer att den är upprättad i enlighet med Lagen om kommunal bokföring och redovisning samt god redovisningssed. Granskningen visar vidare att resultatet uppfyller balanskravet samt är förenligt med fastställda finansiella och
verksamhetsmässiga mål för god ekonomisk hushållning. Se vidare bilaga 2 Under året har revisorerna genomfört en fördjupad granskning, vilken avsåg förbundets strategiska kompetensförsörjning. Revisorernas sammanfattande bedömning är att förbundsdirektionen i huvudsak bedriver ett
ändamålsenligt kompetensförsörjningsarbete för att säkra behov av personal och kompetens. Revisorerna rekommenderar att förbundsdirektionen för att ytterligare stärka arbetet med strategisk kompetensförsörjning säkerställer att det finns en tydlig plan för de medarbetare som genomgått förbundets traineeprogram. Se vidare bilaga 5.
Revisorerna tillstyrker att förbundsdirektionen och de enskilda förtroendevalda i detta organ beviljas ansvarsfrihet.
Per Törnvall Inga-Lill Fritsch
Kommundirektör Ekonomichef
Bilagor
Bilaga 1 – Årsredovisning 2019
Bilaga 2 – Revisionsberättelse för 2019 (saknar fyra underskrifter) Bilaga 3 – Revisionernas redogörelse för 2019
Bilaga 4 – Revisionens granskning av årsredovisning 2019
Bilaga 5 – Revisionens granskning av strategisk kompetensförsörjning 2019
Godkänt dokument, 2020-05-12, Per Törnvall
Tjänsteutlåtande
2020-05-11
Dnr 2020/0091 KS-1 Sidan 4 av 4
Beslutsexpediering
Ekonomichef Inga-Lill Fritsch Brandkåren Attunda
Godkänt dokument, 2020-05-12, Per Törnvall
