PROTOKOLL
D A T U M D I A R I E N R
2006-04-26 LS-LED06-147
§ 26 Resultathantering – bokslut 2005
Landstingsfullmäktiges beslut Landstingsstyrelsens förslag bifalles.
Proposition
Ordföranden ställer proposition på landstingsstyrelsens förslag och förklarar sig ha funnit detta bifallet.
Bilaga
1. Missiv Resultathantering 2005
Protokollsutdrag Ekonomienheten
Landstingets samtliga nämnder och förvaltningar Akten
611 88 Nyköping · besök Repslagaregatan 19
tel 0155 - 24 50 00 · fax 0155-28 47 78 · e-mail landstinget.sormland@dll.se
ORG NR 232100-0032 · y:\lednings- och verksamhetsstöd\enheter\administrativa enheten\processer\politiska dokument\landstingsfullmäktige\protokoll\lf 06\(04) april\26 resultathantering - bokslut 2005\§ 26 resultathantering -
bokslut 2005.doc · Utskriftsdatum: 2006-05-09 17:04 SID 1(1)
Bilaga 1 LS § 31/06
H A N D L Ä G G A R E D A T U M D I A R I E N R
Inga Karlsson, 0155 - 24 58 42 2006-03-20 LS-LED06-147
RESULTATHANTERING 2005
Landstingsstyrelsen behandlade enligt § 30/06 landstingets årsredovisning för 2005. I samband med att Landstingsfullmäktige behandlar
Årsredovisningen föreslås att fullmäktige även tar ställning till de förslag som presenteras nedan.
I föreliggande promemoria behandlas följande punkter:
1. Resultathantering 2005
2. Omdisponering av poster från 2005
1 Resultathantering 2005
Nedan presenteras förslag till hantering av 2005 års resultat för landstingets förvaltningar. I slutet av dokumentet redovisas en sammanställning av förslaget.
Hanteringen av årets resultat och effekten på det egna kapitalet är framför allt ett internt styrinstrument och påverkar inte resultatet totalt för
landstinget. I och med att likvida medel ränteberäknas påverkas dock förvaltningarnas och den centrala finansenhetens räntenetto och därmed även resultatet.
Hälso- och sjukvårdsorganisationen
Inför 2005 nollställdes det ackumulerade egna kapital som nordvästra respektive södra hälso- och sjukvårdsorganisationen redovisade.
Anledningen var att den nya organisationen inte skulle behöva starta med negativt eget kapital.
Efter 2005 uppvisa hälso- och sjukvårdsorganisationen ett eget kapital på -88 955. Det negativa egna kapitalet föreslås kvarstå oförändrat.
Karsudden
Från och med 2005 gäller ett nytt avtal. Enligt det nya avtalet sker ingen avräkning vid årets slut vilket innebär att Karsudden kommer att redovisa plus- eller minusresultat i stället för tidigare nollresultat. I och med det positiva resultatet för 2005 uppgår det egna kapitalet till 12 955 tkr.
· besök tel · fax · e-mail
ORG NR 232100-0032 · g:\enheter\adm\politiska dokument\landstingsfullmäktige\protokoll\lf 06\(04) april\26 resultathantering - bokslut 2005\bilaga § 31.doc · Utskriftsdatum: 2006-04-04 14:00 SID 1(5)
Utgångspunkten är att de landsting som slutit avtal avseende köp av verksamhet vid Karsudden själva ska foga över detta kapital varför någon resultathantering ej är aktuell.
Folktandvården
Folktandvårdens resultat för 2005 uppgår till 3 370 och ackumulerat eget kapital till 22 801 tkr. Enligt Uppdrag för 2005 har Folktandvården ett avkastningskrav på 7,0 %. Det innebär att FtvS ska inbetala 1 360 tkr för 2005.
Handikapp & Habilitering
Handikapp & Habilitering redovisar ett positivt resultat för 2005 på 61 tkr och ett eget kapital på 10 643 tkr. Det egna kapitalet föreslås kvarstå oförändrat.
Sjukresor
Sjukresor redovisade under 2005 ett positivt resultat på 1 047 tkr. Eget kapital uppgår därefter till 1 261 tkr. Ingen förändring föreslås.
Hjälpmedel
Då Hjälpmedelsverksamheten lyder under en gemensam nämnd med kommunerna, är inte frågan om resultathantering aktuell. För 2005 uppgår det egna kapitalet till 21 879 tkr.
Dammsdal
Dammsdal redovisar ett positivt resultat på 4 001 tkr och det egna kapitalet uppgår till 23 322 tkr. Dammsdal är en fristående verksamhet i den
meningen att den inte får någon del av sin finansiering via landstinget. En stark balansräkning säkerställer därmed att verksamheten klarar sina åtaganden även om omsättningen tillfälligt minskar, utan att landstinget behöver gå in med kapital. Därför föreslås att Dammsdal får behåller det egna kapitalet.
Kultur & Utbildning Sörmland
Kultur & Utbildning redovisar för 2005 ett resultat på 1 583 tkr och ett eget kapital på totalt 14 756 tkr. Föreslås att det egna kapitalet får kvarstå oförändrat.
ORG NR 232100-0032 · g:\enheter\adm\politiska dokument\landstingsfullmäktige\protokoll\lf 06\(04) april\26 resultathantering - bokslut 2005\bilaga § 31.doc · Utskriftsdatum: 2006-04-04 14:00 SID 2(5)
Jord & Skog
Jord & Skog ska vara självfinansierande avseende de delar av verksamheten som ej vänder sig till allmänheten generellt och som ger intäkter. Jord &
Skog redovisar för 2005 ett positivt årsresultat på 726 tkr och därmed uppgår det egna kapitalet till 12 786 tkr. Detta kapital kommer att slås samman med det kapital som Kultur & Utbildning har genererat. Av det resultat som Jord & Skog redovisar för 2005 kan 400 tkr hänföras till ej planerade intäkter för stormfälld skog. Föreslås att dessa intäkter, 400 tkr , får disponeras under 2006.
Serviceorganisationen
Från och med 2005 bildades landstingets nya serviceorganisation som består av LFS, D-data och servicverksamheter som tidigare ingick i hälso- och sjukvårdsorganisationen. Under verksamhetens första år redovisas ett positivt resultat på 55 420 tkr. Det egna kapitalet uppgår ackumulerat till 236 842 tkr. Föreslås att 35 000 tkr av det egna kapitalet inbetalas till landstinget.
Föreslagna ekonomiska regleringar ska ske den 29 april 2005.
2 Omdisponering av poster från år 2005
Önskemål har inkommit om att positivt resultat under 2005 ska få disponeras under 2006 för nedan angivna ändamål.
Allmänmedicinskt centrum (AMC)
AMC redovisade för 2005 ett överskott gentemot budget på 455 tkr. Man hemställer om att få använda dessa medel under 2006 till följande ändamål.
Cirka 300 tkr för stöd vid forskning i primärvården och resterande del för att täcka vissa initiala kostnader i samband med uppstarten av FoU-Centrum.
Bedömningen är att detta kan hantera inom ordinarie anslag för 2006 varför framställningen avslås.
Jord & Skog, skogsavverkning
Enligt redovisat förslag till resultathantering i föreliggande PM föreslås att 400 tkr av eget kapital avseende stormfälld skog får disponeras under 2006.
ORG NR 232100-0032 · g:\enheter\adm\politiska dokument\landstingsfullmäktige\protokoll\lf 06\(04) april\26 resultathantering - bokslut 2005\bilaga § 31.doc · Utskriftsdatum: 2006-04-04 14:00 SID 3(5)
FÖRSLAG TILL RESULTATHANTERING – BOKSLUT 2005
(tkr)
Ack eget kapital t o m 2005
Förändring eget kapital
Återstående kapital
Hälso- och sjukvårds-
organisationen -88 955 0 -88 955
Karsudden 12 955 0 12 955
Folktandvården 22 801 - 1 360 21 441
Handikapp & Habilitering 10 643 0 10 643
Sjukresor 1 261 0 1 261
Hjälpmedel 21 879 0 21 879
Dammsdal 23 322 0 23 322
Kultur & Utbildning 14 756 0 14 756
Jord & Skog 12 786 0 12 786
Serviceorganisationen 236 842 -35 000 201 842
S:a förvaltningar 268 290 -36 360 231 930
S:a att tillföra
Landstingsgemensamt 36 360
ORG NR 232100-0032 · g:\enheter\adm\politiska dokument\landstingsfullmäktige\protokoll\lf 06\(04) april\26 resultathantering - bokslut 2005\bilaga § 31.doc · Utskriftsdatum: 2006-04-04 14:00 SID 5(5)
