Malmö stad
Fritidsförvaltningen 1 (2)
SIGNERAD 2019-01-04
Datum
2019-01-04
Vår referens
Gert-Ove Gren Ekonomichef
gert-ove.gren@malmo.se
Tjänsteskrivelse
Remiss Verifikationsgranskning 2018, Revisorskollegiet
FRI-2018-3392 Sammanfattning
Stadsrevisionen har granskat verifikationer och löpande bokföring vid bl.a. fritidsnämnden för perioden januari – juni 2018. Av granskningsrapporten framgår ett antal avvikelser och rekommendationer beträffande periodisering av utgifter, attestrutiner, innehåll på verifikationer, upphandlingsförfarande och upphandlingsdokumentation. Fritidsförvaltningen lämnar förslag till yttrande över granskningen.
Förslag till beslut
1. Fritidsnämnden godkänner förvaltningens förslag till yttrande och översänder det till revisorskollegiet.
Beslutsunderlag
Rapport Verifikationsgranskning 2018
Missiv Verifikationsgranskning 2018
G-Tjänsteskrivelse - Fritidsnämnden 190117
Förslag till yttrande
Beslutsplanering
Fritidsnämndens Arbetsutskott 2019-01-10 Fritidsnämnden 2019-01-17
Beslutet skickas till
Revisorskollegiet.
Ärendet
Stadsrevisionen har stickprovsvis granskat verifikationer och löpande bokföring vid arbets- marknads- och socialnämnden, miljönämnden och fritidsnämnden för perioden januari – juni 2018. Syftet med granskningen har varit att bedöma om den del av nämndens interna kontroll som rör verifikationer och löpande bokföring är tillräcklig. Av granskningsrapporten framgår ett antal avvikelser och rekommendationer beträffande periodisering av utgifter, attestrutiner, innehåll på verifikationer, upphandlingsförfarande och upphandlingsdokumentation. Därför be- döms fritidsnämndens interna kontroll avseende verifikationer och löpande bokföring inte helt tillräcklig.
Förvaltningen har tagit fram åtgärdsförslag med anledning av granskningsresultatet, se bifogat
2 (2) förslag till yttrande till revisorskollegiet.
Ansvariga
Johan Hermansson Direktör
