Budget 2018

(1)

KALLELSE Utbildningsnämnd

Plats och tid för

sammanträdet KS-rummet, Borgholm, 2018-01-31, klockan 10:00

Lennart Andersson / Anne-Charlott Petersson

Ordförande Sekreterare

881 14

Utses att justera: ……….

Plats och tid för

justeringen: Utbildningsförvaltningen i Borgholm …7…/…2… 2018

___________________________________________________________________________

Öppet möte punkt 1 – 15. Observera mötes tid Mötet ajourneras för lunch mellan kl. 12 – 13.

ÄRENDEN Sid Tid 1 Upprop

2 Val av justerare

3 Godkännande av dagordning

4 Information - Uppföljning budget år 2017 2016/19 3 10.10

5 Beslut - Budget 2018 - Konsekvensbeskrivning

- Beslut om fördelning av medel för år 2018 internbudget

2017/28 4-11 10.15

6 Beslut - Bidragsbelopp Barn- och elevpeng 2018 till andra huvudmän

2017/100 12-19 11.00

7 Beslut - Äskanden för Budget 2019 2018/3 20-28 11.10

8 Beslut - Attestlista 2018 Utbildningsförvaltningen 2018/16 29-38 11.25 9 Beslut - Fritidsgård Borgholm - Lokaliserad på

Slottsskolan

2018/14 39-41 11.35

10 Beslut - Anmälan av fattade delegeringsbeslut 2018 Ajournering kl. 12.00 – 13.00

2018/6 42-44 11.55

11 Beslut - Enheternas arbetsmiljö 2018 2018/12 45-54 13.00

1

(2)

12 Beslut - Parkeringsyta till Gärdslösa skola 2018/17 55-56 14.20 13 Information - Kalendarium januari 2018

Ajournering kl. 14.45 – 15.00

2018/5 57-59 14.30

14 Information - EU:s nya dataskyddsförordning Medverkande: Martina Ullfors, Jan-Erik Karlsson, Camilla Gegerfelt

2018/13 60 15.00

15 Information - Internkontrollplan för prioriterade områden 2017/59 61-63 15.30 16 Information om ärenden från Skolinspektionen och Barn-

och elevombudet

2018/8 64 15.40

17 Information från verksamheten 2018/10 15.50

18 Frågor från nämndsledamöter 2018/9 65 16.10

2

(3)

UTDRAG UR

Sammanträdesprotokoll

UTBILDNINGSNÄMNDENS ARBETSUTSKOTT

Sammanträdesdatum Paragrafer

2018-01-17 1-13

Utdragsbestyrkande

§ 2 Dnr 2016/19-640 UN

Uppföljning av budget år 2017 Sammanfattning

Ekonomichef Lars-Gunnar Fagerberg informerar om arbetsgången med bokslut. Arbetet med sammanställning av bokslut 2017 pågår och beräknas vara klart att presenteras vid utbildningsnämndens möte den 28 februari 2018.

Björn Andreen (M) frågar om det kan tillkomma några intäkter efter årsskiftet som tillhör 2017 som bokas om i ekonomisystemet. Lars-Gunnar Fagerberg svarar att det troligen är leverantörsfakturor som härrör till 2017 och inga in- täkter som kommer in efter årsskiftet.

Beslut

Arbetsutskottet beslutar

a t t lägga informationen till handlingarna samt invänta bokslut för 2017 som ska presenteras till utbildningsnämnden den 28 februari 2018.

_____________________________

3

(4)

Borgholms kommun ^Hemsidawww.borgholm.se ^E-postutbildningsnamnden@borgholm.se Organisationsnr

212000-0795

Postadress

Box 500 387 21 Borgholm

Besöksadress

Tullgatan 36

Telefon

0485-880 00 vx

Fax

0485-129 35

Bankgiro

650-5044

PlusGiro

10 85 00-0 Sida

1(5)

Datum

2018-01-17 Diarienummer

UN 2017/28

U TB IL D N I N G

Helena Svensson, 0485-88110 Helena.Svensson@borgholm.se

Budget 2018

Under 2017 har en ny resursfördelningsmodell tagits fram. Till

budgetfördelnigen 2018 har denna resursfördelningsmodell använts. Budget 2018 beräknas på samtliga folkbokförda elever i kommunen. Ersättningen till andra huvudmän är beräknad enligt likabehandlingsprincipen, bidrag på lika villkor. Utbildningsförvaltningens ram 2018 är 173 126 tkr. Ramen exklusive lokalkostnader och teknisk service är 153 000 tkr. Fördelningen inom lokalkostnader och teknisk service är lägre än föregående år vilket beror på omfördelning mellan socialnämnden och utbildningsnämnden avseende kostverksamheten. Utbildningsförvaltningens portionspris har sänkts motsvarande minskning av budgetram och påverkar därmed inte verksamheterna. I och med att fördelningen av teknisk service blev lägre så reduceras utbildningsförvaltningens budgetram. Bidragsbeloppen för barn och elever hos andra huvudmän justeras med motsvarande minskning.

Socioekonomisk fördelning

Budget 2018 tillämpar en socioekonomisk fördelning eftersom det finns vissa skillnader mellan skolområden. Procentfördelningen utöver

grundbeloppet per elev och barn för den socioekonomiska fördelningen har tagits fram av SCB utifrån inskickad elevdata per enhet i kommunen. Till budget 2018 så har utbildningsförvaltningen som förslag att fördela 10 % utöver grundbeloppet inom verksamheterna förskoleklass och grundskola samt 5 % till förskola.

Utbildningsförvaltningen har valt ut utbildningsbakgrund och utländskbakgrund som faktorer för tilldelning av socioekonomi där

utbildningsbakgrund motsvarar 70 % av tilldelningen och utländsbakgrund 30 % av tilldelningen. Anledningen till viktningen 70/30 är att forskning visar att föräldrars utbildningsbakgrund påverkar barnens skolresultat i högre grad än utländsk bakgrund.

Andra huvudmän får snittbeloppet av den socioekonomiska fördelningen per barn och elev.

4

(5)

Borgholms kommun ^Datum2018-01-17 Diarienummer

UN 2017/28 ^Sida2(5)

Tilläggsbelopp

Enligt Skollagen ska tilläggsbelopp lämnas för barn och elever som har ett omfattande behov av särskilt stöd. Tilläggsbeloppet ska vara individuellt bestämt utifrån barnets/elevens behov. I Borgholms kommun har detta inte budgeterats tidigare, varför en särskild tilläggsbeloppsram har skapats till 2018. Denna budgetram 2018 uppgår till 5 000 tkr, vilket innebär att fördelningen per barn och elev blir mindre.

Asyl

Under 2017 har asylverksamheten redovisats på ansvar 6800-6806.

Förändringen till 2018 blir att asylverksamheten redovisas på Lotsen och respektive område. Intäkter för asylsökande barn och elever kommer att fördelas 40 % till lotsen och 60 % till respektive område.

5

(6)

UN 2017/28 ^Sida3(5)

Budget 2018 enligt resursfördelningsmodellen.

Grupp A + andra huvudmän

Övergripande - ej med i beräkning till interkom/fri

Nämnd 561 630

Kulturskolan 2 209 000

Bibliotek 5 508 328

Administration 5 786 574

Skolskjuts 7 439 432

Tilläggsbelopp 5 000 000

Lotsen 600 000

Annan pedagogisk verksamhet 490 000

Öppna förskolan 650 000

Barnomsorg på OB 1 505 400

Fritidsgård 1 860 771

Andra huvudmän ersättning 14 249 121 Grupp B

Övergripande- med i beräkning till interkom/fri

skolbibliotek 776 000

Vaktmästare 1 930 000

Rektor 5 490 776

Elevvårdsresurser -Elevvård 3 263 200 Elevvårdsresurser - Undervisning 1 778 500

Kulturgaranti 200 000

Avskrivningar 7 386 682

Internränta 2 666 228

Lokalkostnader 9 456 031

Måltider 10 669 484

Lokalhyror ej TS Böda, Södvik 515 000 IT intern kostnad (fast) 3 070 008

Komptensutv 200 000

IT lisencer + inköp 1 920 000 Pedagogiska Måltider 380 000 Grupp C

Fördelningar per barn & elev Grundbelopp

Grundskola & Fskl 40 208 689

Förskola 27 467 871

Fritids 11 612 775

Socioekonomisk fördelning

Socioekonomi grundskola 4 020 869 10% av grundbeloppet Socioekonomi förskola 1 373 394 5% av grundbeloppet

Övergripande intäkter

Barnomsorgsavgift förskola - 3 100 000 Barnomsorgsavgift fritids - 2 000 000 Statsbidrag förskola - 2 019 960

6

(7)

Ansvar Centralt

Intäkter 2018

Kostnader 2018

Netto exkl TS

och fastighet TS och fastighet

Nettobudget 2018

Nettobudget 2017

skillnad 2017/2018

6000 Nämnd - 561 630 561 630 561 630 551 630 10 000

6003 Andra huvudmän ersättning * - 856 889 15 106 010 14 249 121 14 249 121 6 041 000 8 208 121

6008 Kompetensutveckling - 200 000 200 000 200 000 207 461 - 7 461

6009 Administration ** - 7 716 574 7 716 574 7 716 574 4 185 652 3 530 922

6010 Central Administration - 2 019 960 15 543 686 13 523 726 74 795 13 598 521 15 609 370 - 2 010 849

6011 Tilläggsbelopp - 5 000 000 5 000 000 5 000 000 - 5 000 000

6013 Elevvårdsresurser - 5 041 700 5 041 700 5 041 700 5 219 025 - 177 325

6014 Utvecklingsstöd *** - - - - 237 744 - 237 744

6016 Föräldrakooperativ * - - - - 3 283 500 - 3 283 500

6017 Skolskjutsar - 7 439 432 7 439 432 7 439 432 6 150 000 1 289 432

6018 Kulturgaranti - 200 000 400 000 200 000 200 000 200 000 -

6019 Pedagogiska Måltider - 380 000 380 000 380 000 290 000 90 000

6021 IT-service - 4 990 008 4 990 008 4 990 008 4 624 624 365 384

6023 Lotsen - 1 990 560 2 590 560 600 000 113 828 713 828 491 988 221 840

Summa Centralt **** - 5 067 409 64 969 600 59 902 191 188 623 60 090 814 47 091 994 13 007 889 Områden

6100-6199 Norra området - 850 379 16 690 021 15 839 642 4 310 163 20 149 805 21 858 817 - 1 709 011 6200-6222 Köping ***** - 1 071 800 13 227 347 12 155 547 2 649 569 14 805 116 17 288 953 - 2 483 837 6230-6239 Central barnomsorg - 733 956 9 620 633 8 886 676 2 037 438 10 924 115 11 209 796 - 285 681 6240-6244 Viktoria - 776 119 12 876 521 12 100 402 3 386 498 15 486 900 17 122 769 - 1 635 869 6300-6399 Södra området - 1 667 745 20 058 973 18 391 227 4 109 060 22 500 287 26 645 230 - 4 144 943 6400-6499 Slottskolan - 17 231 275 17 231 275 3 114 614 20 345 889 24 021 641 - 3 675 752

6510 Kultursskolan - 215 000 2 424 000 2 209 000 2 209 000 2 060 264 148 736

6520 Biblioteket - 100 000 6 384 328 6 284 328 329 550 6 613 878 6 539 685 74 193

Summa Områden **** - 5 415 000 98 513 098 93 098 098 19 936 892 113 034 989 126 747 154 - 13 712 165 Totaler - 10 482 409 163 482 697 153 000 289 20 125 515 173 125 804 173 839 148 - 704 276

7

(8)

*Ansvar 6003, Andra huvudmän ersättning har fått en ökad budget om 8 208 121 vilket förklaras av att ansvar 6016 har flyttats till 6003.

Resterande utökning förklaras av att budgetramen är satt efter det elevantal som finns hos andra kommuner i december 2017.

**Ansvar 6009, Administration har en utökad budgetram då

personalkostnader och driftkostnader som tidigare legat på 6010 flyttas till 6009 eftersom dessa kostnader tillämpas inom kategori A.

***Ansvar 6014 flyttas till ansvar 6013

**** Budgetramen centralt har ökat vilket främst förklaras av ökad budget för Andra huvudmän ersättning och Tilläggsbelopp. Detta förklarar till stor del den minskade budgetramen för förskole- och skolområden.

***** Förändringen på Köping rektorsområde förklaras av borttagen särskoleverksamhet om 1 327 tkr.

Helena Svensson Förvaltningschef

Linda Kjellin Controller

8

(9)

Borgholms kommun ^Hemsidawww.borgholm.se ^E-postkommun@borgholm.se Organisationsnr

212000-0795

Postadress

Box 52

387 21 Borgholm

Besöksadress

Torget

Östra Kyrkogatan 10

Telefon

0485-880 00 vx

Fax

0485-129 35

Bankgiro

650-5044

PlusGiro

10 85 00-0

TJÄNSTESKRIVELSE ^Sida1(2)

Datum

UN 2017/28 Helena Svensson, 0485-88110

helena.svensson@borgholm.se

Budget utbildningsnämnden 2018 Förslag till beslut

Utbildningsförvaltningen föreslår utbildningsnämnden att besluta att fastställa budget 2018 enligt underlag.

Sammanfattning av ärendet

budgetfördelnigen 2018 har denna resursfördelningsmodell använts. Budget 2018 beräknas på samtliga folkbokförda elever i kommunen. Ersättningen till andra huvudmän är beräknad enligt likabehandlingsprincipen, bidrag på lika villkor. Utbildningsförvaltningens ram 2018 är 173 126 tkr. Ramen exklusive teknisk service är 153 000 tkr. Fördelningen inom lokalkostnader, måltider och transporter är inte genomförd vilket gör att budget 2018 presenteras exklusive teknisk service.

De större förändringar som gjorts inför budget 2018 jämfört med 2017 är följande:

Ersättning till andra huvudmän: ökning med 4,9 mkr (6003 & 6016) exklusive tilläggsbelopp, baserat på utfallet 2017 och de elever som beräknas ha sin utbildning hos annan huvudman under 2018.

Skolskjuts: ökning med 1,3 mkr varav budgetjustering + indexuppräkning 0,8 mkr och effekt ny upphandling 0,5 mkr.

Tilläggsbelopp: flyttat från rektorsområden till centralt, 5 mkr.

Tilläggsbelopp utbetalas både till den egna verksamheten och till andra huvudmän baserat på elevers extraordinära behov av stöd.

Effektiviseringar inom rektorsområden där det inte längre bedrivs verksamhet: särskoleverksamhet (1,3 mkr), dagbarnvårdare och tjänst gamla Näktergalen (0,7 mkr).

Satsningar: ökning med 1,1 mkr avser prioritering 2018 att öka skolledning, vilket UN fått budgettäckning för från KF.

9

(10)

UN 2017/28 ^Sida2(2)

De anpassningar som görs på rektorsområdena bygger på minskade eller konstanta barn-/elevantal samt ökat antal personal.

2015 2016 2017

Antal barn i förskolan (okt) 315 330 316

Antal elever i förskoleklass och grundskola (okt)

884 925 897

Antal barn i fritidshem (okt) 328 354 334

Antal årsarbetare, tillsvidare (nov) 222 241 243 Antal arbetade timmar, i årsarbetstid

(jan-nov)

223 259 262

I tabellen ovan syns att barn och elevantal gick upp under 2016 och sedan (2017) tillbaka till ungefär samma nivå som 2015. Personalantalet under samma period har och ökat 2016, för att sedan ligga kvar på samma nivå 2017. Antalet arbetade timmar har också ökat. I de anpassningar som planeras sägs ingen tillsvidareanställd personal upp.

Beslutsunderlag

Budget 2018 exklusive teknisk service

Helena Svensson Utbildningschef

10

(11)

UTDRAG UR

2018-01-17 1-13

Utdragsbestyrkande

§ 3 Dnr 2017/28-640 UN

Budget – Beslut om fördelning av medel för år 2018 – Interbudget Sammanfattning

Förvaltningschef Helena Svensson lämnar ut nya handlingar då controller Linda Kjellin har hunnit få med teknisk service i internbudget för 2018. Ut- bildningsförvaltningens ram 2018 är 173 126 tkr. Ramen exklusive lokalkostnader och teknisk service är 153 000 tkr. Ekonomichef Lars-Gunnar Fager- berg informerar att fördelningen inom lokalkostnader och teknisk service är lägre än föregående år vilket beror på omfördelning mellan socialnämnden och utbildningsnämnden avseende kostverksamheten. Utbildningsförvalt- ningens portionspris har sänkts motsvarande minskning av budgetram och påverkar därmed inte verksamheterna. I och med att fördelningen av teknisk service blev lägre så reduceras utbildningsförvaltningens budgetram. Bi- dragsbeloppen för barn och elever hos andra huvudmän justeras med motsvarande minskning.

Helena Svensson informerar att utbildningsförvaltningen arbetar med att ta fram konsekvensbeskrivning/analys till nämnden i januari. Analyserna inne- håller risker, bedömning samt handlingsplan vilka följs upp under året.

Beslutsunderlag

Tjänsteskrivelse daterad den 8 januari 2018

Budget Utbildningsnämnden 2018 daterad 17 januari 2017 Beslut

Arbetsutskottet beslutar

a t t överlämna information till utbildningsnämnden för beslut om att fast- ställa budget 2018 enligt underlag daterat den 17 januari 2018.

_____________________________

11

(12)

212000-0795

Postadress

Box 52

387 21 Borgholm

Besöksadress

Torget

Telefon

0485-880 00 vx

Fax

0485-129 35

Bankgiro

650-5044

PlusGiro

10 85 00-0

Datum

2018-01-17

KO M M U N L ED N IN G

Ekonomiavdelningen Linda Kjellin, 0485-88 013 linda.kjellin@borgholm.se

Beräkning av bidrag till fristående skolor samt interkommunal ersättning

Bidrag till fristående skolor och beräkning av interkommunal ersättning beräknas enligt likabehandlingsprincipen. Det innebär att beräkning görs efter samma grunder som kommunen tillämpar vid fördelningen av resurser till den egna verksamheten. Bidrag till fristående skolor består av ersättning för undervisning, läromedel, elev- och hälsovård, måltider, administration, moms och lokalkostnader. För interkommunal ersättning är beräkningen densamma men exklusive moms.

Undervisning

Här ingår samtliga kostnader för undervisande personal, eller personal i den pedagogiska verksamheten för förskola och fritidshem. Kostnader för

arbetslivsorientering, kompetensutveckling för personal eller liknande kostander, samt kostnad för rektorer ingår också.

Läromedel och utrustning

Här ingår kostnader för läroböcker, litteratur, programvara för undervisning samt annat material förundervisning. Kostnader för utrustning i form av datorer, maskiner eller annan utrustning som används för undervisning ingår också. här ingår också kostnader för licenser eller andra IT-kostnader för personal och elever. Posten ska också innefatta kostnader för utflykter, studiebesök eller andra kulturaktiviterer.

Elevvård och hälsovård

Kostnader avser sådana kostnader som inte tillhandahålls av undervisande personal utan av kurator, psykolog, sköterska, läkare med mera.

Måltider

Här ingår kostnader för personal, livsmedel, transporter samt

förbrukningsmaterial och andra kostnader kopplade till administration eller liknande.

12

(13)

Borgholms kommun ^Datum2018-01-17 ^Sida2(6)

Lokaler

Motsvarar genomsnittliga kostnader för lokaler per elev. Här ingår kostnader för hyra, driftskostnader som till exempel renhållning, vatten och avlopp eller värme, kapitalkostnader samt avskrivningar.

Administration

Kostnaden för administration beräknas med en schablon på 3 procent.

Moms

Beräknas till 6 procent för fristående skolor.

Intäkter

Intäkter för barnomsorg finns i förskolan och för fritidshem. Dessa är beräknade enligt budgeterad nivå och sedan fördelade på antalet barn.

Statsbidrag som till exempel maxtaxa och kvalitetssäkrande åtgärder finns att söka inom förskolan och bidrar med viss finansiering för kommuner. De intäkter som budgeteras och kan sökas av andra kommuner räknas med för interkommunal ersättning. Om fristående skolor inte kan söka en särskild budgeterad intäkt så räknas den inte med. Intäktsnivån minskar

ersättningsnivåerna från ovannämnda poster.

Övrigt

Tilläggsbelopp kan utges för elever som har ett omfattande behov av särskilt stöd eller ska erbjudas modersmålsundervisning. Särskild ansökan måste göras för tilläggsbelopp. Detta ska göras skriftligt med tydliga uppgifter om orsaken för tilläggsbeloppet.

Vill ni överklaga beslutet ska ni skriva till Förvaltningsrätten i Växjö, Box 42, 351 03 Växjö och besvära er över beslutet. Skrivelsen ska dock skickas eller lämnas till Borgholms kommun.

I skrivelsen ska anges vilket beslut som överklagas och den ändring i beslutet som ni begär.

Överklagandeskrivelsen ska ha kommit in till Borgholms kommun inom tre veckor från den dag då ni fick del av beslutet.

13

(14)

Interkommunal ersättning 2018

Grundskola år 7-9 Per elev/år Per elev/termin Per elev/månad

Undervisning 66 645 33 322 5 554

Läromedel 8 132 4 066 678

Elevvård 4 160 2 080 347

Måltider 7 542 3 771 629

Lokaler 17 708 8 854 1 476

Administration 3% 3 126 1 563 260

Summa per elev 107 312 53 656 8 943

Undervisning 54 228 27 114 4 519

Läromedel 7 132 3 566 594

Elevvård 4 160 2 080 347

Måltider 7 542 3 771 629

Lokaler 17 708 8 854 1 476

Summa per elev 93 493 46 746 7 791

Undervisning 44 449 22 224 3 704

Läromedel 6 632 3 316 553

Elevvård 4 160 2 080 347

Måltider 7 542 3 771 629

Lokaler 17 708 8 854 1 476

Summa per elev 82 905 41 453 6 909

Förskoleklass Per elev/år Per elev/termin Per elev/månad

Undervisning 42 789 21 394 3 566

Läromedel 6 132 3 066 511

Måltider 7 542 3 771 629

Lokaler 13 420 6 710 1 118

Summa per elev 71 979 35 989 5 998

Förskola Per elev/år Per elev/termin Per elev/månad

Undervisning 94 415 47 208 7 868

Läromedel 3 543 1 771 295

Måltider 11 534 5 767 961

Lokaler 13 876 6 938 1 156

Intäkter - 15 950 - 7 975 - 1 329

Summa per elev 111 119 55 559 9 260

14

(15)

Interkommunal ersättning 2018

Fritidshem Per elev/år Per elev/termin Per elev/månad

Undervisning 27 349 13 675 2 279

Läromedel 1 247 623 104

Måltider 1 019 510 85

Lokaler 2 741 1 370 228

Intäkter - 5 970 - 2 985 - 498

Administration 3% 971 485 81

Summa per elev 27 356 13 678 2 280

Dagbarnvårdare Per elev/år Per elev/termin Per elev/månad

Undervisning 70 817 35 408 5 901

Läromedel 1 250 625 104

Summa per elev 72 787 36 394 6 066

15

(16)

Bidrag Fristående 2018

Undervisning 66 645 33 322 5 554

Läromedel 8 132 4 066 678

Elevvård 4 160 2 080 347

Måltider 7 542 3 771 629

Lokaler 17 708 8 854 1 476

Moms 6% 6 439 3 219 537

Summa per elev 113 751 56 875 9 479

Undervisning 54 228 27 114 4 519

Läromedel 7 132 3 566 594

Elevvård 4 160 2 080 347

Måltider 7 542 3 771 629

Lokaler 17 708 8 854 1 476

Moms 6% 5 610 2 805 467

Summa per elev 99 102 49 551 8 259

Undervisning 44 449 22 224 3 704

Läromedel 6 632 3 316 553

Elevvård 4 160 2 080 347

Måltider 7 542 3 771 629

Lokaler 17 708 8 854 1 476

Moms 6% 4 974 2 487 415

Summa per elev 87 880 43 940 7 323

Förskoleklass Per elev/år Per elev/termin Per elev/månad

Undervisning 42 789 21 394 3 566

Läromedel 6 132 3 066 511

Måltider 7 542 3 771 629

Lokaler 13 420 6 710 1 118

Moms 6% 4 319 2 159 360

Summa per elev 76 298 38 149 6 358

16

(17)

Bidrag Fristående 2018

Förskola Per elev/år Per elev/termin Per elev/månad

Undervisning 94 415 47 208 7 868

Läromedel 3 543 1 771 295

Måltider 11 534 5 767 961

Lokaler 13 876 6 938 1 156

Intäkter - 9 657 - 4 829 - 805

Moms 6% 7 045 3 522 587

Summa per elev 124 456 62 228 10 371

Fritidshem Per elev/år Per elev/termin Per elev/månad

Undervisning 27 349 13 675 2 279

Läromedel 1 247 623 104

Måltider 1 019 510 85

Lokaler 2 741 1 370 228

Intäkter - 5 970 - 2 985 - 498

Moms 6% 1 641 821 137

Summa per elev 28 998 14 499 2 416

Dagbarnvårdare Per elev/år Per elev/termin Per elev/månad

Undervisning 70 817 35 408 5 901

Läromedel 1 250 625 104

Moms 6% 4 367 2 184 364

Summa per elev 77 155 38 577 6 430

17

(18)

212000-0795

Postadress

Box 52

387 21 Borgholm

Besöksadress

Torget

Telefon

0485-880 00 vx

Fax

0485-129 35

Bankgiro

650-5044

PlusGiro

10 85 00-0

Datum

Bidragsbelopp andra huvudmän 2018 Förslag till beslut

Utbildningsförvaltningen föreslår utbildningsnämnden att besluta att fastställa 2018 års barn- och elevpeng enligt underlag.

Sammanfattning av ärendet

budgetfördelnigen 2018 har denna resursfördelningsmodell använts. Budget 2018 beräknas på samtliga folkbokförda elever i kommunen. Ersättningen till andra huvudmän är beräknad enligt likabehandlingsprincipen, bidrag på lika villkor. Utbildningsförvaltningens ram 2018 är 173 126 tkr.

Beslutsunderlag

Bidragsbelopp andra huvudmän 2018, daterad 180117

18

(19)

UTDRAG UR

2018-01-17 1-13

Utdragsbestyrkande

§ 4 Dnr 2017/100-640 UN

Bidragsbelopp Barn- och elevpeng 2018 till andra huvudmän Sammanfattning

Under 2017 har en ny resursfördelningsmodell tagits fram. Till budgetfördel- nigen 2018 har denna resursfördelningsmodell använts. Budget 2018 beräk- nas på samtliga folkbokförda elever i kommunen. Ersättningen till andra hu- vudmän är beräknad enligt likabehandlingsprincipen, bidrag på lika villkor.

Utbildningsförvaltningens ram 2018 är 173 126 tkr.

Utbildningsförvaltningens portionspris har sänkts motsvarande minskning av budgetram och påverkar därmed inte verksamheterna. I och med att fördel- ningen av teknisk service blev lägre så reduceras utbildningsförvaltningens budgetram. Bidragsbeloppen för barn och elever hos andra huvudmän justeras med motsvarande minskning.

Beslutsunderlag

Tjänsteskrivelse daterad 12 januari 2018

Beräkning av bidrag till fristående skolor samt interkommunal ersättning daterad den 17 januari 2018

Utbildningsförvaltningen förslår utbildningsnämnden

a t t fastställa 2018 års Barn- och elevpeng enligt underlag daterat 17 januari 2018.

Beslut

Arbetsutskottet föreslår utbildningsnämnden

a t t fastställa 2018 års Barn- och elevpeng enligt underlag, Beräkning av bidrag till fristående skolor samt interkommunal ersättning daterad den 17 januari 2018.

_____________________________

19

(20)

212000-0795

Postadress

Box 52

387 21 Borgholm

Besöksadress

Torget

Telefon

0485-880 00 vx

Fax

0485-129 35

Bankgiro

650-5044

PlusGiro

10 85 00-0

Datum

Budgetäskningar inför år 2019 Förslag till beslut

Utbildningsförvaltningen föreslår utbildningsnämnden att besluta att lägga fram äskningar om budgetmedel för nedanstående

satsningar till kommunfullmäktige inför budget 2019.

Sammanfattning av ärendet

Inför budgetåret 2019 ska nämnderna i Borgholms kommun lägga fram vilka satsningar man vill göra på budget-kickoff 27 februari.

Utbildningsförvaltningen vill satsa på

- Ett mobilt resursteam på två heltidstjänster - En utökning av Kulturskolan på 1,4 tjänst

- Utökning av licenser i elevhälsans dokumentationssystem PMO

Beslutsunderlag

Mobilt resursteam Utökning Kulturskolan

Dans i Kulturskolan (brev till vårdnadshavare till danselever) PMO Elevhälsans dokumentation

Konsekvensanalys

Det mobila resursteamet ses både som kompetenshöjande och som an avlastning för personal som arbetar med elever i behov av särskilt stöd.

Konsekvensen om satsningen inte görs kan bli dyra placeringar hos annan huvudman och att personal väljer at säga upp sig pga för lite stöd i arbetet.

Kulturskolan har arbetat med att få upp ett intresse hos barn och ungdomar för Kulturskolans aktiviteter. Om Kulturskolan inte kan ta emot de elever som nu har sökt in, kan konsekvensen bli att Kulturskolan tappar dessa elevers intresse.

20

(21)

Mobilt resursteam

Inledning

I Borgholms kommun har vi idag 3-5 elever som skolorna inte har bra strategier att möta på grund av att man inte har kompetens och erfarenhet för att hantera de svåra situationer som uppstår. Detta skapar frustration hos pedagoger, vårdnadshavare och inte minst eleverna själva. Skolans uppdrag är att ge eleverna en så bra utbildning som möjligt och för att det ska gå att genomföra måste vi också kunna möta olikheter.

Förutom den pedagogiska utmaningen att hitta nyckeln till lärandet för alla barn stöter vi ibland på omständigheter som gör det svårt att skapa lärmiljöer som passar. Idag har kommunen (liksom de flesta andra kommuner) ganska många elevassistenter. Traditionellt har det inte varit specialpedagoger eller erfarna lärare som arbetar som elevassistenter, även om de oftast gör ett mycket gott arbete. Utifrån devisen att vi ska använda våra mest kvalificerade pedagoger till våra mest utmanande lärsituationer införs nu ett mobilt

resursteam.

Förvaltningens elevhälsogrupp och ledningsgrupp har deltagit i arbetet med att ta fram modellen för teamet. Modellen har presenterats för förvaltningens samverkansgrupp och utbildningsnämnden är informerade.

Syfte

Syftet med att införa ett mobilt resursteam är att komplettera elevhälsoarbetet med ett

kommunövergripande team med spetskompetens kring arbete med elever med extraordinära stödbehov. Teamet ska inte ersätta den personal som arbetar med barnen idag utan ge konkreta arbetsmodeller genom att modellarbeta i arbetslag och med enskilda

lärare/elevassistenter. Teamet ska också fungera som katalysator i kontakterna mellan skola, hem och socialförvaltning, på så sätt avlastas även rektor i arbetet.

Mål

Målet med att införa ett mobilt team är

- att öka kompetensen bland kommunens lärare kring arbete med barn i svårigheter - att på sikt minska behovet av elevassistenter

Genomförande

Det mobila resursteamets uppdrag blir att tillsammans med skolledning, elevhälsa och de inblandade pedagogerna utarbeta handlingsplaner som skräddarsys för det enskilda fallet.

Grunden är att resursteamet på olika sätt modellarbetar på enheten under olika perioder så att de pedagoger som finns runt barnet får möjlighet att utveckla metoder och lärmiljöer som är gynnsamma för barnets lärande. Skillnaden mot hur elevhälsoarbetet fungerar idag är att det blir en mer praktisk och handfast handledning. De pedagoger som arbetar med barnen behöver bli uppmärksammade för det goda arbete de gör, men också få hjälp med att utveckla en mer tillgänglig lärmiljö och alternativa metoder.

Det mobila resursteamet ersätter inte det arbete som görs av elevhälsan idag, utan är ett komplement.

21

(22)

Bemanning

Teamet ska bestå av två personer med olika kompetenser, en mot socialt arbete och en mot specialpedagogik. Särskilt viktigt är personlig lämplighet och erfarenhet av liknande arbete.

Chef för det mobila resursteamet blir samma som för den centrala elevhälsan.

Införande

Det mobila resursteamet införs under vårterminen 2019 för att kunna gå igång fullt ut med start hösten 2019. En rekryteringsprocess startas så snart som möjligt och när teamet är på plats utarbetas arbetsmodellen tillsammans med dem.

Utvärdering

Arbetssättet utvärderas kontinuerligt i elevhälsoarbetet på skolenheterna, men en riktad utvärdering ska också göras av arbetssättet efter 1-2 års arbete.

Borgholm den 20 november 2017

22

(23)

212000-0795

Postadress

Box 52

387 21 Borgholm

Besöksadress

Torget

Telefon

0485-880 00 vx

Fax

0485-129 35

Bankgiro

650-5044

PlusGiro

10 85 00-0 Sida

1(1)

Datum

PMO – Elevhälsans dokumentation

PMO är ett digitalt system som idag används av skolsköterskorna och skolpsykologen, eftersom dessa yrkeskategorier har ett krav på sig att föra journal. PMO kan också utökas med en s.k. elevakt där övriga funktioner inom elevhälsan kan dokumentera. Fördelen med detta är att vi får en rättssäker och samlad dokumentation. Som rektor får man en överblick över alla aktuella ärenden och vilka insatser som gjorts i varje enskilt ärende. Alla som dokumenterar i PMO har en egen behörighet vilket garanterar hög säkerhet och sekretess. Systemet uppfyller de lagkrav som finns på dokumentation inom elevhälsan och har också stöd för at hantera framtida striktare sekretessregler.

I utbildningsnämndens internkontrollplan för 2018 ingår elevhälsans

dokumentation som ett av tre prioriterade områden. Under 2018 kommer en pilotgrupp att gå in i PMO från en enhet (Åkerboskolan), för att utveckla arbetssättet. 2019 vill vi koppla på alla kommunens skolor, vilket innebär ytterligare 10-15 licenser. Varje licens kostar ca 10.000kr per år.

23

(24)

212000-0795

Postadress

Box 52

387 21 Borgholm

Besöksadress

Torget

Telefon

0485-880 00 vx

Fax

0485-129 35

Bankgiro

650-5044

PlusGiro

10 85 00-0

Datum

2018/3-640 UN Helena Svensson, 0485-88110

Utökning av Kulturskolans verksamhet

Förslag till beslut

Utbildningsförvaltningen föreslår utbildningsnämnden att besluta

att äska om en utökning av Kulturskolans verksamhet från KF till budget 2018, 80% tjänst.

Sammanfattning av ärendet

Kulturskolan har inför höstterminen 2017 fått ett ökat söktryck som innebär att ett femtital barn hamnar i kö för att undervisningsgrupperna är fulla. För att kunna möta det ökade söktrycket skulle en ökning av personal på 80%

behövas.

Ärendet

Kulturskolan vill naturligtvis kunna ta emot de barn som önskar en kulturellt berikad uppväxt. Det är andra året i rad som vi har sådant här högt söktryck.

Borgholms barn visar ett stort intresse för att lära sig spela ett instrument eller sjunga, spela teater, dansa, skapa, jobba i studio genom Kulturskolan.

Kulturskolan har marknadsfört sin verksamhet genom att besöka alla klasser i kommunen och genom att bjuda in till evenemang.

Inför HT17 har Kulturskolan fått in 123 nyanmälningar till instrument, sång och gruppundervisning. Av dessa kan vi ta emot drygt hälften p.g.a. avhopp från gamla elever och visst utrymme i redan befintliga grupper. Det innebär att ca 50 barn som har sökt instrumentundervisning, skapande verkstad, musik och dator hamnar i kö utan ökning på Kulturskolan samt 18 barn i dans och 6 på teater. Siffrorna kan komma att ändras vad gäller avhopp samtidigt kommer fortfarande in nyanmälningar.

Om alla barn skulle tas emot behövs en utökning av tjänster på totalt 120 % tjänst. Frånräknat den 40 % danstjänst som idag och hela 2018 bekostas av statsbidrag från Kulturrådet, ligger ett ökat behov på 80% tjänst.

24

(25)

2018/3-640 UN ^Sida2(2)

Totalt antal nya sökande till Kulturskolan HT17 per 2017-08-09 FIOL 5

MUSIK OCH DATOR 6 TRUMMOR 10

PIANO 22 KÖR 4 GITARR 27 SÅNG 11

SKAPANDE VERKSTAD 4 TEATER 6

DANS 18

BLOCKFLÖJT 1 PANFLJÖT 1 TVÄRFLÖJT 1 SAXOFON 2 TRUMPET 1 KLARINETT 1 KEYBOARD 1 BAS 2

Konsekvensanalys

En utökning av Kulturskolans verksamhet skulle berika de barn och ungdomar som vill ägna sig åt estetiska uttryck på sin fritid. Om

Kulturskolan måste säga nej till dessa potentiella elever finns risken att man inte söker nästa gång eftersom man ändå inte kommer in.

Oscar Roslund Kulturskolechef

Beslut ska skickas till Kommunstyrelsen

25

(26)

Dans på Kulturskolan!

^2018-01-10

Hej alla danselever!

Vi har fått igång en riktigt fin dansverksamhet på Kulturskolan och det har blivit ett av våra större ämnen. Det är cirka 60 elever som dansar hos oss varje vecka och det är jätteroligt. Vår

dansundervisning bekostas av ett stadsbidrag som gäller och täcker för 2017 och 2018. Stadsbidraget försvinner på nyåret 2019. Tanken är då att Kommunen ska ta ställning till om de vill behålla och därmed bekosta dansundervisningen. Dansundervisningen kommer annars att avslutas 2019.

Eftersom dansen bekostas av stadsbidrag är vår dansundervisning avgiftsfri. Om Kulturskolan ska fortsätta bedriva dansundervisning 2019 genom kommunen kommer dansen att bli avgiftsbelagd enlig övrig gruppverksamhet på Kulturskolan, 400 kr/ termin.

I dansundervisningen lär vi oss grunden till balett, modern dans och jazzdans. Vi jobbar med balans, golvrörelser, flöde, avspänning, teknikövningar och kroppsmedvetenhet. Vi skapar egna koreografier som vi visar upp i slutet av terminen. Vi dansar till olika slags musik på lektionerna. Ämnet leds av vår utbildade danslärare.

Vi kan maximalt ta emot 12 deltagare per grupp.

Avgift: Avgiftsfri, Kursen bekostas av stadsbidrag och är avgiftsfri hela 2018. Vår ordinarie avgift för gruppverksamhet är 400 kr/ termin. Från 2019 kostar det 400 kr/ termin om dansen fortsätter.

Anmälan sker på www.kulturskolan.com under e-tjänster, ansökan Kulturskola eller till oscar.roslund@borgholm.se.

Frågor kring dansundervisningen? Kontakta: Aurea Romero, danslärare 070 270 26 77.

Frågor kring Kulturskolans verksamhet? Kontakta: Oscar Roslund, Kulturskolechef, 0485-881 16.

Välkomna!

26

(27)

UTDRAG UR

2018-01-17 1-13

Utdragsbestyrkande

§ 5 Dnr 2018/3-640 UN

Budget äskningar inför år 2019 Sammanfattning

Ekonomichef Lars-Gunnar Fagerberg informerar om att målsättning är att ha budgetram klar till 30 juni 2018. Det inleds ett arbete på ekonomiavdelningen att förändra budgetprocessen samt jobba med internbudget under hösten.

Lars-Gunnar informerar om processen med budget arbetet och att nytt ar- betssätt införs under 2019.

Inför budgetåret 2019 ska nämnderna i Borgholms kommun lägga fram vilka satsningar man vill göra på budget-kickoff 27 februari. Förvaltningschef He- lena Svensson lägger till förutom sin tjänsteskrivelse ett tillägg att utöka antal licenser till ärendehanteringssystemet PMO med ytterligare 10 personer, till en kostnad av 12 000 kr per licens/år. Idag har utbildningsförvaltningen ett pi- lotprojekt på Åkerboskolan där skolsköterska, skolpsykolog, kurator, special- pedagog samt rektor ingår.

Lennart Andersson (S) samt Björn Andreen (M) tycker att förvaltningen ska ta med detta till sina satsningar.

Utbildningsförvaltningen vill satsa på

- Ett mobilt resursteam på två heltidstjänster - En utökning av Kulturskolan på 80 % tjänst

- Utökning med 10 licenser till dokumenthanteringssystem PMO

Utbildningsförvaltningen föreslår utbildningsnämnden

a t t lägga fram äskningar om budgetmedel för redovisade satsningar till kommunfullmäktige inför budget 2019.

Beslutsunderlag

Tjänsteskrivelse daterad 12 januari 2018 med bilagor.

Beslut

Arbetsutskottet föreslår utbildningsnämnden att äska följande:

a t t Ett mobilt resursteam på två heltidstjänster a t t En utökning av Kulturskolan på 80 % tjänst

a t t Utökning med 10 licenser till dokumenthanteringssystem PMO

27

(28)

UTDRAG UR

2018-01-17 1-13

Utdragsbestyrkande

för budgetåret 2019

_____________________________

28

(29)

TJÄNSTESKRIVELSE

Datum Beteckning 1 (1)

2018-01-24 2018/16-640

Handläggare

Kim Jakobsson Administrativ chef

Ert datum Er beteckning

Postadress Telefon Telefax e-mail / www

kim.jakobsson@borgholm.se

0485-88111 www.borgholm.se

Utbildningsnämnden

Attestlista 2018

Förslag till beslut

Utbildningsförvaltningen föreslår utbildningsnämnden:

 Att fastställa mottagnings- och beslutsattestanter enligt attestlista 2018

Ärendet

Attestlistan fastställer vilka som är mottagnings- och beslutsattestanter för respektive ansvar inom utbildningsförvaltningen. Detta gäller exempelvis för att betala fakturor och godkänna transaktioner samt är kopplat till chefernas budgetansvar. Att utse attestanter beroende på löpande förändringar i verksamheten under året är vidaredelegerat till respektive chef. Attestlistorna gäller för respektive år och utbildningsnämnden behöver nu godkänna en ny attestlista för 2018.

Utbildningsförvaltningen

Helena Svensson Kim Jakobsson

Förvaltningschef Stabschef

29

(30)

Attestlista år 2018 Reviderad: 2018-01-24

Ansvar Vht Mottagningsattest Referensnummer Beslutsattest Ersättare attest

Centralt

6*** Utbildningsförvaltningen 4*** Utbildningsverksamhet Anne-Charlott Petersson Helena Svensson 6*** Utbildningsförvaltningen 3*** Fritidsverksamhet Anne-Charlott Petersson Helena Svensson 6*** Utbildningsförvaltningen 9207 Kundförluster Anne-Charlott Petersson Helena Svensson

6000 Utbildningsnämnden 1000 Nämnds och styrelsevht Anne-Charlott Petersson 600001 Lennart Andersson Helena Svensson 1001 Övrig politisk verksamhet Anne-Charlott Petersson 600001 Lennart Andersson Helena Svensson

6003 Interkommunal ers grundskola 4410 Interkom. ersättningar Anne-Charlott Petersson 600301 Helena Svensson Kim Jakobsson 6008 Kompetensutveckling 4026 Personalutbildning Anne-Charlott Petersson 600801 Kim Jakobsson Helena Svensson 6009 Administration 4020 Bilkostnad Anne-Charlott Petersson 600901 Kim Jakobsson Helena Svensson 4021 Övrigt Anne-Charlott Petersson 600901 Kim Jakobsson Helena Svensson 4022 Gemensam Personal Anne-Charlott Petersson 600901 Kim Jakobsson Helena Svensson

4025 Kontor Anne-Charlott Petersson 601001 Kim Jakobsson Helena Svensson

4027 Övrigt Anne-Charlott Petersson 601001 Kim Jakobsson Helena Svensson 4028 Personal Vaktmästare Anne-Charlott Petersson 600901 Kim Jakobsson Helena Svensson 4029 Reparationskonto Anne-Charlott Petersson 600901 Kim Jakobsson Helena Svensson 4076 Övrigt förskola Anne-Charlott Petersson 601001 Kim Jakobsson Helena Svensson 4406 Övrigt grundskola Anne-Charlott Petersson 601001 Kim Jakobsson Helena Svensson 6010 Central administration 4021 Övrigt Anne-Charlott Petersson 600901 Helena Svensson Kim Jakobsson

4022 Gemensam Personal Anne-Charlott Petersson 601001 Helena Svensson Kim Jakobsson 4023 Lokaler gemensamt Anne-Charlott Petersson 601001 Helena Svensson Kim Jakobsson 4071 Intäkter förskolan Anne-Charlott Petersson 601001 Helena Svensson Kim Jakobsson 4077 Kvalitetssäkrande åtgärd Anne-Charlott Petersson 601001 Helena Svensson Kim Jakobsson 4078 Maxtaxa Anne-Charlott Petersson 601001 Helena Svensson Kim Jakobsson 4413 Karriärstjänster (statsbidrag) Anne-Charlott Petersson 601001 Helena Svensson Kim Jakobsson 6013 Elevvårdsresurser 4026 Personalutbildning Anne-Charlott Petersson 601301 Helena Svensson Kim Jakobsson 4422 Personal elevvård Anne-Charlott Petersson 601301 Helena Svensson Kim Jakobsson 4426 Övrig elevvård Anne-Charlott Petersson 601301 Helena Svensson Kim Jakobsson 6014 Utvecklingsstöd 4402 Personal grundskola Anne-Charlott Petersson 601401 Helena Svensson Kim Jakobsson 4403 Statsbidrag grundskola Anne-Charlott Petersson 601401 Helena Svensson Kim Jakobsson 6016 Föräldrakooperativ 4079 Köp av vht i egen regi Anne-Charlott Petersson 601601 Helena Svensson Kim Jakobsson

6017 Skolskjutsar 4407 Skolskjutsar Anne-Charlott Petersson 601701 Kim Jakobsson Helena Svensson

4437 Resor Särskola Anne-Charlott Petersson 601701 Kim Jakobsson Helena Svensson 6018 Kulturgaranti 4*** Utbildningsverksamhet Anne-Charlott Petersson 601801 Oscar Roslund Kim Jakobsson

Iréne Nilsson 601801 Oscar Roslund Kim Jakobsson

6019 Pedagogiska måltider 4402 Personal grundskola Anne-Charlott Petersson 601901 Helena Svensson Kim Jakobsson 4072 Personal förskola Anne-Charlott Petersson 601901 Helena Svensson Kim Jakobsson 4352 personal förskoleklass Anne-Charlott Petersson 601901 Helena Svensson Kim Jakobsson

6021 IT-service 4024 Gemensam IT Anne-Charlott Petersson 602101 Helena Svensson Kim Jakobsson

Jan-Erik Karlsson (IT) 602101 Helena Svensson Kim Jakobsson

30

(31)

6023 Lotsen Centralt 4026 Personalutbildning Anne-Charlott Petersson 602301 Marwin Johansson Kim Jakobsson 4402 Personal Anne-Charlott Petersson 602301 Marwin Johansson Kim Jakobsson 4404 Läromedel Anne-Charlott Petersson 602301 Marwin Johansson Kim Jakobsson 4405 Livsmedel Anne-Charlott Petersson 602301 Marwin Johansson Kim Jakobsson 4406 Övrigt Grundskola Anne-Charlott Petersson 602301 Marwin Johansson Kim Jakobsson Böda skola

6114 Böda förskola Sandhorvan 4026 Personalutbildning Agneta Petersson 611401 Marwin Johansson Kim Jakobsson

4071 Intäkter Agneta Petersson 611401 Marwin Johansson Kim Jakobsson

4072 Personal Agneta Petersson 611401 Marwin Johansson Kim Jakobsson

4074 Läromedel Agneta Petersson 611401 Marwin Johansson Kim Jakobsson

4076 Övrigt Agneta Petersson 611401 Marwin Johansson Kim Jakobsson

4075 Livsmedel Agneta Petersson 611401 Marwin Johansson Kim Jakobsson

9207 Kundförluster Agneta Petersson 611401 Marwin Johansson Kim Jakobsson Åkerboskolan

6120 Löttorp förskola Solvändan 4026 Personalutbildning Agneta Petersson 612001 Marwin Johansson Kim Jakobsson

6121 Åkerbo förskoleklass 4026 Personalutbildning Agneta Petersson 612101 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 4352 Personal Agneta Petersson 612101 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 4354 Läromedel Agneta Petersson 612101 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 4355 Livsmedel Agneta Petersson 612101 Cecilia Petersson Kim Jakobsson

4356 Övrigt Agneta Petersson 612101 Cecilia Petersson Kim Jakobsson

6122 Åkerbo fritidshem 4026 Personalutbildnig Agneta Petersson 612201 Cecilia Petersson Kim Jakobsson

4251 Intäkter Agneta Petersson 612201 Cecilia Petersson Kim Jakobsson

4252 Personal Agneta Petersson 612201 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 4254 Läromedel Agneta Petersson 612201 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 4255 Livsmedel Agneta Petersson 612201 Cecilia Petersson Kim Jakobsson

6123 Åkerbo grundskola 4026 Personalutbildning Agneta Petersson 612301 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 4402 Personal Agneta Petersson 612301 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 4404 Läromedel Agneta Petersson 612301 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 4405 Livsmedel Agneta Petersson 612301 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 4406 Övrigt Grundskola Agneta Petersson 612301 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 6124 Åkerbo adm 3507 Fritidsgård Lokaler Agneta Petersson 612401 Cecilia Petersson Kim Jakobsson

4022 Personal Agneta Petersson 612401 Cecilia Petersson Kim Jakobsson

4026 Personalutbildning Agneta Petersson 612401 Cecilia Petersson Kim Jakobsson

4073 Förskola Lokaler Agneta Petersson 612401 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 4075 Förskola Livsmedel Agneta Petersson 612401 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 4257 Fritidshem Lokaler Agneta Petersson 612401 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 4357 Förskoleklass Lokaler Agneta Petersson 612401 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 4405 Grundskola livsmedel Agneta Petersson 612401 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 4409 Grundskola Lokaler Agneta Petersson 612401 Cecilia Petersson Kim Jakobsson

31

(32)

6127 Löttorp Fritidsgård 11:an 3501 Intäkter Agneta Petersson 612701 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 3502 Personal Agneta Petersson 612701 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 3504 Livsmedel Agneta Petersson 612701 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 3505 Läromedel Agneta Petersson 612701 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 3506 Fortbildning Agneta Petersson 612701 Cecilia Petersson Kim Jakobsson 9207 Kundförluster Agneta Petersson 612701 Cecilia Petersson Kim Jakobsson Södvikskolan

6134 Södvik förskola Kråkbacken 4026 Personalutbildning Agneta Petersson 613401 Marwin Johansson Kim Jakobsson

9207 Kundförluster Agneta Petersson 613401 Marwin Johansson Kim Jakobsson Köpings skola

6210 Köping förskoleklass 4026 Personalutbildning Carita Bäck 621001 Christina Lundberg Kim Jakobsson

4352 Personal Carita Bäck 621001 Christina Lundberg Kim Jakobsson

4354 Läromedel Carita Bäck 621001 Christina Lundberg Kim Jakobsson

4355 Livsmedel Carita Bäck 621001 Christina Lundberg Kim Jakobsson

4356 Övrigt Carita Bäck 621001 Christina Lundberg Kim Jakobsson

6211 Köping fritidshem 4026 Personalutbildning Carita Bäck 621101 Christina Lundberg Kim Jakobsson

4251 Intäkter Carita Bäck 621101 Christina Lundberg Kim Jakobsson

6212 Köping grundskola 4026 Personalutbildning Carita Bäck 621201 Christina Lundberg Kim Jakobsson

4406 Övrigt Grundskola Carita Bäck 621201 Christina Lundberg Kim Jakobsson 4432 Personal särskoleintegr Carita Bäck 621201 Christina Lundberg Kim Jakobsson

6213 Köping adm 4022 Personal Carita Bäck 621301 Christina Lundberg Kim Jakobsson

4026 Personalutbildning Carita Bäck 621301 Christina Lundberg Kim Jakobsson

4073 Förskola Lokaler Carita Bäck 621301 Christina Lundberg Kim Jakobsson 4075 Förskola livsmedel Carita Bäck 621301 Christina Lundberg Kim Jakobsson 4257 Fritidshem Lokaler Carita Bäck 621301 Christina Lundberg Kim Jakobsson 4357 Förskoleklass Lokaler Carita Bäck 621301 Christina Lundberg Kim Jakobsson 4405 Grundskola Livsmedel Carita Bäck 621301 Christina Lundberg Kim Jakobsson 4409 Grundskola Lokaler Carita Bäck 621301 Christina Lundberg Kim Jakobsson 4438 Särskola Lokaler Carita Bäck 621301 Christina Lundberg Kim Jakobsson 6214 Köping särskola Björken 4026 Personalutbildning Carita Bäck 621401 Christina Lundberg Kim Jakobsson