2021-04-28
Finansenheten
1/2
Strängnäs kommun Nygatan 10 645 80 Strängnäs
Tel 0152-291 00 Fax 0152-290 00
www.strangnas.se Bankgiro 621-6907
Handläggare Ulrika Kalfholm 0152-292 32
Kommunstyrelsen
Bedömning av uppfyllelse av ändamål och kommunal kompetens, Strängnäs kommunföretag AB
Förslag till beslut
Kommunstyrelsen beslutar att
1. den verksamhet som Strängnäs kommunföretag AB (SKFAB) bedrivit under 2020 är förenligt med det kommunala ändamålet och har utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna.
Beskrivning av ärendet
I 6 kap. 9 § KL sägs att kommunstyrelsen i årliga beslut för sådana bolag som kommunen är hel- och delägare i pröva om den verksamhet som bolaget har bedrivit under föregående kalenderår har varit förenligt med det fastställda kommunala ändamålet och utförts inom ramen för de kommunala
befogenheterna. Om styrelsen finner att så inte är fallet, ska den lämna förslag till fullmäktige om nödvändiga åtgärder.
Ändamål
Ändamålet anges i bolagsordningen och är följande.
Bolagets syfte är att, inom ramen för de grundsatser som gäller för kommunal verksamhet enligt kommunallagen, svara för ledning och samordning av den aktiebolagsrättsliga koncernen under Strängnäs kommun samt svara för verksamhets- och ekonomisk uppföljning av dotterbolagen och förmedla information om dotterbolagens verksamhet.
Kommunal kompetens
Med kommunala befogenheter avses den kommunala kompetensen enligt kommunallagen, det vill säga de grundprinciper som utgör ramen för vad en kommun får ägna sig åt. De kommunalrättsliga principerna kan sammanfattas enligt följande:
1. verksamheten ska vara av allmänt intresse,
2. verksamheten ska ha anknytning till kommunens område eller dess medlemmar (lokaliseringsprincipen),
3. kommunen får inte utföra uppgifter som enbart ankommer på någon annan, t.ex. staten eller annan kommun,
4. kommunen får inte understödja enskilda personer och företag, 5. näringsverksamhet ska bedrivas utan vinstsyfte,
6. kommunen får inte ta ut högre avgifter än vad som svarar mot kostnaden för den tjänst som tillhandahålls (självkostnadsprincipen),
2/2
7. kommunmedlemmarna ska behandlas lika (likställighetsprincipen), 8. kommunen får inte fatta retroaktiva beslut.
Bedömning
Bedömningen av de kommunala bolagens verksamheter görs med stöd av årliga rapporter från bolagsstyrelser och från lekmannarevisorer samt den löpande information om bolagens verksamhet som rapporteras av bolagen till
kommunstyrelsen och i samband med ägardialoger.
SKFAB har också lämnat en särskild bolagsstyrningsrapport i enlighet med bolagspolicyn. Bolaget har här redovisat hur verksamheten bedrivits och utvecklats mot bakgrund av ägardirektivet. Styrelsen för SKFAB beslutade att godkänna Bolagsstyrningsrapport 2020. Deras bedömning är att det inte vidtagits åtgärder i strid mot ändamål eller den kommunala kompetensen.
Förslag till beslut är att godkänna den verksamhet som bolaget bedrivit under 2020.
Ekonomiska konsekvenser för kommunen
Beslutet medför inga ekonomiska konsekvenser för kommunen.
Övriga konsekvenser
Beslutet medför inga övriga konsekvenser.
Uppföljning
Ingen uppföljning krävs.
Beslutsunderlag
Protokollsutdrag, SKFAB § 73, 2021-04-22, Bolagsstyrningsrapporter 2020 Rapport, Bolagsstyrningsrapport SKFAB 2020, 2021-04-29
Beslutet skickas till
Kommunfullmäktige för kännedom Strängnäs kommunföretag AB
Per Malmquist Ulrika Kalfholm
Ekonomichef Finanschef
Strängnäs kommunföretag AB (moderbolag) Bolagsstyrningsrapport 2020
Av bolagspolicy och ägardirektiv framgår att de kommunala bolagen årligen ska inge en bolagsstyrningsrapport. Rapporten är bland annat en grund för att kommunstyrelsen ska kunna fatta beslut i enlighet med uppsiktsplikten.
1. Utvärdering av styrelsen och verkställande direktören
En utvärdering av styrelsen och verkställande direktören har genomförts internt genom diskussion på styrelsemöte.
Utvärderingen gav ett gott betyg och det kunde inte påvisas några brister i VD:s eller styrelsens eget arbete. Under uppstartsåret har mycket tid gått till formalia frågor och att sätta sig in i nuläget för bolagskoncernen. Framöver ska fokus för styrelsens arbete skiftas mer och mer mot framtids- och affärsfrågor.
Har styrelseledamöter eller verkställande direktören uppdrag, aktier, andelar eller andra intressen i företag som bolaget har affärsförbindelser med eller som är verksamt i samma bransch som bolaget?
X Nej Ja
2. Hur styrelsearbetet bedrivits
Styrelsens sammanträden bereds genom att dagordningen upprättats i samråd mellan VD och ordförande. Handlingarna finns normalt tillgängliga 1 vecka före mötet i ärendehanteringssystemet LEX. Sekreteraren skickar information om att handlingarna lagts ut.
Det åligger ordföranden att leda styrelsens arbete och bevaka att styrelsen fullgör sina uppgifter utifrån arbetsordningen eller som följer av lag, tex att jävsregler. Ledamot Kjell Hasslert har getts mandat att företräda Strängnäs kommunföretag AB i dialoger med Eskilstuna Kommunföretag AB. Det förekommer därutöver inte någon särskild arbetsfördelning inom styrelsen.
2/4
Närvaro vid styrelsemöten och stämma 2020 200122
Extra stämma
200312 200423 200511 200616 200616 Års- stämma
200929 201015 201215 201222
Ledamöter
Jacob Högfeldt X X X X X X X X X X
Maria Nerby - X X X X X X X X X
Monica Lindell Rylén - X X X X X X X X X
Kjell Hasslert - X X X X X X X X X
Charlotte Halvarsson Kindmark
- X X X X X X X X X
VD
Lars Ekström - X X X X X X X X -
Sekreterare
Tobias Rundström - X X X X X X X X X
Ulrika Kalfholm X - - - - - - - - -
Närvaro vid ägardialog/ordförandedialog 2020
Dialoger 200312 SEVAB SFAB
Dialog 200423
SBAB
Dialog 200423
SFAB
Dialog 200616 SEVAB
Ordföran de- dialoger 200929
Investerings- dialog SEVAB
201215
Ledamöter
Jacob Högfeldt X X X X X X
Maria Nerby X X X X X X
Monica Lindell Rylén X X X X X X
Kjell Hasslert X X X X X X
Charlotte Halvarsson Kindmark
X X X X X X
VD
Lars Ekström X X X X X X
3. Intern kontroll
Moderbolaget är nystartat och arbete med att ta fram en affärsplan för styrningen av verksamheten mot kommunens mål kommer tas fram under 2021. Under 2021 planeras även för framtagning av en internkontrollplan som ska användas för att arbeta
förebyggande och strukturerat med att identifiera och bedöma risker i verksamheten som påverkar möjligheten att nå målen.
För 2020 har den ekonomiska rapporteringen bestått av delårsrapport och årsredovisning för moderbolaget samt dotterbolagen. Genom rapporterna har
styrelserna möjlighet att följa verksamheten och den ekonomiska utvecklingen i bolagen och kan besluta om åtgärder i de fall de bedömer att det behövs.
De för dotterbolagen mest väsentliga riskerna hanteras i respektive bolags affärsplaner och internkontrollplaner. I moderbolaget genomförs uppföljning av dotterbolagen på en övergripande och strategisk nivå för att styra och stödja dotterbolagen.
4. Hur bolagets risker bedömts och följts upp
Under 2020 identifierades i samband med långsiktig ekonomisk planering ett ökat investeringsbehov i bolagskoncernen som riskerar att minska bolagskoncernens bidrag till kommunens mål om en soliditetsnivå på 25 % år 2030. Dialoger har förts med dotterbolagen och ytterligare analys efterfrågades i form av en uppdaterad 10-års plan för SEVAB Strängnäs Energi AB. Investeringsnivån kommer fortsatt vara ett
fokusområde under de kommande åren.
Under 2020 har en arbetsordning med vd-instruktion tagits fram. Denna anger vilka frågor som hänskjuts till styrelsen för ställningstagande och beslut, baserat på begränsningar och definitioner i vd-instruktion. Beslut inom större riskområden hänskjuts till kommunstyrelsen/ kommunfullmäktige för ställningstagande i enlighet med bolagspolicy.
5. Hur bolaget kommunicerar med revisorer och lekmannarevisorer Under året har auktoriserade revisorn Susann Eriksson KPMG konsulterats vid behov, i för bolaget väsentliga redovisningsfrågor.
En bokslutsgranskning utförs av externa revisorer årligen. Resultatet av granskningen dokumenteras och delges bolaget.
6. Beskrivning av ärenden som bolaget överlämnat till kommunen Nedan ärenden har bolaget överlämnat till kommunstyrelsen/kommunfullmäktige under 2020;
Bolagsrapporter för dotterbolagen, Strängnäs SEVAB Energi AB och Strängnäs Fastighets AB lämnades till kommunstyrelsen som underlag för beslut om Bedömning av uppfyllelse av ändamål och kommunal kompetens.
Remissvar – Synpunkter på förslag till ägardirektiv till Strängnäs kommunföretag.
Förslag till ägardirektiv till dotterbolagen, Strängnäs SEVAB Energi AB och Strängnäs Fastighets AB.
Har det under året vidtagits några åtgärder eller fattats några beslut som omfattas av skyldighet att underställa beslutet eller åtgärden till kommunfullmäktige
(underställningsplikt) men där sådan underställelse inte skett?
X Nej Ja
4/4
7. Uppföljning avseende ändamål, ägardirektiv och övriga styrdi- rektiv
De kommunövergripande styrdokument som gäller för bolaget är bolagsordning, ägardirektiv och bolagspolicy samt övriga koncerngemensamma policys och riktlinjer.
SKFABs styrelse bedömer att verksamheten bedrivs i enligt med de styrande
dokumenten och ägarens intentioner. Under 2020 har fokus varit att få en fördjupad kunskapsnivå om dotterbolagen och bolagskoncernens möjligheter att bidra till
kommunens mål och utmaningar för att öka invånarnyttan samt att hitta former för att styra och leda bolagskoncernen mot kommunens mål.
Har det under året vidtagits några åtgärder eller fattats några beslut som enligt styrelsens mening inte omfattas av det ändamål som anges i bolagets bolagsordning?
X Nej Ja
Har det under året vidtagits några åtgärder eller fattats några beslut som enligt styrelsens mening inte är förenlig med de kommunala befogenheter (kommunal kompetens) som gäller för bolagets verksamhet?
X Nej Ja
8. Uppföljning och rapportering av ekonomiska direktiv Bifogas separat ”Årsredovisning per 31 dec 2020”.
2021-04-22 1/2
Justerandes sign Utdragsbestyrkande
SKFAB § 73 SKFAB/2021:5-042
Bolagsstyrningsrapporter 2020
Beslut
Strängnäs kommunföretag AB:s styrelse beslutar att
1. godkänna bolagsstyrningsrapport 2020 för Strängnäs kommunföretag AB,
2. godkänna dotterbolagens bolagsstyrningsrapporter 2020, 3. överlämna dem till kommunstyrelsen i Strängnäs kommun.
Beskrivning av ärendet
Av bolagspolicy och ägardirektiv framgår att de kommunala bolagen årligen ska inge en bolagsstyrningsrapport. Rapporterna är bland annat grund för att kommunstyrelsen ska kunna fatta beslut om uppsiktsplikten. I rapporterna redovisas hur verksamheten bedrivits och utvecklats mot bakgrund av ägardirektiven.
Styrelsen i moderbolaget Strängnäs kommunföretag AB har liksom styrelserna i dotterbolagen SEVAB Strängnäs Energi AB och Strängnäs Fastighets AB tagit fram bolagsstyrningsrapport 2020 inklusive uppföljning av ekonomiska direktiv för respektive bolag. Bedömning är att det inte vidtagits några åtgärder i strid mot bolagens ändamål eller den kommunala kompetensen.
Styrelsen för Strängnäs kommunföretag ABs förslag till beslut är att godkänna den verksamhet som dotterbolagen bedrivit under 2020 och överlämna deras bolagsrapporter samt sin egen bolagsrapport för 2020 till kommunstyrelsen.
Beslutsunderlag
Tjänsteutlåtande, Beslut att godkänna bolagsstyrningsrapporter 2020, 2021-04- 08
Skrivelse, Bolagsstyrningsrapport SKFAB 2020, 2021-04-09
Rapport, Årsredovisning 2020 för Strängnäs kommunföretag AB, 2021-02-25 Rapport, Bolagsstyrningsrapport koncernen Strängnäs Fastighets AB år 2020, 2021-02-26
Rapport, Kortfattade kommentarer till bokslut 2020, 2021-02-26 Rapport, Bolagsstyrningsrapport SEVAB 2020, 2021-02-17
Rapport, SEVAB Strängnäs Energi AB - Kortfattade kommentarer och
uppföljning av ekonomiska direktiv till årsredovisning per 2020-12-31, 2021-02-2 Beslutet skickas till
Kommunstyrelsen
SEVAB Strängnäs Energi AB för kännedom
PROTOKOLLSUTDRAG Strängnäs kommunföretag AB
2021-04-22 2/2
Justerandes sign Utdragsbestyrkande
Strängnäs Energi AB för kännedom
