Ekonomisk uppföljning Okt 2021
Vård- och omsorgsnämnd
Vård- och omsorgsnämnd, Ekonomisk uppföljning Okt 2021 2(4)
Eko nomis k upp föl jn in g
Sammanställning per budgetansvar
Ack_utfall Årsprognos Årsbudget Differens
80 Vård- och omsorgsnämnd
Kostnader -454 -561 -621 60
Netto -454 -561 -621 60
81 Socialkontor
Intäkter 1 874 1 992 1 641 350
Kostnader -9 323 -15 515 -14 242 -1 273
Netto -7 448 -13 523 -12 601 -923
82 Myndighetsavdel ning
Intäkter 9 626 11 703 9 871 1 832
Kostnader -122 987 -149 059 -147 839 -1 220
Netto -113 361 -137 356 -137 968 611
83 Insatser IFO
Intäkter 19 963 23 078 15 144 7 934
Kostnader -27 464 -33 132 -26 540 -6 592
Netto -7 501 -10 054 -11 396 1 342
84 Insatser LSS
Intäkter 32 064 38 564 37 967 597
Kostnader -33 117 -40 119 -40 629 510
Netto -1 053 -1 555 -2 662 1 107
85 ÄoF
Intäkter 37 356 46 491 44 467 2 024
Kostnader -56 312 -67 379 -63 497 -3 882
Netto -18 956 -20 888 -19 030 -1 858
Detaljerad uppställning på helhetsnivå
Ack_utfall Årsprognos Årsbudget Prognosavvik
Intäkter
Taxor och Avgifter 4 532 5 400 5 205 195
Hyror 6 252 7 540 6 480 1 060
Bidrag 18 054 22 642 7 470 15 172
Försäljning av verksamhet 1 831 2 131 1 800 331
Verksamhetsspecifika Intäkter 69 657 83 524 87 934 -4 411
Övrigt 557 590 200 390
Summa intäkter 100 884 121 827 109 090 12 737
Kostnader
Vård- och omsorgsnämnd, Ekonomisk uppföljning Okt 2021 3(4)
Eko nomis k upp föl jn in g
Ack_utfall Årsprognos Årsbudget Prognosavvik
Personal -110 178 -133 299 -128 724 -4 575
Bidrag -11 768 -14 035 -13 526 -509
Köp av verksamhet -27 395 -34 256 -27 481 -6 775
Kapitalkostnader -393 -454 -367 -87
Verksamhetsspecifika Kostnader -69 927 -83 892 -88 258 4 366
Lokalhyra -13 872 -16 383 -15 062 -1 320
Övrigt -16 125 -23 446 -19 949 -3 497
Summa kostnader -249 657 -305 765 -293 367 -12 398
Netto -148 773 -183 938 -184 277 340
Ekonomisk analys för perioden
Resultatet per september visar på ett överskott för hela Vård- och omsorgskontoret (VoO) med 4 790,6 tkr och en prognos per helår som beräknas uppgå till en budget i balans +/- 0.
I prognosen finns bland annat merkostnader av Covid-19, i from av kohortvård och skyddsutrustning, där kostnader och fakturering inte skett fullt ut ännu.
Helårsprognosen visar ett nollresultat, men det finns avvikelser inom Vård- och omsorgskontoret och de största avvikelserna finns hos myndighet vuxen, där externa placeringar ökat vilket genererat högre kostnader än beräknat samt hos äldreomsorgen, där personalkostnaderna varit högre än estimerat.
80 Vård- och omsorgsnämnd
Nämndens resultat per oktober har en positiv avvikelse mot budget (60 tkr) och prognosen för helåret är oförändrad.
81 Socialkontor
Per oktober har socialkontoret ett överskott (3 000 tkr), men årsprognosen visar på ett underskott om 900 tkr. Differensen mellan årsprognos och utfall innevarande månad beror dels på att en stor faktura för skyddsutrustning som avser 2021 väntas i december och dels att intäkter i form av statsbidrag
resultatfördes hos Socialkontoret i maj, dock var intäkterna kopplat till kostnader hos verksamheter som äldreomsorg och myndighetsavdelning så dessa har omfördelats till korrekta verksamhetsområden, vilket har bidragit till förbättrat resultat hos berörda verksamhetsområden och försämrat resultat hos
Socialkontoret.
Beroende på VoOs utfall 2021 är förhoppningen att större delen av fakturan kommer kunna resultatföras i år, istället för att periodiseras och skrivas av kommande år.
82 Myndighetsavdelning
Myndighetsavdelningen som helhet visar per oktober på ett överskott om 1 600 tkr, och ett prognostiserat överskott om 197 tkr per helår. Det är en förbättrad årsprognos än tidigare hänförlig till lägre kostnader för externa placeringar än estimerat för myndighet barn.
Vuxenenhetens utfall per oktober ger en positiv avvikelse mot budget med 2 000 tkr som i första hand kan härledas till vakanshållna tjänster och högre intäkter än budgeterat. Årsprognos för Vuxenenheten visar på en positiv avvikelse om 500 tkr. Under årets första 7 månader har placering på akutboende alternativt skyddat boende på grund av våld i nära relation ökat medan placeringar på grund av beroendeproblematik har minskat. Den negativa avvikelsen kan härledas till ett ökat antal externa
placeringar Gruppbostad LSS samt dagligverksamhet på grund av av ökat behov samt platsbrist inom den egna verksamhetens egna gruppbostäder. Kostnaderna ökar ytterligare under sista kvartalet på grund av ökat behov av extern placering på korttidsboende/ÄO.
Vård- och omsorgsnämnd, Ekonomisk uppföljning Okt 2021 4(4)
Eko nomis k upp föl jn in g
Barn- och familjeenhetens utfall per oktober visar på en negativ avvikelse om 580 tkr som kan härledas till verksamhetsspecifika kostnader, personalkostnader samt bidrag. Prognosen per helår visar på en fortsatt negativ avvikelse mot budget om 440 tkr.
Avvikelsen kan härledas till att verksamheten beviljat öppenvårdsinsatser i egen regi (verksamhetsspecifika kostnader) i större utsträckning än tidigare år.
Personalkostnader ingår utöver kostnader för myndighetspersonal även kostnader för Familjehem, Kontaktfamiljer, kontaktpersoner samt kostnad för god man. Negativ avvikelse avseende personalkostnad avser kostnader för främst familjehem samt kontaktpersoner. Under första kvartalet avslutades 4 av 8 familjehemsplaceringar av ensamkommande ungdomar vilket innebär att avvikelsen kommer att minska under året. Utifrån att ytterligare familjehem har rekryteras så förväntas avvikelsen öka inför bokslut Negativ avvikelse avser ej budgeterad kostnad (bidrag) för retroaktivt beviljad personlig assistens via SFB avseende period under 2020.
83 Insatser IFO
Utfallet per oktober visar en positiv avvikelse mot budget (1 996 tkr) och prognosen för helåret är i princip oförändrad med en positiv avvikelse om 1 432 tkr hänförd till lägre personalkostnader hos stöd och behandling och högre intäkter från Arbetsförmedlingen än estimerat.
84 Insatser LSS
I princip oförändrad prognos sedan september, prognostiserat överskott om 1 031 tkr.
85 ÄoF
Årsprognosen per oktober visar på underskott om 2 255 tkr, vilket är ett mindre underskott mot tidigare prognos (+350 tkr).
Förändringen är hänförlig till Lugnets äldreboende, dels så blev omsorgspengen högre än estimerat efter senaste vårdtyngdsmätningen som följd av brukare med tyngre vårdtyngd och dels blev
personalkostnaderna lägre. Äldreomsorgen som helhet, men framförallt äldreboendet har under året haft högre personalkostnader än estimerat. I september var personalkostnaderna som högst vilket genererade ny prognos för resten av året.
Hårt arbete har skett för att få ner personalkostnaderna, vilket har gett resultat. En analys visar att orsakerna till den höga personalkostnaden i september var flera, dels slutade ett flertal sommarvikarier inför skolstart vilket utarmade vikariereserven, dels har Lugnet ett stort antal långtidssjukskrivna (både vid behovsanställda och månadsanställda) och en extrem hög korttidsfrånvaro på grund av förkylningar och VAB. Detta sammantaget tvingade verksamheten att ta in ordinarie personal på övertid.
Arbete sker ständigt med att försöka rekrytera nya timanställningar för att täcka upp korttidsfrånvaron.
Inför 2022 har verksamheten ett projekt där tanken är att en vikariepool ska rekryteras som ska kunna täcka upp inom äldreomsorgen vid korttidsfrånvaro. Förhoppningen är att det ska minska kostnaden för timanställda och övertid genom att anställa undersköterskor till en pool som kan täcka upp både hemtjänst och på Lugnet.
