Plan - Intern kontroll 2016
Vård- och omsorgsnämnden
Innehållsförteckning
1 Inledning ... 3 2 Kommunövergripande risker ... 3 3 Nämndspecifika risker ... 4
1 Inledning
Av kommunallagen följer att nämnderna har ansvar för den interna kontrollen inom sitt ansvarsområde. Fullmäktige fattade beslut om riktlinjer för den interna kontrollen i november 2003. I oktober 2014 beslutade fullmäktige om nya regler för intern kontroll som tillämpas från och med intern kontrollplan 2015. I dokumentet ”Regler för intern kontroll i Sollentuna kommun”, beslutat av kommunfullmäktige 2014-10-15, regleras ansvar och uppföljning.
Kommunsstyrelsen har det övergripande ansvaret för att tillse att det finns en god intern kontroll.
Nämnderna ska, var och en inom sitt område, se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål och riktlinjer som fullmäktige har bestämt samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Nämnderna ska även se till att den interna kontrollen är tillräcklig samt att verksamheten bedrivs på ett i övrigt tillfredsställande sätt. Det är respektive nämnd som har det yttersta ansvaret för att utforma en god intern kontroll. Varje förvaltning ska utifrån fullmäktiges beslut om regler för intern kontroll och
tillämpningsanvisningar arbeta fram egna regler och anvisningar om intern kontroll.
Förvaltningen har även en skyldighet att löpande rapportera till nämnden om hur arbetet med att utforma och förändra den interna kontrollen fortskrider samt hur den interna kontrollen fungerar.
2 Kommunövergripande risker
Inga kommunövergripande risker ingår i årets uppdrag om internkontroll.
Vård- och omsorgsnämnden har för den interna kontrollen 2016 valt tre kontrollområden med anknytning till rättssäkerhet.
3 Nämndspecifika risker
Risker Riskvärde Kontroller
Kontroll av att individbeslut är uppföljda och aktuella
12 Kontroll av individbeslut
Vad?
Att individbeslut är uppföljda enligt plan och att beslut i
verksamhetssystemet visar aktuellt behov av insats.
Hur?
Avstämning av samtliga beslut aktuella för uppföljning under perioden.
När?
Varje kvartal Vem kontrollerar?
Av respektive
avdelningschef utsedd handläggare
Kontroll av att boende i LSS-bostad debiteras korrekt hyra i
överensstämmelse med hyreskontrakt
9 Att hyresdebitering överensstämmer med för den boende aktuellt hyresavtal.
Vad?
Att utgående faktura har belopp motsvarande hyresavtal eller därmed jämförbar handling och debiteras i rätt period.
Hur?
Stickprov När?
10 procent av utgående hyresfakturor kontrolleras varje kvartal.
Vem kontrollerar?
Avgiftshandläggare Kontroll av att
verkställighet sätts och tas emot i
verksamhetssystemet
12 Kontroll att verkställighet är registrerad för myndighetsbeslut
Vad?
Att samtliga beslut är verkställda och därmed avläsbara i förvaltningens verksamhetssystem.
Hur?
Genom
systemförvaltarens listuttag ur
verksamhetssystemet Combine, som underlag för
myndighetsavdelningens kontroll.
