Tjänsteutlåtande Barn- och
utbildningskontoret
2016-04-25
Anna Kvist Sergel Sidan 1 av 2
Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Dnr 2016/0828 BUN-1 Diariekod: 103
Barn- och ungdomsnämnden
Internkontroll redovisning 2015 och plan 2016-2017
Förslag till beslut
Barn- och utbildningskontoret föreslår att barn- och ungdomsnämnden beslutar att godkänna den bilagda planen för internkontroll 2016-2017 samt uppföljning internkontroll 2015.
Sammanfattning
Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att tillse att det finns en god intern kontroll.
Barn- och ungdomsnämnden ska inom sitt område se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål och riktlinjer som fullmäktige har bestämt samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Nämnden ska även se till att den interna kontrollen är tillräcklig samt att verksamheten bedrivs på ett i övrigt tillfredsställande sätt.
Den interna kontrollen ska bidra till att öka effektiviteten i verksamheten samtidigt som den ska säkerställa att arbetet fungerar på ett ändamålsenligt sätt. Den interna kontrollen handlar om att på en rimlig nivå säkerställa att möjliga risker inringas, bedöms och förebyggs.
En dokumenterad risk och väsentlighetsanalys har använts för att få fram förslag på olika granskningsmoment till planen för internkontroll 2016- 2017. Riskanalysen ska identifiera händelser som medför en risk samt värdera dessa risker. Syftet är att förebygga riskerna innan de inträffat.
Väsentlighet och risk värderas på en skala 1-16 efter sannolikhet.
Riskvärden över 9 bör tas med i internkontrollplanen. Om riskvärdet är 9 eller över men ändå ej tagits med har detta motiverats.
I internkontrollplanen 2015 för barn- och ungdomsnämnden ingår två kontrollmoment fastställda av kommunstyrelsen. Dessa två kontroller är av kommunövergripande karaktär, det vill säga kontrollerna har genomförts av samtliga nämnder. Dessa är:
• Att delegationsbeslut hanteras i enlighet med nämndernas delegationsordning samt reglerna i kommunallagen.
• Kontrollera vid representation/kurs/konferensfakturor, att det finns deltagarförteckning, syfte och program till fakturorna.
De övriga är nämndspecifika och kontrollerna har därmed endast gjorts inom barn- och ungdomsnämndens område. Dessa är:
Godkänt dokument, 2016-05-02, Manfred Holmelin
Tjänsteutlåtande
2016-04-25
Dnr 2016/0828 BUN-1 Sidan 2 av 2
• Kontroll att det inte förekommer jäv i samband med fattade beslut.
• Att systemen för ekonomiuppföljning inte fungerar.
• Att fel lön utbetalas till medarbetare.
• Att ramavtal ej följs.
• Att felaktiga betyg rapporteras till gymnasieintagningen.
• Att betygsättning inte sker likvärdigt.
• Att skolvalsreglerna tillämpas felaktigt.
• Att kränkningar inte rapporteras in till huvudmannen.
• Fördelningen sker inte utifrån aktuella underlag (socioekonomisk tilldelning).
Manfred Holmelin Anna Kvist Sergel
tf förvaltningschef Controller
Bilagor
Plan – Intern kontroll 2016-2017 Uppföljning internkontroll 2015
Godkänt dokument, 2016-05-02, Manfred Holmelin
