arvode och kostnadsersättning till revisorer

Koncernen Moderbolaget

2008 2007 2008 2007

Revisionsbolaget Ernst & Young

revisionsuppdrag 3 174 2 349 625 595

andra uppdrag 1 381 1 224 901 974

4 555 3 573 1 526 1 569 Revisionsbolaget KPMG

revisionsuppdrag — 106 — —

andra uppdrag 155 1 613 125 1 313

155 1 719 125 1 313

Övriga revisorer

revisionsuppdrag 629 776 — —

andra uppdrag 261 326 29 52

890 1 102 29 52

Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bok föringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsupp-gifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genom-förandet av sådana övriga arbetsuppgifter. allt annat är andra uppdrag.

å f a b 2 0 0 8 å r S r e d o v i S n i n g

9 5

direktörer 33 650 12 204 35 576 12 823

(varav pensionskostnader) — 4 469 — 4 377

Övriga anställda 1 781 201 605 775 1 601 328 564 941

(varav pensionskostnader) — 174 373 — 188 047

1 814 851 617 979 1 636 904 577 764

löner och andra ersättningar med fördelning per land

2008 2007

(varav tantiem och resultatlön) 2 088 1 769 2 341 1 588

dotterföretag

Sverige 12 560 1 249 569 12 037 1 139 023

(varav tantiem och resultatlön) 3 198 52 593 2 612 24 973

finland 1 998 148 434 953 200 887

(varav tantiem och resultatlön) — 1 518 — —

norge 3 327 117 156 3 363 88 679

(varav tantiem och resultatlön) 164 35 288 199

danmark 2 348 59 789 6 393 47 560

(varav tantiem och resultatlön) 215 1 729 231 701

Schweiz 2 575 146 763 1 104 67 882

(varav tantiem och resultatlön) 957 11 639 400 4 477

Tjeckien 533 5 648 329 3 095

(varav tantiem och resultatlön) 6 39 — —

Tyskland 2 276 8 659 2 571 8 397

(varav tantiem och resultatlön) 144 18 472 —

ryssland 214 8 820 — —

(varav tantiem och resultatlön) — 1 455 — —

Övriga 850 6 692 1 954 23 589

(varav tantiem och resultatlön) — 47 — —

Koncernen totalt 33 650 1 781 201 35 576 1 601 328 Övriga personalkostnader uppgår till 107 591 (95 541).

ledande befattningshavares ersättningar Ersättning till styrelsen fastställd av årsstämman 2008

vid bolagsstämman den 23 april 2008 beslutades om en ersättning för styrelsearbetet 2008 på sammanlagt 1 450 000 kronor. ordförande erhöll 400 000 kronor och styrelseledamöter som inte är anställda i koncernen erhöll 175 000 kronor var.

vidare beslutades att arvode för utskottsarbete skall utgå med 35 000 kronor till respektive utskottmedlem som inte är anställda i koncernen samt att arvode ska utgå med 75 000 kronor till revisionsutskottets ord förande och 50 000 kronor till ersättningsutskottets ordförande. Sammanlagt utgår ersättning till styrelsen med 1 715 000 kronor, varav 1 450 000 kronor för ordinarie styrelsearbete och 265 000 kronor för utskottsarbete.

Ersättning till styrelsen under 2008

ersättning till styrelse betalas kvartalsvis. det medför att två kvartal avser styrelsearvode som beslutades på ordinarie bolagsstämma 2007 och två kvartal avser arvoden som beslutades på ordinarie stämma 2008.

Under 2008 kostnadsfördes totalt ett styrelsearvode i moderbolaget på 1 570 (1 287). ersättning till arbetstagarrepresentanterna har dessutom utgått med totalt 50 (50).

avtal om framtida pensionsutfästelser/avgångsvederlag finns varken för styrelsens ordförande eller övriga styrelseledamöter.

Upplysningar avseende ersättningar till styrelseledamöter 2008 arvode i SeK

Ledamot Styrelse Utskott Totalt

Ulf dinkelspiel 375 000 67 500 442 500

Patrik enblad 162 500 — 162 500

eva-Lotta Kraft 162 500 30 000 192 500

Magnus grill 162 500 30 000 192 500

Jon risfelt 162 500 — 162 500

Helena Skåntorp 162 500 62 500 225 000

Lena Treschow Torell 162 500 30 000 192 500

totalt 1 350 000 220 000 1 570 000

Upplysningar avseende ersättningar till styrelseledamöter 2007 arvode i SeK

Ledamot Styrelse Utskott Totalt

Ulf dinkelspiel 237 500 37 500 275 000

Patrik enblad 75 000 — 75 000

eva-Lotta Kraft 137 500 25 000 162 500

Magnus grill 137 500 25 000 162 500

Jon risfelt 75 000 — 75 000

Helena Skåntorp 137 500 50 000 187 500

Lena Treschow Torell 137 500 12 500 150 000

Carl-erik nyquist 175 000 25 000 200 00

totalt 1 112 500 175 000 1 287 500

forts not 8

å r S r e d o v i S n i n g å f a b 2 0 0 8

9 6

Verkställande direktören/Koncernchefen

Till koncernchefen, tillika verkställande direktören i åf ab har lön och tantiem utgått med totalt 5 399 (5 535). dessutom har sociala kostnader till ett belopp av 2 635 (2 673) belastat resultatet, varav pensionskostnad 906 (878). förmån av tjänstebil tillkommer. Tantiem har belastat resultatet med 2 088 (2 341).

Tantiem baseras på koncernens resultat och kan uppgå till högst 75 procent av den fasta grundlönen. den fasta grundlönen för 2008 uppgår till 3 311 (3 172).

för verkställande direktören i moderbolaget gäller en uppsägningstid från företagets sida på två år. vds pensionsålder är 60 år. vds pension är avgifts-bestämd och det avsätts årligen ett belopp motsvarande 27,5 procent av respektive års grundlön. Under uppsägningstiden utgår oförändrad lön.

arbetsplikt under uppsägningstiden kan förekomma under maximalt ett år.

Styrelser och verkställande direktörer i koncernen

Löner, tantiem och ersättningar till styrelser och verkställande direktörer uppgick i koncernen till 33 650 (35 576). förmån av tjänstebil tillkommer.

Koncernledning, exklusive verkställande direktören

Koncernledningen består av sju (åtta) personer exklusive verkställande direk-tören. Under de första nio månaderna bestod koncernledningen av åtta per-soner exklusive verkställande direktören.

Till personer ingående i koncernledningen har i respektive bolag kostnads-förts löner och ersättningar med 19 913 (20 576) samt 10 101 (10 148) i sociala kostnader.

Tantiem uppgick till 5 033 (6 245). bland koncernledningens förmåner till-kommer tjänstebil.

för dotterföretagschefer och två stabschefer i moderbolaget gäller, en uppsägningstid från företagets sida på 12 månader. Under uppsägningstiden utgår oförändrad lön.

en av dotterföretagens chefer har pensionsvillkor som följer iTP-planen.

Övriga har avgiftsbestämd pension där ett belopp motsvarande 27,5 procent av grundlönen avsätts årligen.

Belöningssystem

i början av 2007 beslutade åfs styrelse införa ett treårigt belöningssystem för ett 30-tal nyckelpersoner. Programmet löper över åren 2007–2009 och syftar till att knyta nyckelpersoner till åf. ersättning utfaller om företaget har en resultat-utveckling som är bättre än ett antal jämförbara bolag samt om åfs aktiekurs utvecklas i enlighet med i förväg uppställda mål. Personer som deltar i det tre-åriga belöningssystemet har inte rätt att parallellt delta i det prestationsrelate-rade aktiesparprogrammet 2008. vid 2008 års utgång uppgick antalet nyckel-personer som deltar i belöningssystemet till 20 och en avsättning om 16,2 MSeK redovisas per 31 december 2008 motsvarande en beräknad intjäning i programmet.

Prestationsrelaterat Aktiesparprogram

Prestationsrelaterat aktiesparprogram infördes för nyckelpersoner under 2008.

Syftet med planen är att stimulera medarbetare till fortsatt lojalitet och fortsatt goda prestationer. vidare görs bedömningen att incitamentsprogrammet ökar koncernens attraktivitet som arbetsgivare. för att vara delaktig i programmet ställs krav på att den anställde investerar egna pengar. Högre chefer, inklusive koncernledningen, har valts ut och tilldelas fyra, fem eller sex aktier (resultat-matchningsaktier) för varje sparaktie som köpts inom aktiesparprogrammet.

i 2008 års aktiesparprogram kan 94 affärsområdeschefer, sektionschefer samt vissa specialister få rätt till prestationsmatchning av upp till fyra aktier för varje inköpt aktie. fem anställda i koncernledningen kan få rätt till presta-tionsmatchning av upp till fem aktier för varje inköpt aktie och den verkstäl-lande direktören kan få rätt till prestationsmatchning av upp till sex aktier för varje inköpt aktie. anställda som deltar i Prestationsrelaterat aktieprogram 2008 kan spara ett belopp motsvarande maximalt 5 procent av sin fasta lön.

Totalt antal matchningsaktier som kan utgå i 2008 års Prestationsrelaterat aktie program är cirka 87 000 aktier baserat på den aktiekurs som förelåg vid anmälningsperiodens utgång.

för prestationsmatchning krävs att vissa uppställda mål uppfylls. villkoren för prestationsmatchning baseras på bolagets rörelsemarginal före extraordi-nära poster i förhållande till en grupp jämförbara bolag samt bolagets tillväxt av vinst per aktie under en treårsperiod. för prestationsmatchning krävs dess-utom att nyckelpersonen i fråga ska ha varit anställd under hela treårsperioden.

innan antalet prestationsaktier, som ska matchas, slutligen bestäms, ska styrelsen pröva om prestationsmatchningen är rimlig i förhållande till bolagets finansiella resultat och ställning, förhållanden på aktiemarknaden och i övrigt, samt om styrelsen bedömer att så inte är fallet, reducera antalet prestations-aktier som ska matchas till det lägre antal prestations-aktier som styrelsen bedömer lämpligt.

resultatmålen kan inte omprövas efter den treåriga resultatperiodens slut.

om minimiresultatet inte uppnåtts sker ingen tilldelning av resultatmatchnings-aktier.

i bokslutet 2008 har en kostnad motsvarande 1,6 MSeK belastat resultatet för det prestationsbaserade aktiesparprogrammet. Kostnaden är beräknad som en periodisering av en linjärt uppskattad kostnad under tre år.

Avgångsvederlag till ledande medarbetare som slutat sin anställning Under året har ingen medarbetare som tidigare suttit i koncernledningen erhållit avgångsvederlag.

Beredning och beslutsprocess

ersättningar till verkställande direktören för verksamhetsåret 2008 har beslu-tats av styrelsen på förslag från styrelsens ersättningsutskott. ersättningar till andra ledande befattningshavare har beslutats av verkställande direktören efter samråd med styrelsens ordförande.

sjukfrånvaro

Moderbolaget

Procent 2008 2007

Total sjukfrånvaro som en andel av ordinare arbetstid 1,3 4,3 andel av den totala sjukfrånvaron som avser samman-

hängande sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer — 35,2

sjukfrånvaro som en andel av varje grupps ordinarie arbetstid

å f a b 2 0 0 8 å r S r e d o v i S n i n g

9 7