Balansbudgeten visar vilka tillgångar, eget kapital, avsättningar och skulder regionen väntas ha på bokslutsdagen respektive år (miljoner kronor, löpande priser).
Bokslut Anläggningstillgångar 2 427 2 468 2 465 2 500 2 521 Omsättningstillgångar 2 492 2 702 3 052 3 360 3 689 Summa tillgångar 4 919 5 170 5 517 5 860 6 210
Balanserat eget kapital 1 114 1 229 1 226 1 323 1 391
Årets resultat 115 ‐3 97 68 13
Summa eget kapital 1 229 1 226 1 323 1 391 1 404
Avsättning för pensioner 2 406 2 653 2 889 3 145 3 464
Summa avsättningar 2 406 2 653 2 889 3 145 3 464
Långfristiga skulder 14 14 13 13 13
Kortfristiga skulder 1 270 1 277 1 292 1 311 1 329
Summa skulder 1 284 1 291 1 305 1 324 1 342
Summa eget kapital, avsätt‐
ningar och skulder 4 919 5 170 5 517 5 860 6 210
Soliditet 25,0% 23,7% 24,0% 23,7% 22,6%
Ansvarsförbindelser:
Pensionsskuld intjänad före 1998 4 279 4 201 4 093 3 965 3 866
Anläggningstillgångar består av värdepapper, andelar, bostadsrätter, långfristiga ford-ringar, inventarier och fastigheter. Förändring under perioden beror på planerade försälj-ningar, nya investeringar samt beräknade avskrivningar.
Omsättningstillgångar består av likvida medel, kortfristiga fordringar samt förråd. För-ändringen beror på de likvida medlen samt förändringar i skattefordringar på staten.
Det egna kapitalet utgör skillnaden mellan tillgångar och summan av avsättningar och skulder. Förändringen motsvarar resultatet respektive år.
Soliditeten (eget kapital dividerat med tillgångarna), det vill säga graden av egenfinansi-erade tillgångar, beräknas under planperioden försvagas, från 25,0 procent vid utgången av 2017 till 22,6 procent vid utgången av 2021. Det finansiella målet om ökad soliditet uppnås därmed inte. Soliditeten är ett mått på regionens ekonomiska styrka på lång sikt
och påverkas framför allt av resultatnivån. En förstärkning av soliditeten innebär att reg-ionen ökar värdet av sina egenfinansierade tillgångar. Här behövs ett tillskott med 200 miljoner kronor vid planperiodens utgång för att hålla oförändrad soliditet jämfört med senaste bokslut från 2017.
Avsättning för pensioner (pensionsskuld) omfattar skuld till tidigare och nuvarande an-ställda samt vissa åtaganden avseende anan-ställda i primärkommunerna genom avtal i samband med huvudmannaskapsförändringar. Från och med år 1998 redovisas endast den skuld som intjänats av den personal som varit anställd under respektive år. Lö-neskatt på pensionerna ingår även i avsättningen. Tidigare redovisad pensionsskuld, cirka 4,1 miljarder kronor, visas som en ansvarsförbindelse inom linjen, det vill säga utanför balansbudgeten.
Långfristiga skulder avser erhållna investeringsbidrag.
Kortfristiga skulder kommenteras vid kassaflödesanalysen ovan.
2018-10-26 IntäkterPersonal‐ kostnaderÖvriga kostnaderDriftkostnad nettoRegion‐ bidragBudgeterat resultatInvesterings‐ utgift n för Hållbar utveckling 1) tveckling223 569‐96 518‐433 075‐306 024306 0240‐300 sjukvårdsnämnd gemensamt 2) 0‐5 188‐140‐5 3285 32800 Västernorrland567 795‐2 819 755‐2 960 266‐5 212 2265 212 2260‐86 400 Somatisk vård529 220‐2 466 826‐2 781 809‐4 719 4154 719 4150‐86 400 Psykiatrisk vård38 575‐352 929‐178 457‐492 811492 81100 regionkliniken (RPK)140 430‐148 726‐43 110‐51 40651 4060‐450 edicin173 940‐100 263‐73 67700‐12 500 3) 0‐7 147‐9 465‐16 61216 61200 sen 9 462‐19 342‐11 857‐21 73721 7370‐275 Hälsocentraler934 576‐415 802‐518 77400‐1 025 347 083‐207 500‐139 58300‐4 401 ‐ och sjukvårdsnämnd 2 173 286‐3 723 723‐3 756 872‐5 307 3095 307 3090‐105 051 ansvar för förvaltningen Regional utveckling ns politiska verksamhet lsa och finansiella samordningsförbund
Budget 2019, 1.000‐tal kronor Sida 1 av 10
2018-10-26 IntäkterPersonal‐ kostnaderÖvriga kostnaderDriftkostnad nettoRegion‐ bidragBudgeterat resultatInvesterings‐ utgift
Budget 2019, 1.000‐tal kronor nämnd757‐5 077‐891‐5 2115 21100 revisorer84‐5 637‐1 635‐7 1887 18800 lsen 1 397 395‐600 128‐2 632 889‐1 835 6221 835 6220‐15 846 ärvård17 624‐18 603‐1 210 512‐1 211 4911 211 49100 00‐165 979‐165 979165 97900 tandvårdsstöd/äldretandvård00‐29 485‐29 48529 48500 1 379 771‐581 525‐1 226 913‐428 667428 6670‐15 846 nstyrelsen1 397 395‐600 128‐2 632 889‐1 835 6221 835 6220‐15 846 3 795 091‐4 431 083‐6 825 362‐7 461 3547 461 3540‐121 197 8 175 789‐192 418‐425 4477 557 924‐7 461 35496 570‐102 500 11 970 880‐4 623 501‐7 250 80996 570096 570‐223 697 Sida 2 av 10
Driftbudget 2019, 1.000‐tal kronor
Huvudområde Intäkter Kostnader Netto
Primärvård 357 609 ‐1 611 123 ‐1 253 514
Specialiserad somatisk vård 195 224 ‐4 159 771 ‐3 964 547
Specialiserad psykiatrisk vård 179 005 ‐741 893 ‐562 888
Tandvård 187 891 ‐381 265 ‐193 374
Övrig hälso‐ och sjukvård 278 998 ‐692 456 ‐413 458
Utbildning 64 141 ‐100 544 ‐36 403
Kultur 48 674 ‐137 015 ‐88 341
Trafik och infrastruktur 12 240 ‐157 598 ‐145 358
Allmän regional utveckling 14 697 ‐53 656 ‐38 959
Politisk verksamhet ‐ ‐51 673 ‐51 673
Medicinsk service 544 795 ‐996 688 ‐451 893
Allmän service 628 225 ‐1 011 191 ‐382 966
Fastighetsförvaltning 445 568 ‐413 155 32 413
Pensioner, avskrivningar och internränta m.m. 1) 295 647 ‐400 247 ‐104 600
Summa 3 252 714 ‐10 908 275 ‐7 655 561
Skatteintäkter, generella statsbidrag samt
finansiella intäkter och kostnader. 7 880 282 ‐128 151 7 752 131
Total 11 132 996 ‐11 036 426 96 570
1) Specificering av pensioner, avskrivningar och intern ränta m.m.
Pensionskostnader inkl.
individuellt pensionssparande ‐ ‐646 793 ‐646 793
Intern pensionsavgift ‐ 440 375 440 375
Oförutsett (egentligt) ‐ ‐123 365 ‐123 365
Statsbidrag, råd och stöd 2 300 ‐ 2 300
Statsbidrag, Försäkringsmedicin, Patientmiljard i HoS, Tillgänglighet barnhälsa, Goda arbets‐
villkor o arb.sätt i HoS, Förlossningsvård o
kvinnors hälsa, Psykisk hälsa 141 300 ‐ 141 300
Avskrivningar, avkastningskrav m.m. 115 980 ‐70 324 45 656
Internränta 36 067 ‐140 35 927
Summa 295 647 ‐400 247 ‐104 600
Investeringsbudget 2019, 1.000‐tal kronor
Huvudområde Utgifter
Primärvård ‐2 300
Specialiserad somatisk vård ‐82 922
Specialiserad psykiatrisk vård ‐2 450
Tandvård ‐9 401
Övrig hälso‐ och sjukvård ‐11 065
Utbildning ‐
Kultur ‐
Trafik och infrastruktur ‐
Allmän regional utveckling ‐300
Medicinsk service ‐47 540
Allmän service ‐19 719
Fastighetsförvaltning ‐48 000
Summa ‐223 697
Resultatbudget 2019, 1.000‐tal kronor
Verksamhetens intäkter (not 1) 1 262 803
Verksamhetens kostnader (not 2) ‐8 691 813
Avskrivningar (not 3) ‐226 551
Verksamhetens nettokostnader ‐7 655 561
Skatteintäkter (not 4) 6 105 542
Generella statsbidrag (not 5) 1 677 870
Verksamhetens resultat 127 851
Finansiella intäkter (not 6) 57 200
Finansiella kostnader (not 7) ‐88 481
Resultat efter finansiella poster 96 570
Årets resultat (not 8) 96 570
Kommentarer till noter
Not 1 Verksamhetens intäkter enligt driftbudgeten 3 252 714
./. intern ränta ‐36 067
./. övriga interna intäkter ‐1 953 844 ‐1 989 911
1 262 803
Not 2 Verksamhetens kostnader enligt driftbudgeten ‐10 908 275
./. intern ränta 36 067
./. övriga interna kostnader 1 953 844
./. avskrivningar 226 551
./. pensionsavsättning 147 051 2 216 462
‐8 691 813
Not 3 Avskrivningar ‐226 551
Inventarier och utrustning avskrivs vanligen på 10 år eller kortare tid.
Byggnader avskrivs vanligen på 30 år.
Not 4 Skatteintäkter 6 105 542
Landstingsskatt, 11,29 kr/skattekrona.
Not 5 Generella statsbidrag 1 677 870
‐ ersättning för läkemedel 710 000
‐ inkomstutjämning 867 082
‐ kostnadsutjämning 104 938
‐ regleringsavgift ‐39 670
‐ ststbidrag asylsökande och nyanlända 35 520
Not 6 Finansiella intäkter 57 200
Not 7 Finansiella kostnader ‐88 481
‐ finansiell kostnad på pensionsavsättning ‐88 481
Not 8 Årets resultat
Årets resultat uppgår till 96 570
Kassaflödesanalys 2019, 1.000‐tal kronor
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Resultat före extraordinära poster (jmf resultatbudget) 96 570
Justering av ej rörelsekapitalpåverkande poster
Avskrivningar (jmf resultatbudget) 226 551
Avsättningar (not 1) 235 532
Realisationsvinster (not 2) ‐400
Medel från den löpande verksamheten före
förändring av rörelsekapital 558 253
Förändring av rörelsekapital exkl likvida medel
Förändring av kortfristiga skulder (Not 3) 15 215
Medel från den löpande verksamheten 573 468
INVESTERINGAR
Nettoinvesteringar (Not 4) ‐223 697
Försäljning av anläggningstillgångar (Not 5) 600
Medel från investeringsverksamheten ‐223 097
FINANSIERING
Amorteringar/Intäktföring investeringsbidrag (not 6) ‐141
Medel från finansieringsverksamheten ‐141
ÅRETS KASSAFLÖDE 350 230
Likvida medel vid årets början (enligt prognos) 2 266 554
Likvida medel vid årets slut 2 616 784
Kommentarer till noter
Not 1 Avsättningar 235 532
Förändring av pensionsavsättning inkl löneskatt 147 051
Finansiell kostnad avseende
pensionsavsättning inkl löneskatt 88 481
Not 2 Realisationsvinst ‐400
Beräknas uppkomma vid försäljning ‐400
bostadsrätter.
Not 3 Förändring av kortfristiga skulder 15 215
Semesterlöneskuld m m, ökning 10 286
Individuellt pensionssparande inkl. löneskatt 4 929
Not 4 Specifikation av nettoinvesteringar ‐223 697
Byggnader, investeringsobjekt ‐108 145
Inventarier, investeringsobjekt ‐4 355
Återanskaffning av inventarier ‐12 297
Medicinsk‐teknisk apparatur samt fordon ‐98 900
Not 5 Försäljning av anläggningstillgångar 600
Avser försäljning av bostadsrätter 600
Not 6 Amorteringar
Tidigare upptagna lån är nu färdigamorterade ‐141
Intäktföring av investeringsbidrag ‐141
Balansbudget 2019, 1.000‐tal kronor
Anläggningstillgångar (not 1) 2 464 681
Omsättningstillgångar (not 2) 3 052 036
Summa tillgångar 5 516 717
Balanserat eget kapital 1 225 521
Årets resultat 96 570
Summa eget kapital (not 3) 1 322 091
Avsättning för pensioner (not 4) 2 888 997
Summa avsättningar 2 888 997
Långfristiga skulder (not 5) 13 634
Kortfristiga skulder (not 6) 1 291 995
Summa skulder 1 305 629
Summa eget kapital, avsättningar och skulder 5 516 717
Ansvarsförbindelse:
Pension till anställda och pensionärer m.fl. intjänad före 1998 4 092 713
Kommentarer till noter
Not 1 Anläggningstillgångar 2 464 681
Fastigheter, inventarier, långfristiga fordringar, bostadsrätter, andelar, aktier och värdepapper.
Not 2 Omsättningstillgångar 3 052 036
Förråd, kortfristiga fordringar och likvida medel.
Not 3 Eget kapital 1 322 091
Det egna kapitalet är tillgångar minus avsättningar och skulder. Det egna kapitalet beräknas öka med 96.570.000;‐ kronor under året för att därmed, vid årets slut, uppgå till 1.322.091.000;‐kronor
Not 4 Avsättning för pensioner 2 888 997 Enligt den så kallade blandmodellen redovisas
endast den avsättning som nyintjänats av personal som varit anställd efter 1997.
Not 5 Långfristiga skulder 13 634
Avser erhållna investeringsbidrag.
Not 6 Kortfristiga skulder 1 291 995
Leverantörsskulder, semesterlöneskuld, outtagen kompensationsledighet till personal samt skuld till landstingets arbetstagare avseende den individuella delen i pensionsavtalet (PFA 98).
Avgifter
Här redovisas förändringar avseende patientavgifter, gula taxan, sjukresor, högkostnadsskydd, vårdhotell, Österåsen och övr.
I övrigt sker inga förändringar vad gäller avgifter m.m. För dessa hänvisas därför till avgiftshandboken.
Not 2019 2020 2021
Patientavgifter
Patientavgift, sluten vård, övriga vuxna (kr/vårddag) 1 100 110 110
Patientavgift, för sjukv.behandling som utförs av ambulanspersonal (kr/behandling),
inom högkostn.skydd 2 400 400 400
Patientavgift, digitala vårdmöten (distansöverbryggande teknik), kr/besök, inom
högkostn.skydd 3 200 200 200
Egenavgifter vid förskrivning av speciallivsmedel, ej i högkostn.skyddet 4
Egenavgifter vid förskrivning av speciallivsmedel, kr/mån (≤ 18 års ålder) 5 120 120 120
‐ Helnutrition, kr/mån (från 19 års ålder) 6 1 900 1 950 2 000
‐ Halvnutrition, kr/mån 7 950 950 1 000
‐ Tilläggsnutrition, kr/mån 8 420 430 450
‐ Tilläggsnutrition, kr/mån (för patienter med tillägg motsv.≤ 400kcal/dag) 9 260 270 280 Högkostnadsskydd
Högkostnadsskydd ‐ patientavgifter, kr 10 1 150 1 150 1 200
Högkostnadsskydd ‐ läkemedel, kr 11 2 300 2 400 2 450
Högkostnadsskydd ‐ sjukresor, kr 12 1 650 1 700 1 750
Övriga avgifter
Ersättning per år och barn avseende barn‐ och ungdomstandvård, kr 1 361 1 402 1 444
Stickkostnad vid provtagning, kr vid Hälso‐ och vårdcentraler samt sjukhus. 13 115 120 125 Noter