Driftbudget » 3.2 Investeringar » 3.3 Finansiering » 3.4 Taxor och avgifter

Nämndernas budgetramar för år 2012 utgår ifrån 2011 års justerade budget, totalt 3 990 mkr, minskad med så kallade engångsanslag (tillfälliga ramökningar under 2011) och fler­

årseffekter av tidigare beslut (generella beting och resursfördelningsmodeller) med 46 mkr.

Resursfördelningsmodellen för förskola, grundskola och gymnasieskola ger ett tillskott till barn­ och utbildningsnämnden på 8 mkr och en besparing för gymnasie­ och vuxenut­

bildningsnämnden på 15,5 mkr.

Kompensation sker till nämnderna för ökade lokalhyror med 9,5 mkr (motsvarar en hyres­

höjning med 2,2 procent), för indexuppräkning av externa avtal med 14,6 mkr och för uppräk­

ning av serviceförvaltningens priser med 16,5 mkr. Sammanlagt kompenseras nämnderna för ökade hyror och indexuppräkning av interna priser och externa avtal med 40,6 mkr.

För uppräkning av personalkostnader till följd av löneökningar under 2012 har 60 mkr avsatts. 34,3 mkr har fördelats ut till nämnderna och 25,7 mkr har budgeterats centralt. Fördel­

ningsgrunden för nämndernas kompensation är ett antagande om löneökningar på i genom­

snitt 1,5 procent för alla fackförbund. Den del av personalkostnadskompensationen som är budgeterad centralt innehåller två delar. Den ena delen är avsatt för särskilda jämställdhets­

satsningar 2012, totalt ca 12 mkr och den andra delen är avsedd för att kompensera nämnderna för ökade lönekostnader när löneförhandling­

arna är klara.

Besparingar

I 2012 års budget krävs besparingar för att de ekonomiska målen ska klaras. Regionfullmäk­

tige har beslutat att nämnderna ska spara sam­

manlagt 39 mkr under 2012. Av den summan ska 5 mkr sparas genom att införa en gemensam transportorganisation. Övriga 34 mkr sparas inom följande nämnder:

»

Barn­ och utbildningsnämnden 13 mkr.

»

Socialnämnden 13 mkr.

»

Gymnasie­ och vuxenutbildningsnämnden 3 mkr.

»

Regionstyrelsen 2 mkr.

»

Tekniska nämnden 1,5 mkr.

»

Kultur­ och fritidsnämnden 1 mkr.

»

Byggnadsnämnden 0,3 mkr.

»

Miljö­ och hälsoskyddsnämnden 0,2 mkr.

En tillfällig justering genomförs inom finans­

förvaltningen som förbättrar budgeterat resul­

tat med 23 mkr.

Ramtillskott

I budgeten har följande ramtillskott beslutats:

»

Regionstyrelsen/politikerorganisationen:

förtroendevalda revisorer, 0,3 mkr.

»

Regionstyrelsen/ledningskontoret: jubi­

leumsgåva, 0,5 mkr

»

Regionstyrelsen/ledningskontoret: avgift nationell e­hälsa, 0,4 mkr

»

Barn­ och utbildningsnämnden: riktat stats­

bidrag pga. ökade kostnader till följd av ny skollag, 1 mkr.

»

Gymnasie­ och vuxenutbildningsnämnden:

ramtillskott till folkhögskolan, 2,6 mkr.

»

Socialnämnden: riktat statsbidrag för anhörigstöd, 1,8 mkr.

»

Socialnämnden: sommarjobb till ungdomar, 2 mkr.

»

Hälso­ och sjukvårdsnämnden: generellt ramtillskott: 10,45 mkr.

»

Hälso­ och sjukvårdsnämnden: ramtillskott RAKEL, 0,15 mkr.

»

Hälso­ och sjukvårdsnämnden: riktat stats­

bidrag HPV vaccination, 0,6 mkr.

Fullmäktige har beslutat att BarnSam behö­

ver utökade resurser för sitt arbete och finan­

siering har skett genom att omfördela 100 tkr från respektive barn­ och utbildningsnämnden, socialnämnden, hälso­ och sjukvårdsnämnden och gymnasie­ och vuxenutbildningsnämnden.

Dessa 400 tkr budgeteras hos socialnämnden som är ansvarig nämnd för arbetet inom Barn­

Sam.

3.2 Investeringar

Investeringarna i skattefinansierad verksamhet ska enligt uppställt mål egenfinansieras, alltså vara i nivå med avskrivningar, avsättningar och eventuella investeringsinkomster. Den totala investeringsbudgeten 2012 uppgår till 319 mkr varav de skattefinansierade investeringarna uppgår till 248  mkr. Investeringar i affärsdri­

vande verksamhet uppgår till 71 mkr. Investe­

ringsinkomster har inte budgeterats. Investe­

ringsvolymen är mycket hög och bedöms vara fortsatt hög de kommande åren med om­ och tillbyggnad av skolor och äldreboenden, inves­

teringar i hamnar och i vatten och avloppsverk­

samhet samt ny sporthall.

3. Drift- och

investerings-

budget samt

finansiering

Total investeringsbudget per nämnd/förvaltning 2012 (tkr)

Regionstyrelsen – Ledningskontoret 23 070 Regionstyrelsen – Serviceförvaltningen 13 100 Samhällsbyggnad

Tekniska nämnden 74 900

Tekniska nämnden bygg övriga nämnder 65 500 Tekniska nämnden affärsdrivande 71 400

Byggnadsnämnden 600

Miljö- och hälsoskyddsnämnden 380

Kultur- och fritidsnämnden 4 500

Barn- och utbildningsnämnden 19 500

Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden 3 000

Socialnämnden 4 700

Hälso- och sjukvårdsnämnden 38 600

Summa 319 250

Stora investeringar

För gemensamma IT investeringar upptas totalt 17,3 mkr 2012, bl.a. projekten Nationell e­Hälsa (2,3 mkr), Teknisk plattform (1,7 mkr), PC­ som tjänst (8,0 mkr) och Reinvesteringar i IT­infrastruktur.

Inom måltidsförsörjningen upptas medel för ombyggnad av kök vid Solbergaskolan, Hemse vårdcentrum och Romaskolan, totalt 10,8 mkr.

Socialnämnden har en strukturplan för sär­

skilda boenden som omfattar boenden i Burgs­

vik (slutfört), Slite (slutfört), Roma, Kattham­

marsvik och Hemse. Huvudinriktningen har varit att investeringar görs av andra aktörer än regionen. I investeringsbudgeten för 2012 upp­

tas 37 mkr.

För hamnverksamheten föreslås en omstruk­

turering där godstrafiken på sikt flyttas från Visby till Slite och Klintehamn vilket kom­

mer att medföra stora investeringar. I investe­

ringarna i hamnverksamheterna ingår projektet Resecentrum som delvis beräknas finansieras med statliga medel.

Stora investeringar har skett och kommer att ske i vatten­ och avloppsverksamhet, cirka 50 mkr per år. För närvarande pågår utbyggnad av VA­ledningar i Gnisvärd samt ombyggnad av Fårösunds vattenverk.

En sporthall ska byggas inom Visborgsom­

rådet. I budget för 2012 upptas 25 mkr. Bygget beräknas vara klart 2014 och den totala utgiften beräknas uppgå till 92 mkr.

Stora investeringsprojekt 2012 (mkr)

Utgift

2011 Total utgift

Gemensamma IT-projekt 17,3 –

Måltidsförsörjning anpassning,

ombyggnad 10,8 69,7

Linjehamnar 17,9 53,2

Vatten- och avloppsverksamhet 50,0 50/år

Sporthall 25,0 92,0

SÄBO Katthammarsvik 37,0 37,0

Romaskolan 3,7 8,7

Reservkraft, Visby lasarett 8,6 8,6

Investeringar per nämnd och större projekt redovisas i Del 3 Ekonomisk översikt, Inves­

teringsbudget och plan 2012–2016. Perioden 2013–2016 får ses som en plan, varje enskilt år kommer att beredas så att nämndernas äskan­

den ställs i relation till ekonomiskt utrymme och uppsatta mål.

3.3 Finansiering

Finansiering av verksamheten

De ekonomiska budgetförutsättningarna för 2012 har försämrats genom att konjunkturstö­

det från staten tagits bort och skatteintäkterna inte ökat i motsvarande grad. I jämförelse med beräknat utfall 2011 (prognos delår 2) ökar de prognostiserade skatte­ och statsbidragsintäk­

terna med 40 mkr (skattesatsen oförändrad).

I planen för 2013–2014 beräknas motsvarande intäkter förändras i jämförelse med 2012 med 113 mkr respektive 256 mkr.

De egna skatteintäkterna beräknas 2012 uppgå till 3 088 mkr, en förändring med 75 mkr (inklusive slutavräkning) jämfört med beräk­

nat utfall för 2011. För 2013 och 2014 beräknas de egna skatteintäkterna öka med 98 mkr res­

pektive 223 mkr jämfört med 2012.

Årets resultat enligt budget för 2012 uppgår till 2 mkr. Det är en mycket låg resultatreserv som inte är tillräcklig för att klara målet om en långsiktig resultatnivå på 2 procent av netto­

kostnaderna vilket innebär cirka 80 mkr per år.

Den budgeterade utvecklingen av skattein­

täkter och generella statsbidrag bygger på prog­

noser som kan ändras både i positiv och i nega­

tiv riktning. En omständighet som oroar och som påverkar skatteutfallet är befolkningsut­

vecklingen. Under 2007 och 2008 minskade befolkningen med netto 165 respektive 118 per­

soner. 2009 och 2010 ökade befolkningen med 216 respektive 48 personer. År 2011 ökar befolk­

ningen med ca 58 personer enligt preliminär uppgift per 1 november.

Finansiering av investeringar

Finansiering av investeringar kan ske genom det finansiella utrymme som skapas genom avskriv­

ningar och avsättningar samt vissa inkomster, alltså utan att ta upp långfristiga lån. Detta utrymme uppgår till ca 270 mkr år 2012 varav ca 10 mkr avser inkomster.

Investeringsbudgeten för 2012 uppgår totalt till 319  mkr varav 248  mkr avser skattefinan­

sierad verksamhet och 71  mkr affärsdrivande verksamhet. Investeringsbudgeten för skattefi­

nansierad verksamhet är på en mycket hög nivå men ryms ändå inom ramen för avskrivningar, avsättningar och inkomster.

Finansiering av investeringar i affärsdrivande verksamhet kan ske genom upplåning då de ökade driftkostnaderna och kapitalkostnaderna tas ut via avgifter, detta belastar alltså inte de skattefinansierade verksamheterna.

3.4 Taxor och avgifter

Taxor och avgifter allmänt

I 2012 års budget svarar externa taxor och avgif­

ter för cirka 10 procent av finansieringen av regionens driftbudget. I jämförelse med skat­

teintäkter och utjämningsbidrag är avgifter­

nas finansieringsandel relativt liten. Avgifterna har dock stor betydelse för finansieringen av enskilda regionala verksamheter. För affärsdri­

vande verksamheter bör målet vara att avgif­

terna i så hög grad som möjligt ger full kost­

nadstäckning. Avgifterna har även stor bety­

delse inom exempelvis det sociala området även om kravet på täckningsgrad av fördelningspoli­

tiska skäl inte kan sättas så högt.

Vid sidan om finansieringsaspekten är avgif­

terna ett styrmedel för att påverka efterfrågan av regionens tjänster. Detta kan ske genom att avgifterna höjs eller sänks. På detta sätt kan också information fås om hur medborgarna värderar olika regionala tjänster i förhållande till avgiften. Dock har regionens möjlighet att påverka taxorna inom förskolan och äldre­

omsorgen starkt begränsats genom införande av maxtaxor liksom olika slag av högkostnads­

skydd inom hälso­ och sjukvården.

Interna priser

Inom regionen finns ett antal resultatenhe­

ter som finansieras via interna priser. Dessa finns framförallt inom serviceförvaltningen och samhällsbyggnadsförvaltningen. Samhälls­

byggnadsförvaltningen administrerar Region Gotlands internhyror. Serviceförvaltningen är i princip helt finansierad av interna intäkter uti­

från tecknade överenskommelser med bestäl­

lare/kunder.

I budgeten för 2012 har nämnderna kompen­

serats för höjda internpriser och hyror med 16,3 mkr respektive 9,0 mkr.

Externa taxor och avgifter Hamnar

Tekniska nämnden är huvudman för hamnen i Visby (linjehamn) samt för övriga hamnar. I avtalet om statsbidrag ingår villkor att Visby hamn ska drivas och särredovisas skilt från övriga regionala hamnar. Enligt avtalet med staten får avgifterna inte sättas högre än att de täcker kostnaderna. Hamntaxorna har juste­

rats för kommande linjetrafikperiod i och med det nya avtalet med Destination Gotland och Rikstrafiken som gäller 2009–2015. Avtalet är delvis incitamentbaserat.

Vatten- och avloppshantering (VA)

Kostnaderna för VA­verksamheten har ökat på grund av de stora investeringar som pågår och som planeras för de kommande åren. VA­taxan höjdes med 10 procent 2007, 15 procent 2008 och 10 procent 2009. 2010 höjs de fasta bruk­

ningsavgifterna med 12 procent och de rörliga med 6 procent. Taxan beräknas behöva juste­

ras upp med 3–4 procent årligen för att täcka de kostnader som investeringarna medför.

Taxan har setts över för att också justeras efter nya vattentjänstlagen från 2007. Ändringar föreslås 2012 för såväl Anläggningstaxan som Brukningstaxan. Förändringarna innebär både omfördelning och höjning av avgifterna.

Avfallshantering

Renhållningstaxan justerades inför introduk­

tionen av ”Kompost och brännbart”. Det är för närvarande för tidigt att bedöma hur intäk­

ter och kostnader balanserar varandra. Under 2009–10 har intäkterna hittills minskat efter införandet. Ytterligare höjning av taxan kan komma att bli aktuell. Avtal om insamling av returmaterial är under förhandling. Tillräckliga ersättningsnivåer är nödvändiga för att täcka aktuella kostnaderna för insamlingen. Sedan 2006 sköter en extern entreprenör insamlingen av hushållssopor.

Kollektivtrafik

Översyn av taxor i kollektivtrafiken och egenav­

gifter i samhällsbetalda resor pågår. En höjning av avgifterna kan förväntas 2012. Förslag före­

ligger om höjning med 10 procent.

Region Gotlands verksamhetsidé är att:

»

Ansvara för hälso­ och sjukvård, utbildning, kultur, social och ekonomisk välfärd

»

Erbjuda god offentlig service med tillgäng­

lighet, valfrihet och kvalitet som känne­

tecken

»

Svara för en rättsäker myndighetsutövning som inger förtroende

»

Ansvara för en hållbar regional utveckling som baseras på resurseffektivitet

För att klara detta är det av största betydelse att regionen har en balanserad ekonomi som grund för en långsiktig, hållbar och stabil utveckling.

Region Gotland tillämpar principerna för målstyrning. För att planera, styra och följa upp verksamheten ur fler perspektiv än eko­

nomi använder regionen balanserad styrning som metod. Regionfullmäktige beslutar om den övergripande visionen och de övergripande målen. Nämnderna upprättar utifrån detta egna styrkort för mandatperioden plus ett år och skall regelbundet följa upp framgångsfak­

torer och måluppfyllelse.

4.1 Regionens styrkort

In document Strategisk plan och budget (Page 20-23)