Alla förändringar mellan budget 2015 och budget 2016 redovisas i nedanstående tabell och följande text.
BILAGOR
*Avdraget 7 996 tkr är inklusive kostnadskompensation för 2016. UN och kostenheten får kompensation i kolumnen ”kostnadskompensation”.
**Sänkt hyra på grund av sänkt internränta.
***I tidigare redovisad beräkning på 12,8 mkr ingår justering för förändringar 2015. I ovanstående tabell har 8,0 mkr (2016-års nivå) fördelats till utbildningsnämnden och kostenheten utifrån avstämning siste mars 2015.
****För att finansiera beräknad volumjustering på 4,8 mkr till UN och kosten 2016 behöver 3,4 mkr tas av ”reservering skatteintäkter ökad befolkning” för att årets resultat inte ska påverkas.
Beslutat tidigare
- Budget och verksamhetsplan 2016, plan 2017–2018 - 56 BILAGOR
Förändringar enligt plan
När kommunfullmäktige i november 2014 och januari 2015 beslutade om budget 2015 beslutades även om plan för 2016 och 2017. Förändringarna gentemot budget redovisas nedan.
Kommunledningsförvaltning från och med 2016
• Minskat anslag med 300 tkr för kostnader i samband med nya system.
• Anslaget på 150 tkr för världsarv Linné upphör.
Socialnämnd från och med 2016
• Tillfälligt anslaget på 7 000 tkr under 2015 upphör.
Avveckling regionförbundet
• Tillfällig intäkt under 2015 Pensioner
• Budgeten ökas med 1 100 tkr mellan 2015 och 2016 samt med 2 700 tkr mellan 2016 och 2017.
Kommunstyrelsens anslag för strategiska satsningar
• Kommunledningsförvaltningens anslag på 150 tkr för värdsarv Linné upphör.
Utvecklingspott fokusområde ”Vet”
• För 2016 är budgeten 3 200 tkr och 2017 2 400 tkr.
Driftkostnad för investeringar
• Budgeten sänks från 13 000 tkr till 10 000 tkr.
Volymjustering UN och kostenhet samt befolkningsökning
• Budgeten utökas med 6 360 tkr jämfört med budget 2015. För 2017 utökas budgeten med ytterligare 11 800 tkr.
Samfinansiering gångbro
• Budgeten utökas med 800 tkr från och med 2016 för helårseffekt.
Tilläggsbudget
Kommunledningsförvaltningen har av kommunfullmäktige (§ 30 2015) beviljats ett rampåverkande anslag på 72 tkr för överförmyndarverksamhet.
Kultur- och fritidsförvaltningen upphör
Kommunstyrelsen har beslutat att kultur- och fritidsförvalt-ningen avvecklas som egen fristående förvaltningsenhet från och med 1 augusti 2015 (§ 88 2015). Följande budgetöver-föringar sker från kultur- och fritidsnämnden:
Kommunledningsförvaltning 100 tkr Teknisk förvaltning 50 tkr Utbildningsförvaltning 50 tkr
Kommunstyrelsen 900 tkr (förvaltningschef) Andra tidigare beslut
• Arbetsmarknadssamordnare
Kommunstyrelsen har beslutat bevilja kommunledningsför-valtningen 400 tkr från kommunstyrelsens strategiska från och med 2015 (KS § 167 2015).
Kommunfullmäktige har beslutat överföra 400 tkr från socialnämnden till kommunledningsförvaltningen från och med 2015. (KF § 120 2014).
• Kommunikatör
Kommunstyrelsen har beviljat kommunledningsförvalt- ningen 600 tkr från utvecklingspotten från fokusområdet
”Vet” från och med 2015 (KS § 45 2015).
• Kapitaltjänst elljusspår
Kommunfullmäktige har beviljat kultur- och fritidsnämnden 100 tkr från anslaget för driftkostnader investeringar från och med 2015 (KF § 74 2015).
Volymjustering mars 2015
Till utbildningsnämnden och kostenheten har fördelats medel utifrån volymjustering efter mars 2015.
Strategiska lönesatsningar
2015-års anslag har fördelats på nämnderna efter faktiskt utfall.
Kostnadskompensation
Schablonmässig ersättning till nämnderna för löneökningar och inflation utifrån SKL:s prognos på PKV (prisindex för kommunal verksamhet). 0,1 procentenhet av indexet avsätts till strategiska lönesatsningar.
Endast den skattefinansierade verksamheten får kompensation.
Justering för sänkt internränta och internhyra
Internräntan sänks från 3,5 % till 2,5 % vilket innebär lägre kapitaltjänstkostnad och lägre internhyra för nämnderna.
Därför får nämnderna budgeten sänkt motsvarande för den skattefinansierade verksamheten. För affärsverksamheten kan ingen budgetjustering göras utan den delen försämrar årets resultat.
Kompensation för borttagen nedsättning av arbetsgivar-avgift för ungdomar
Nämnderna kompenseras efter beräknad kostnadsökning.
• Kommunledningsförvaltning
Från kommunstyrelsen strategiska överförs 1 000 tkr från och med 2016 i strategiskt anslag samt 317 tkr för e-arkiv.
Under 2015 har anslag förts över tillfälligt för samma ändamål.
• Teknisk förvaltning
Från kommunstyrelsens strategiska överförs 500 tkr till kostenheten. Under 2015 har motsvarande belopp tillfälligt förts över.
• Kultur- och fritidsnämnd
Budgeten utökas med 500 tkr från och med 2016 till bland annat lekplatser, utegym och utsmyckning. Utökningen finansieras av anslaget på 900 tkr som överförts från kultur- och fritidsnämnden till kommunstyrelsen för förvaltnings-chefstjänst.
• Utbildningsnämnd
Budgeten utökas med 2 000 tkr från och med 2016.
Budgetmedel överförs från kommunstyrelsens strategiska (500 tkr), utvecklingspott fokusområde ”vet” (500 tkr), an-slag för förvaltningschef kultur- och fritidsnämnd (400 tkr) och kommunstyrelsens strategiska bredband (600 tkr)
• Gemensam nämnd för familjerätt
57 Budget och verksamhetsplan 2016, plan 2017–2018 -BILAGOR
Från kommunstyrelsens strategiska överförs 500 tkr till gemensam nämnd för familjerätt. Under 2015 har motsva-rande belopp tillfälligt förts över.
• Kommunstyrelsens strategiska
Budgetmedel överförs från och med 2016 enligt nedan:
- Kommunledningsförvaltning 1 317 tkr - Teknisk förvaltning (kostenhet) 500 tkr
- Utbildningsnämnd 500 tkr
Nytt årligt anslag är 2 282 tkr.
• Utvecklingspott fokusområde ”Vet”
500 tkr överförs från och med 2016 till utbildningsnämnden.
• Kommunstyrelsens strategiska, bredband
Anslaget för kommunstyrelsens strategiska – bredband sänks med 2 900 tkr från 3 224 tkr till 324 tkr på grund av bolagsbildning. Av 2 900 tkr överförs 600 tkr till utbild-ningsnämnden. Resterande anslag bildar ingen budgetpost utan förbättrar årets resultat.
• Förvaltningschef kultur- och fritid
I samband med att kultur- och fritidsförvaltningen upphör som egen organisation överförs 900 tkr från kultur- och fritidsnämnden till kommunstyrelsen. Av anslaget överförs 500 tkr till utbildningsnämnden. Resterande anslag bildar ingen budgetpost utan förbättrar årets resultat.
Befolkningsökning
Enligt budgetförutsättningar är det uppdaterad befolknings- prognos från februari 2015 som ska vara styrande för budget 2016, plan 2017–2018. Från och med 2015 finns ett system för kompensation till utbildningsnämnden och kostenheten för förändringar i antal folkbokförda barn och ungdomar.
Befolkningsprognosen innebär att ytterligare 8,4 mkr behö-ver anslås jämfört med plan. Det finansieras genom ianspråk-tagande av kommunstyrelsens buffertanslag på 5 mkr för befolkningsökning och 3,4 mkr av ökade skatteintäkter med mera på grund av befolkningsökning.
För skatteintäkter, generella bidrag och utjämning innebär befolkningsökningen ökade intäkter med 12,3 mkr under 2016 jämfört med oförändrat invånarantal från 1 november 2014. Av dem behöver alltså 3,4 mkr tas i anspråk för voly-mjustering till utbildningsnämnden och kostenheten. Reste-rande 8,9 mkr reserveras inte för något ändamål.
Övriga budgetförändringar
• Miljö- och byggnämnd
Budgeten utökas med 200 tkr från och med 2016.
• Socialnämnd
Budgeten utökas med 11 mkr från och med 2016.
• Strategiska löner
Budgeten utökas under 2016 med 1 mkr extra.
• Ökade skatteintäkter på grund av ökad befolkning Ingen reservering sker.
• Gång- och cykelväg Diö
Budgeten sänks med 100 tkr utifrån förväntat utfall.
• Avdrag interna poster
I driftredovisningen görs ett avdrag på interna poster främst bestående av internränta och pensionskostnader. Stora inves-teringar senaste åren som aktiverats innebär att avdraget för internränta ökar.
Justeringar mellan nämnder
För att minska administrativa kostnader och få en effektivare verksamhet ska fördelningar och interndebiteringar undvi- kas inom och mellan förvaltningar i kommunen där det inte är nödvändigt. Syftet är att få en effektiv administra-tion. Samtidigt sker omfördelning av budgetmedel för att tydliggöra ansvaret. Förändringen innebär att budgeten flyt-tas och läggs på ett ställe istället att fördelas. De förändringar som behöver göras avser bland annat poster under kommun-styrelsen, ekonomienheten, personalenheten med mera.
Budgetjusteringar
Trafik 5 -5 0 Ansvaret är flyttat
Ekonomiadministration, information och
web KoF -50 100 -50 0
Ändrar beslut KS § 88, istället för budget-flyttning interndebiteras samma summa
Nämndhantering KoF -100 100 0 Ändrar beslut KS § 88, istället för
budget-flyttning interndebiteras samma summa
Upphandlare, ekonomienheten 525 -245 -28 -28 -140 -84 0
Kvarstående personal med lönebidrag,
personalenheten -1 088 365 723 0
Interna fördelningar, kontorsmaterial postrum 54 -11 -11 -16 -16 0 IT-enheten
Poster under KS 0
Konstfond -91 91 0 Utvecklingsenheten
Medfinansiering pågatåg -250 250 0 Utvecklingsenheten
Medfinansiering Haganäsvägen -200 200 0 Utvecklingsenheten
Medfinansiering Diö stationsområde -500 500 0 Utvecklingsenheten
Medfinansiering gång- och cykelväg Diö -100 100 0 Utvecklingsenheten
KS-strategiska bredband -324 324 0 IT-enheten
Totalt -1 465 856 -301 -44 172 159 623 0
- Budget och verksamhetsplan 2016, plan 2017–2018 - 58 BILAGOR