Oasen boende- och vårdcenter k.f., nedan Oasen, har 23.9.2020 inkommit med förslag till budget 2021 och ekonomiplan 2022–2023 och ger kommunerna tillfälle att framlägga förslag till utvecklande och förändring av
kommunalförbundets verksamhet. Eventuella synpunkter ska vara Oasen tillhanda senast 13.10.2020. Kommunstyrelsen har delgivits Oasens förslag till budget 2021 och ekonomiplan 2022–2023 per e-post 1.10.2020.
Kommundirektörer och styrelseordföranden för elva av förbundets 13
medlemskommuner meddelade Oasen 1.7.2020 om sparkrav på minst 5 procent jämfört med bokslut 2019. Oasens verksamhetskostnader förväntas minska från 6 089 524 euro år 2020 till 6 050 302 euro år 2021, vilket är en minskning med 0,6 procent. Det är dock en ökning från bokslut 2019 med 7,72 procent. Ökningen från bokslut 2019 består av ökade personalkostnader, kostnader för köp av
tjänster samt materialkostnader. Verksamhetens intäkter förväntas stiga från 6 249 947 euro till 6 259 604 euro, vilket är en ökning med 0,2 procent. Ökningen beror främst på höjda andelar från kommunerna på grund av avskrivningar.
Verksamhetsbidraget förväntas därför öka från 160 423 euro till 209 303 euro.
Grundavgiftens totala summa är budgeterad till 1 124 735 euro vilket innebär cirka 16 700 euro per plats. Lumparlands kommuns del av grundavgiften beräknas vara 33 574 euro, vilken är en ökning med cirka 1 000 euro jämfört med budget 2020. Dock ska tilläggas att kommunen endast betalar grundavgiften om ingen annan kommun nyttjar platsen. Vårddygnskostnaderna för institution förväntas vara 201,24 euro och är budgeterad till 175,68 euro 2020. Enligt bokslut 2019 var dygnskostnaden 138,34 euro. Vårddygnskostnaderna för demens förväntas vara 185,58 euro och är budgeterad till 204,84 euro 2020. Enligt bokslut 2019 var dygnskostnaden 175,47 euro. Det kan således konstateras att både grundavgiften och vårddygnskostnaderna för institution förväntas stiga under 2021.
Investeringsmedel uppgår för 2020 till 430 800 euro där den största kostnaden är för renovering av badrum om 200 000 euro. Planperiodens totala investeringar uppgår till 980 000 euro. 600 000 euro av dessa är badrumsrenoveringar.
Avslutningsvis är antalet årsverken 80,2 i budget 2021 vilket är detsamma som för budget 2020. Dock ökades årsverken i budget 2020 från 75,1 till 80,2.
Kommundirektörens förslag:
Kommunstyrelsen beslutar att så som utlåtande över Oasen boende- och vårdcenter k.f.:s budget 2021 och ekonomiplan 2022–2023 avge följande:
1. Motivera varför övriga verksamhetskostnader stiger med 58,6 procent.
2. Motivera varför material, förnödenheter och varor stiger med 4,9 procent.
3. Ambitionen med att få en samarbetspartner avseende fastighetsnära frågor är mycket positiv och bör genomföras.
4. Vad skulle en höjning till 30, 35, respektive 40 procent av det påslag som icke medlemskommuner betalar ge för uppskattad kostnadsminskning för
medlemskommunerna?
5. Sjuktalen de senaste åren bör framgå i budget och bokslut för att tydligt visa ifall arbetet med att minska sjuktalen ger resultat över tid. Det bör även framgå vilka konkreta åtgärder som vidtas för att få ner sjuktalen.
6. Vad är anledningen till att förbundsstyrelsen och förbundsdirektören har separata disponibla medel? Bör inte dessa kunna slås samman till ett anslag?
Rimligen finns det styrdokument som bestämmer om det är förbundsdirektören eller förbundsstyrelsen som får besluta om en anskaffning.
7. Sänk disponibla medel till 20 000 euro eftersom det inte är specificerat vad medlen kan användas till. Ifall något oväntat uppkommer som beräknas kosta mer än 20 000 euro bör frågan föras till förbundsfullmäktige.
8. Tydligare motivera de kommande investeringarna. I synnerhet 600 000euro totalt för badrumsrenoveringar behöver motiveras.
9. Oasen bör ta fram en konsekvensbedömning av möjliga åtgärder för att få ner kostnaderna. Exempelvis vad en ändring av personaldimensionering i köket skulle innebära eller att använda hela semesterperioden.
10. Lumparlands kommun kan inte acceptera en kostnadsökning på 7,72 procent jämfört med bokslut 2019 med tanke på den ekonomiska verkligheten för
medlemskommunerna. Lumparlands kommun emotser ett budgetförslag som åtminstone närmar sig en kostnadsminskning på 5 procent jämfört med budget 2020.
11. Sid. 24 visar en hög administrativ kostnad, mer än 100 procent, därmed sjunker andra områden, vilket kan uppfattas vilseledande.
12. Hemgården ingår i grundavgiften, dock framgår inte hur mycket som Hemgården kostar i budget 2021.
13. Även grundavgiften kunde med fördel var högre för icke
medlemskommuner, t.ex. 10 % till 15 %, eftersom de kommunerna slipper ta ansvar för hela organisationen med både personal, fastigheter och annan stor kostnadsmassa.
14. Fysioterapin kostnader har ökat kraftigt senaste år, är nu större än lokalvården? Finns här anledning att jämföra dessa proportioner t.ex. med motsvarande för Trobergshemmet?
15. Klientavgifterna förefaller inte beräknas stiga så som förutsågs ifjol med höjda arbetspensioner hos klienterna, vad är orsaken? Är vårdtiderna vid Oasen numera så korta att det inte räknas inkomstbundna avgifter lika ofta?
16. Grundavgiften bör debiteras per vårddygn ifall en plats hyrs ut under kortare tid än en månad eller uthyrningen inleds i mitten av en månad.
Oasens bemötande:
1. Verksamhetskostnaderna ökar på grund att vi höjt disponibla medel med 30 000 euro.
Hyra för arbetskläder med 25 000 euro har också lagts till i enlighet med de mer strikta hygienanvisningar som getts från ÅHS under våren 2020.
2. El, värme och vatten beräknas öka med ca 5000 euro vardera. Inventarierna ökar med 17 000 euro, varav 5000 euro till kopieringsmaskin, 5000 euro för blodtrycksmätare och resterande ökade anslag för hjälpmedel inom fysioterapin.
3. Noteras.
4. Det är svårt att ge en uppskattning på vilken kostnadsminskning det skulle ge för medlemskommunerna om tilläggsprocenten för ickemedlemskommuner höjs. Det beror helt i vilken utsträckning som ickemedlemskommuner köper våra tjänster. Vid en jämförelse med bokslut 2019 skulle en förhöjning med 30 % ge + 6000 euro, 35%
12 000 euro och 40% 18 000 euro.
5. Konkreta åtgärder kommer läggas till i budgeten. Vad gäller sjuktalen så är det mer rimligt att redovisning sker i bokslut.
6. Enda anledningen är den praxis som funnits inom Oasen för att involvera styrelsen i hanteringen av disponibla medel.
7. Oasen är en dynamisk verksamhet där disponibla medel är en viktig säkerhetsventil.
Förbundsfullmäktige brukar i regel sammanträda två gånger per år i samband med bokslut och budgetbehandling. Att sammankalla förbundsfullmäktige för att hantera en tvingande verksamhetskostnad förefaller i sig som kostnadsdrivande.
8. Tydligare motivering läggs till.
9. Oasen har sedan budgetprocessen behandlat och sett över samtliga kostnader med beaktade av den trängda ekonomiska situation kommunsektorn befinner sig i.
10. En kostnadsminskning med 304 476 eller motsvarande ca. 5, 5 årsverken och därmed under tillämpningsguidens minimikriterier som ska garantera att de äldre får den omsorg och vård som är lagstadgad.
11. Vilseledande syfte saknas. Förändringen är avsedd att lättare få en uppfattning över vad som belastar grundavgiften.
12. Uppgifter om Hemgården finns som bilaga.
13. Noteras.
14. Det kan finnas anledning att jämföra med Trobergshemmet. En förfrågan har skickats till Mariehamn. Jämförelsen med lokalvården framstår dock som oklar.
15. I jämförelse mellan 2019 och 2020 har kortidsdygnen minskat. Den förväntande ökningen av arbetspensionen har också uteblivit.
16. Synpunkten noteras. Förbundsstyrelsen gjorde annan bedömning när grundavgiften infördes.
Lemland kommuns utlåtande:
Oasen boende- och vårdcenter k.f. har 23.9.2020 inkommit med förslag till budget för 2021 och ekonomiplan för 2022–2023. Medlemskommunernas synpunkter ska vara inlämnade senast 13.10.2020.
Oasen boende- och vårdcenter kfs.:s förslag till budget för 2021 och ekonomiplan för 2022–2023 bifogas beredningen.
Vid ett mellankommunalt möte 25.6.2020, där elva kommuner representerade av kommundirektörer och kommunstyrelseordföranden deltog, diskuterades den för kommunerna utmanande ekonomiska situationen. Det konstaterades att primärkommunerna kommer att behöva spara 5-10 % i sina driftsbudgetar inför 2021. Det konstaterades att även kommunalförbunden måste spara för att inte kommunernas börda ska bli ännu större. Mötet enades om att det är rimligt att kräva att kommunalförbundens budget för 2021 har driftskostnader som motsvarar en inbesparing om 5 % jämfört med bokslut 2019.
Oasens bokslut för 2019 har kostnader på totalt 5 616 841 euro. En minskning med 5 % till budget 2021 innebär att kostnaderna för 2021 ska landa på högst 5 335 998 euro. I förslaget till budget för 2021 budgeteras kostnader på 6 050 302 euro, det vill säga 714 304 euro högre än medlemskommunernas direktiv.
Budgetförslaget för 2021 visar på kostnadsökningar om ca 7,7 % jämfört med bokslut 2019. I motiveringen till budgetförslaget saknas en analys av eventuella möjligheter till att minska andra kostnader än personalkostnaderna eller att öka intäkter från andra än medlemskommuner, vilket medför att kommunerna
svårligen kan avgöra om det finns möjligheter till acceptabla kostnadsinbesparingar.
Det kan dock konstateras att förslaget till budget 2021 visar en kostnadsminskning om 39 222 euro (-0,64 %) jämfört med budget för innevarande år och det märks således att kommunalförbundets styrelse i förslaget ändå har eftersträvat att kostnaderna åtminstone inte ska öka från budget 2020 till budget 2021. Denna ansträngning är berömvärd, men tyvärr inte tillräcklig i förhållande till det ekonomiskt utsatta läget som medlemskommunerna befinner sig i.
Personalkostnader är den överlägset största kostnadsposten (83 % av totalkostnaderna i budgetförslag 2021) inom Oasen och det finns således särskilt stor anledning att vara transparent och tydlig avseende antal personal för såväl tidigare budget som bokslut. Överlag bör jämförelser alltid göras mot senast fastställda bokslut, för att ge en rättvis bild av verkliga kostnader. Det saknas även en tydlig motivering avseende personaldimensioneringen, vilket gör det svårt för medlemskommunerna att göra en kvalificerad analys av kostnaderna i förhållande till upplevda vården. Hur avvägningen och motiveringen av kökspersonalresurser ser ut kan inte utläsas från budgetförslaget.
Det kan dock konstateras att kökspersonalen uppgår till sammanlagt 5,6 heltidstjänster i förslaget, vilket innebär en kökspersonal på 10,71 klienter vid budgeterad beläggning om 90 %. Vad som föranleder denna omfattande köksresurs är oklart och varför behovet av kökspersonal är större på vardagar än på helger är även det oklart.
För vården på Oasen betalas en grundavgift samt en dygnskostnad.
Grundavgiften för en plats ökar i förslaget med 18,6 % mot bokslut 2019 och uppgår enligt förslaget till 46 euro per vårddygn och plats. Dygnskostnaden för institutionsvård ökar med 23 % och uppgår till 201 euro per vårddygn och plats.
För demensvården minskar dygnskostnaden med 3 % och uppgår till 185 euro.
En ESB-plats på Oasen kostar i förslaget 179 euro per vårddygn inklusive grundavgift. Lemlands kommun har inte några ESB-platser på Oasen, men det kan ändå konstateras att en ESB-plats på Oasen är dyrare än motsvarande plats på Sveagården. En ESB-plats på Sveagården har de senaste åren kostat mellan 103 euro och 166 euro per dygn, beroende på beläggning. Vad gäller institutionsvård kan det vidare konstateras att dygnskostnaden för institutionsvård på Trobergshemmet i Mariehamn var 163 euro per dygn (2019) samt
dygnskostnaden för institutionsvård på Sunnanberg i Saltvik var 235 euro per dygn (2019). Det finns därmed skäl att kräva att grundavgiften och vårddygnskostnaden vid Oasen minskar med minst 5 % jämfört med innevarande år. Budgeten 2021 planeras utgående från 90 % beläggning vid Oasen, det vill säga att 60 av 67 platser i genomsnitt är belagda. De senaste åren har beläggningen varit högre än så (94 % för 2018 och 92 % för 2019), trots att antalet personal i heltidstjänster har varit lägre än i liggande förslag. Minskad beläggning bör återspeglas i minskad personal och förbundet bör därför eftersträva att med visst mått av flexibilitet kunna anpassa sig till beläggningen.
Avseende investeringar saknas motivering och förklaring till de investeringar som inte har funnits med i ekonomiplanen för 2021 och som därmed är nytillkomna.
Det saknas även motivering för varför investeringen för badrumsrenovering uppskattas till 200 000 euro istället för 100 000 euro som i liggande ekonomiplan.
Kommundirektörens förslag:
Kommunstyrelsen beslutar att lämna in det som framkommer ovan såsom utlåtande till Oasen boende- och vårdcenter k.f. avseende förslag till budget 2021.
Kommunstyrelsen konstaterar vidare att kommunerna befinner sig i ett mycket ansträngt ekonomiskt läge där inbesparingar är nödvändiga och att även kommunalförbunden måste göra motsvarande inbesparingar, då de står för en stor del av kommunernas totala kostnader. Det är därmed av yttersta vikt att Oasen boende- och vårdcenter k.f. ser över sitt förslag till budget 2021 för att uppnå minskade kostnader. Lemlands kommun kräver en sänkning av grundavgiften och vårddygnskostnaden vid Oasen om minst 5 % jämfört med innevarande år.
BESLUT:
Kommunstyrelsen beslöt enhälligt att omfatta kommundirektörens förslag.