Leasingkostnader för tillgångar som innehas via operationell leasing såsom
förhyrda lokaler, maskiner och inventarier samt bilar redovisas bland övriga externa kostnader. Årets kostnad och det per balansdagen sammanlagda beloppet av framtida avgifter avseende operationella lesingavtal.
koncernen årets kostnad inom 1 år mellan 2 och 5 år senare än 5 år
Lokaler 18 846 17 862 34 859 –
Maskiner och inventarier 5 476 2 632 1 270 –
Bilar 1 501 1 165 835 –
25 823 21 659 36 964 –
moderbolaget årets kostnad inom 1 år mellan 2 och 5 år senare än 5 år
Lokaler 4 753 4 895 8 566 –
Maskiner och inventarier 1 893 1 795 1 000 –
Bilar 344 260 190 –
6 990 6 950 9 756 –
Koncernen innehar ett antal produktionsmaskiner genom finansiell leasing.
De betalningar som är förknippade med leasingavtalen redovisas som rän-tekostnad och amortering.
Årets betalningar och det per balansdagen sammanlagda beloppet av fram-tida betalningar avseende finansiella leasingavtal.
koncernen årets betalningar inom 1 år mellan 2 och 5 år senare än 5 år
Nominellt belopp 9 068 6 459 14 666 4 328
Nuvärde beräknat efter 6% diskonteringsränta 6 093 12 283 3 051
Ytterligare information om koncernens leasingavtal finns i not 18 Maskiner och andra tekniska anläggningar och not 31 Finansiella skulder.
not 4. ersättningar till revisorer
koncernen moderbolaget
16 mån 12 mån 16 mån 12 mån
050901–06121 040901–05081 050901–06121 040901–05081
Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB
Revisionsuppdrag 514 460 107 71
Andra uppdrag 134 5 134 –
BDO Revision AB
Revisionsuppdrag – – – –
Andra uppdrag – 11 – 11
Dansk Revision Viby Århus
Revisionsuppdrag 168 86 – –
Andra uppdrag 80 24 – –
Ernst & Young
Revisionsuppdrag 71 34 – –
Andra uppdrag – – – –
967 620 241 82
Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisning och bokföring samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsupp-gifter som det ankommer på bolagets revisorer att utföra samt rådgivning
eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag.
noter
Av moderbolagets nettoomsättning avser – (–) övriga bolag i koncernen.
Av moderbolagets övriga rörelseintäkter avser 32 917 (22 904) KSEK övri-ga bolag i koncernen. Av moderbolagets inköp avser 14 637 (2 708) KSEK övriga bolag i koncernen. Moderbolagtes nettoomsättning avser extern
kund. Övriga rörelseintäkter avser främst hyror och tjänster. Inköp av produktion för extern kund, från övriga bolag i koncernen, uppgår till 11 306 (160) KSEK. Moderbolagets övriga inköp avser främst produktion av årsredovisning och delårsrapporter samt förvaltning av bolagets hemsida.
not 2. moderbolaget
not 5. personal – löner och andra ersättningar
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader
koncernen moderbolaget
16 mån 12 mån 16 mån 12 mån
050901–06121 040901–05081 050901–06121 040901–05081
Sverige
Löner, ersättningar 144 966 116 814 19 738 10 497
Sociala kostnader 59 931 53 446 6 935 5 874
varav pensionskostnader 12 216 11 271 2 274 1 648
204 897 170 260 26 673 16 371
Danmark
Löner, ersättningar 36 500 20 948 – –
Sociala kostnader 2 368 1 457 – –
varav pensionskostnader 648 372 – –
38 868 22 405 – –
Koncernen totalt
Löner, ersättningar 181 466 137 762 19 738 10 497
Sociala kostnader 62 299 54 903 6 935 5 874
varav pensionskostnader 12 864 11 643 2 274 1 648
243 765 192 665 26 673 16 371
Av moderbolagets pensionskostnader avser 736 (434) KSEK gruppen styrelse och vd.
Motsvarande belopp för koncernen är 3 543 (3 383) KSEK.
Löner och andra ersättningar fördelade på styrelseledamöter, verkställande direktören och övriga anställda
koncernen moderbolaget
16 mån 12 mån 16 mån 12 mån
050901–06121 040901–05081 050901–06121 040901–05081
Sverige
Styrelse och vd 20 686 12 394 11 488 2 819
Övriga anställda 124 280 104 420 8 250 7 678
varav tantiem och dylikt
till styrelse och vd 2 135 846 790 400
till övriga anställda 290 26 – –
144 966 116 814 19 738 10 497
Danmark
Styrelse och vd 3 125 1 720 – –
Övriga anställda 33 375 19 228 – –
varav tantiem och dylikt
till styrelse och vd 1 063 399 – –
till övriga anställda 1 424 640 – –
36 500 20 948 – –
Koncernen totalt
Styrelse och vd 23 811 14 114 11 488 2 819
Övriga anställda 157 655 123 648 8 250 7 678
varav tantiem och dylikt
till styrelse och vd 3 198 1 245 790 400
till övriga anställda 1 714 666 – –
181 466 137 762 19 738 10 497
noter
1819Fortsättning på nästa sida
Fortsättning från föregående sida (not 5)
Ersättningar till ledande befattningshavare Principer och beslutsprocess
Följande principer ligger till grund för ersättning till styrelse och före-tagsledning. Valberedningen som utsetts på sätt som årsstämman bestämt, lämnar till stämman förslag på styrelsearvode. Arvode till styrelsen utgår enligt stämmans beslut. Styrelseledamöter med fast anställning i koncernen erhåller inte någon ersättning. Vad avser ersättning till verkställande direk-tören tillika koncernchef har styrelsen utsett ett ersättningsutskott.
Ersättningsutskottet lämnar styrelsen förslag till vds lön och övriga anställ-ningsvillkor, fastställer riktlinjer för lön och övriga anställningsvillkor för koncernledningen samt ger ramar för löner och anställningsvillkor för till verkställande direktören direktrapporterande chefer. Utskottet utgörs av Björn Bjurman (ordförande), Eva Gidlöf och Thord Wilkne. Vd adjungeras till utskottet men deltar inte vid behandlingen av egen lön och anställningsvillkor. Under året har ett arvode för uppdrag i Valberedningen, Ersättningsutskottet och Revisionsutskottet utgått.
Ersättningen till verkställande direktören tillika koncernchef har beslutats av styrelsen utifrån Ersättningsutskottets förslag. Ersättningar till andra ledande befattningshavare har beslutats av verkställande direktören efter samråd med styrelsens ordförande utifrån Ersättningsutskottets riktlinjer.
Med andra ledande befattningshavare avses de sex personer som tillsam-mans med verkställande direktören utgör koncernledningen samt sju dot-terbolags- och affärsområdeschefer. Tre av de ledande befattningshavare som ingår i koncernledningen är samtidigt dotterbolagschefer. Till andra ledande befattningshavare utgår fast lön och gängse anställningsförmåner.
Därtill tillkommer pensionsförmåner och incitamentprogram enligt nedan-stående beskrivning. Beträffande styrelsens, verkställande direktörens och andra ledande befattningshavares innehav av finansiella instrument och köpoptioner avseende Intellecta hänvisas till uppgifterna på sid 46–49 i årsredovisningens främre del.
Styrelse
För räkenskapsåret har utbetalats arvode till styrelsen om 600 (390) KSEK exklusive sociala kostnader, varav 133 (60) KSEK till ordföranden Björn Bjurman, 467 (330) KSEK till fem externa ledamöter enligt följande: Claes Dinkelspiel 93,4 KSEK, Lars Fredrikson 93,4 KSEK, Eva Gidlöf 93,4 KSEK, Mats Lönnqvist 93,4 KSEK och Thord Wilkne 93,4 KSEK. Belop-pet om 600 KSEK är i sin helhet av årsstämman beslutat arvode. Därutöver har, enligt årsstämmobeslut, ett arvode om 13,3 KSEK vardera utgått till ledamöterna i Ersättningsutskottet och Revisionsutskottet. Styrelseordfö-randen, Björn Bjurman, ledamot i Ersättningsutskottet och Revisionsut-skottet, har erhållit 26,8 KSEK för sina uppdrag, Claes Dinkelspiel, ledamot i Revisionsutskottet, 13,3 KSEK, Eva Gidlöf, ledamot i Ersättningsutskot-tet, 13,3 KSEK, Mats Lönnqvist, ledamot i Revisions-utskotErsättningsutskot-tet, 13,3 KSEK samt Thord Wilkne, ledamot i Ersättningsutskottet, 13,3 KSEK. Samman-lagt har utskottsarvode för ledamöterna utgått med 80 KSEK.
Styrelseordförande
Till styrelseordföranden, Björn Bjurman har utgått lön och andra förmåner med 343,8 KSEK varav 159,8 KSEK utgjorde styrelse- och utskottsarvode.
För sitt arbete som arbetande styrelseordförande uppbar Björn Bjurman en ersättning om totalt 184 KSEK.
noter
Sammanställning över löner, ersättning och övriga förmåner till styrelsen och andra ledande befattningshavare
grundlön/ utskotts-
styrelse- uppdrag/ rörlig övriga pensions- övrig
arvode arvode ersättning förmåner 1) kostnad ersättning summa
Styrelseordförande Björn Bjurman 311 26,8 6 343,8
varav arvode 133 26,8 159,8
Styrelseledamot Claes Dinkelspiel 93,4 13,3 106,7
Styrelseledamot Lars Fredrikson 93,4 93,4
Styrelseledamot Eva Gidlöf 93,4 13,3 106,7
Styrelseledamot Mats Lönnqvist 93,4 13,3 106,7
Styrelseledamot Thord Wilkne 93,4 13,3 106,7
Vd och koncernchef Richard Ohlson (9 mån) 1 370 390 25 509 2 294
Avgående vd och koncernchef
Per Granath (7 mån) 1 026 400 61 227 1 714
Andra ledande befattnings-
havare (10 personer) 10 562 2 836 660 2 398 4 16 460
Summa 13 736 80 3 626 746 3 134 10 21 332
1) I övriga förmåner ingår sjukvård, bil- och kostförmån.
Könsfördelning inom styrelser och bland övriga ledande befattningshavare
06121 05081
antal på balansdagen män % kvinnor % totalt män % kvinnor % totalt
Styrelseledamöter och vd 6 86 1 14 7 5 71 2 29 7
Andra ledande
befattningshavare 9 90 1 10 10 9 90 1 10 10
15 88 2 12 17 14 82 3 18 17
Vd och koncernchef
Till verkställande direktören tillika koncernchef, Richard Ohlson, har lön och övriga förmåner uppgått till totalt 2 294 KSEK varav 390 KSEK utgör tantiem och 509 KSEK avgiftsbestämda pensionsförmåner. Ersättningen redovisas för perioden 1 april–31 december 2006. Richard Ohlson tillträdde befattningen som vd och koncernchef för Intellecta per den 1 april 2006. Tantiem baseras på uppnåendet av vissa i förväg uppsatta mål för koncernresultatet och kassaflödet.
Verkställande direktören äger en fri pensionslösning motsvarande 25 procent av månadslönen. Pensionsålder för verkställande direktören är 65 år. Pensionsut-fästelsen tryggas genom premiebetalningar till försäkringsbolag. Utöver betalda pensionspremier förekommer inga pensionsförpliktelser. Företaget tillförsäk-rar verkställande direktören en sjukförsäkring uppgående till 90 procent av månadslönen under de första 90 sjukdagarna, därefter 67 procent. En ömse-sidig uppsägningstid om 6 månader gäller såväl från bolagets sida som från Richard Ohlsons sida. Något avgångsvederlag utgår ej samt några lån finns ej.
Andra ledande befattningshavare
Ersättningar och övriga förmåner till andra ledande befattningshavare har uppgått till totalt 16 460 (12 029) KSEK, exklusive sociala avgifter, varav 13 398 (9 116) KSEK i lön, 2 398 (2 494) KSEK i pensionspremie samt 660 (419) KSEK i övriga förmåner. Tantiembeloppet uppgick under räken-skapsåret till 2 836 (843) KSEK och omfattade åtta ledande befattningsha-vare. Tantiem baseras på utfall i förhållande till uppnådda resultatmål och prestationer relevanta för respektive ledande befattningshavares ansvarsom-råde. För andra ledande befattningshavare gäller pensionsvillkor i huvudsak enligt ITP-planen med en pensionsålder om 65 år. Utöver betalda pensions-premier förekommer inga pensionsförpliktelser. Vidare gäller rätt till oför-ändrad lön under 6–12 månader om anställningen upphör p g a uppsägning från arbetsgivarens sida. En befattningshavare har härutöver rätt till en avgångsersättning motsvarande ytterligare12 månader. Vid uppsägning från befattningshavarnas sida är uppsägningstiden 3–6 månader. Lån till ledande befattningshavare finns ej.
Optioner Teckningsoptioner
Det optionsprogram som omfattade 65 100 teckningsoptioner och som riktade sig till ledande befattningshavare löpte ut 30 oktober 2005 utan att någon av optionsinnehavarna valt att påkalla teckning av aktier.
Köpoptioner
Optionsprogrammet som avser köpoptioner omfattar för närvarande 16 000 optioner och löper t o m 29 mars 2008. Köpoptionerna, vilka utställts på B-aktier återköpta av Intellecta AB, ger innehavaren rätt att under perioden 1 mars 2006 till 29 februari 2008 förvärva B-aktier mot en kontant ersättning per aktie om 56 SEK. För varje köpoption har erlagts 1,25 SEK. Dessa köpoptioner innehas av två ledande befattningshavare i koncernledningen med 8 000 köpoptioner vardera.
Beräkningen av optionens marknadsvärde har fastställts i enlighet med Black & Scholes värderingsmodell för optioner. Styrelsen för Intellecta AB bedömer att värderingen har skett på marknadsmässiga grunder.
Avgångsvederlag
Till avgående verkställande direktören tillika koncernchef som slutade per 2006-03-31 har lön och övriga förmåner uppgått till totalt 1 714 KSEK varav 400 KSEK utgör tantiem och 227 KSEK avgiftsbestämda pensions-förmåner. I bokslutet 2005/06 har 7,1 MSEK avsatts för avgångsvederlag för att täcka bolagets förpliktelser som gäller under 22,5 månader fr o m 2006-04-01 t o m 2008-02-15. Som en del av uppgörelsen har Intellecta i maj 2006 återköpt 25 000 köpoptioner utställda på B-aktier ägda av bola-get för ett belopp om 250 KSEK, vilket motsvarade verkligt värde.
För den förre styrelseordföranden har 496 KSEK avsatts för avgångsveder-lag för att täcka boavgångsveder-lagets förpliktelser som löper t o m 2007-06-30.
noter
not 6. personal – antal anställda och sjukfrånvaro
koncernen moderbolaget
Fortsättning på nästa sida
Sjukfrånvaro
koncernen moderbolaget
16 mån 12 mån 16 mån 12 mån
anges i procent 050901–06121 040901–05081 050901–06121 040901–05081
Total sjukfrånvaro som en andel av ordinarie
arbetstid 3,5 3,7 3,8 4,3
Män 3,0 3,1 2,7 7,3
Kvinnor 4,3 5,0 4,9 1,4
29 år och yngre 2,3 1,9 9,6 4,0
30–49 år 3,1 2,8 3,3 2,0
50 år och äldre 5,1 6,4 0,0 8,0
Total sjukfrånvaro > 60 dagar 1,6 1,9 3,0 2,9
not 7. avskrivningar och nedskrivningar
koncernen moderbolaget
16 mån 12 mån 16 mån 12 mån
050901–06121 040901–05081 050901–06121 040901–05081
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 284 29 140 30
Goodwill i förvärvat bolag – 271 – –
Intäktsförd negativ koncerngoodwill – –435 – –
Byggnader och mark 559 864 559 814
Investeringar i hyrda lokaler 1 366 718 527 264
Maskiner och andra tekniska anläggningar 17 457 14 387 – –
Inventarier, verktyg och installationer 3 309 2 908 794 574
22 975 18 742 2 020 1 682
I avyttrad verksamhet –1 205 –2 402
I kvarvarande verksamhet 21 770 16 340
Några nedskrivningar har inte gjorts under räkenskapsåren 05/06 och 04/05.
not 8. jämförelsestörande poster
koncernen moderbolaget
engångkostnader/-intäkter som 16 mån 12 mån 16 mån 12 mån
belastat resultatet 050901–06121 040901–05081 050901–06121 040901–05081 Råvaror och förnödenheter
nedskrivningar av lager vid nedläggning och
avyttring av verksamheter – –200 – –
Övriga externa kostnader – –3 415 – –
Personalkostnader –7 083 –3 505 –7 083 –
Övriga rörelsekostnader
reaförluster och utrangeringa vid nedläggning
och avyttring av verksamheter – –738 – –
Finansnetto – – 36 720 –
Summa kvarvarande verksamheter –7 083 –7 858 29 637 –
I avyttrade verksamheter 36 720 –6 471 – –
29 637 –14 329 29 637 –
Fortsättning från föregående sida (not 6)
noter
not 9. resultat från andelar i koncernföretag
moderbolaget
16 mån 12 mån
050901–06121 040901–05081
Realisationsvinst vid försäljning av aktier:
Bröderna Ljungberg Tryckeri AB 26 116 –
Instrumentet i Solna AB 10 604 –
Utdelning på aktier i dotterbolag 35 852 –
72 572 –
not 10. finansiella intäkter och liknande resultatposter
koncernen moderbolaget
16 mån 12 mån 16 mån 12 mån
050901–06121 040901–05081 050901–06121 040901–05081
Ränteintäkter från koncernbolag – – 2 001 2 528
Omräkningsdifferenser utländska dotterbolag – 328 – –
Ränteintäkter övriga 1 106 153 733 10
1 106 481 2 734 2 538
not 11. finansiella kostnader och liknande resultatposter
koncernen moderbolaget
16 mån 12 mån 16 mån 12 mån
050901–06121 040901–05081 050901–06121 040901–05081
Räntekostnader från koncernbolag – – 195 541
Räntekostnader för finansiell leasing 1173 930 – –
Räntekostnader övriga 974 848 1 741 1 493
Räntedel i PRI avsättning 677 424 397 210
2 824 2 202 2 333 2 244
not 12. bokslutsdispositioner
moderbolaget
16 mån 12 mån
050901–06121 040901–05081
Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 8 214 –731
Återföring periodiseringsfond 10 057 5 054
18 271 4 323
noter
Försäljningen av Bröderna Ljungberg Tryckeri AB påverkade kassaflödet positivt med 29,5 MSEK. Bolagets tillgångar vid försäljningen bestod av anläggningstillgångar 8,9 MSEK och omsättningstillgångar 8,4 MSEK varav likvida medel 2,2 MSEK.
Försäljningen av Instrumentet i Solna AB påverkade kassaflödet positivt med 38,2 MSEK. Bolagets tillgångar bestod av en fastighet. Likvida medel i bolaget uppgick till 0,1 MSEK.
22 2