Stockholms läns landsting som arbetsgivare

4.1 Personal och kompetensförsörjning

4.1.1 Personal

Personalkostnaderna per den 31 aug är 700 tkr lägre än vad som budgete-rats för perioden, vilket huvudsakligen beror på att fler artister (inom Kul-tur i vården-verksamheten) än budgeterat har f-skatt.

Jämfört med motsvarande period föregående år har personalkostnaderna ökat med 800 tkr. Förvaltningen har inte haft någon inhyrd personal per den 31 augusti 2014. Den procentuella sjukfrånvaron uppgår per den 31 aug till knappt 6 procent (kvinnor 7,3 procent och män 1,6 procent), vilket är något högre än budgeterat för helåret.

DELÅRSRAPPORT KUN 2014/619

Sjukfrånvaromått Ack utfall 1408

4.1.2 Utveckling helårsarbete samt verksamhetsförändringars effekt Helårsarbeten exkl. extratid

(personalvolym) 51 43 8 47 8,5% 51 43 8 48

Antalet helårsarbeten under året beräknas överstiga budgeterat antal p.g.a.

nystartsjobb samt projektanställningar inom Film Stockholm och konst-verksamheten. Utfallet per den sista augusti är 51 helårsarbeten vilket är detsamma som prognostiseras för året.

4.1.3 Kompetensförsörjning

Kulturförvaltningen har under långt tid haft en låg personalomsättning med få avgångar. Det innebär att medelåldern hos medarbetarna varit rela-tivt hög. Under de närmaste fem åren kommer därför antalet avgångar p.g.a. ålderspension att öka. Många av de arbetsuppgifter som finns inom förvaltningen måste betraktas som förhållandevis attraktiva inom området kulturadministration. Förvaltningen besväras dock av ett relativt lågt löne-läge vilket kan försvåra nyrekrytering inom vissa funktioner.

Medel finns avsatta i budgeten för personalens fortbildning. För närvarande finns det ingen risk för övertalighet.

4.2 Jämställdhet och mångfald

En rutin för rekryteringsprocessen på kulturförvaltningen har antagits un-der året för att säkra kvaliteten och främja en ökad mångfald. Målen i jäm-ställdhets- och mångfaldsplanen har tagits upp vid varje rekrytering under 2014. En obligatorisk halvdag med fokus på normkritik och verktyg för att bryta mönster när det gäller exempelvis rekrytering har genomförts med

DELÅRSRAPPORT KUN 2014/619

kulturförvaltningens personal under året. Stora delar av personalen har un-der 2014 genomfört den webbaserade HBT-utbildningen som lanserades 2013.

5.1 Delårsresultat och prognos

Resultatutfallet per den 31 augusti 2014 är ett överskott på 4 mnkr att jäm-föra med samma period föregående år då utfallet var 3,6 mnkr. Utfallet för perioden jämfört med periodiserad budget är 3,7 mnkr högre, avvikelsen beror huvudsakligen på överskott inom verksamhetsområdena Kultur i Vår-den och stöd till regionala distriktsorganisationer. För helåret 2014 progno-stiseras ett underskott om 1 mnkr.

5.1.1 Externa intäkter och kostnader

SLL-extern resultaträkning

DELÅRSRAPPORT KUN 2014/619

5.1.2 Avvikelse mot periodiserad budget

Orsak Intäkt Avvik Statsbidrag Pure Fiction, länsmusiken,

Yo!BaNa 2 1,0 1,0 0,00

Sponsormedel Telia 0,8 0,8

Försenad utbetalning STIM 1,0 1,0

Försenade utbetalningar regionala

distrikts-organisationer 1,9 1,9

Stöd till folkbildning -1,6 -1,6

Förvaltningskontor och disponibla medel 0,6 0,6

Ev ej analyserad restpost 0,0

Summa avvikelse 1,8 1,9 3,7 0,00

Vid en jämförelse mellan utfallet t o m augusti och periodiserad budget kan konstateras att utfallet överstiger den periodiserade budgeten med ca 3,7 mnkr. Överskottet beror huvudsakligen på att utbetalningar av stöd till reg-ionala distriktsorganisationer försenats samt på ej budgeterade statsbidrag från Svenska filminstutet och Svenska institutet för filmprojekten Pure Fict-ion och Yo!BaNa 2. Överskottet beror även på att ersättningen till STIM ej utbetalats som budgeterats för perioden.

5.1.3 Prognosavvikelse mot årsbudget

Intäkterna beräknas överstiga budget med 1,6 mnkr vilket huvudsakligen beror på ej budgeterade statsbidrag och sponsorintäkter. Kostnaderna be-räknas överstiga budget med 2,6 mnkr vilket huvudsakligen beror på ett prognostiserat underskott för interkommunal ersättning till folkhögskolor.

För helåret 2014 prognostiseras negativt resultat om 1 mnkr.

Orsak

Specialdestinerade statsbidrag 0,6 -0,6 0,0 0,0

Personalanknutna statsbidrag 0,3 -0,3 0,0

Sponsormedel Telia 0,7 -0,7 0,0

Interkommunal ersättning -1,3 -1,3

Återbetalade stöd 0,3 0,3

Summa avvikelse 1,6 -2,6 -1,0 0,0

5.1.4 Konsultkostnader

Konsultkostnaderna uppgår till ca 1,6 mnkr per den sista augusti. Här ingår bl a kostnader för konstkonsulter och kostnader för löneservice.

DELÅRSRAPPORT KUN 2014/619

5.1.5 Redovisning över samtliga specialdestinerade statsbidrag

Bidagsgivare Statsbidrag, avser Ack utfall 1408 Statens kulturråd Länsmusiken, Dans i

Stockholms stad och

län, 5,4 5,0 6,6 -1 7,0 0 8,3

Projektet

Seniorkul-tur 1,9 0 0

Statens filminstitut

Film Stockholm, Pure

fiction 1,2 0,8 1,2 0 1,6 0 1,2

5.2 Investeringar

Investeringar

Förvaltningen har på uppdrag av kulturnämnden tecknat ett hyreskontrakt för lokaler åt Stockholms läns museum. I dessa lokaler har under året inve-sterats i en ombyggnad till en kostnad om ca 1,1 mnkr, vilken kulturnämn-den inte budgeterat för. Övriga investeringar per kulturnämn-den 31 augusti 2014 utgörs av datorer till förvaltningskontoret och Film Stockholm. Kulturförvaltning-ens totala investeringar beräknas bli ca 1,5 mnkr för helåret 2014 vilket överstiger budget med 1,1 mnkr.

5.3 Balansräkning

Balansräkning Mkr

aug 2014-08-31

dec

2013-12-31 Förändring

Tillgångar

Anläggningstillgångar 2 1 1

Omsättningstillgångar 84 36 48

varav kassa och bank 80 29 51

SUMMA TILLGÅNGAR 86 37 49

Eget kapital 4 -1 5

Avsättningar (samt ev. minoritetsintresse) 0 0 0

Skulder 82 38 43

Långfristiga skulder 0 0 0

Kortfristiga skulder 82 38 43

SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 86 37 49

Att omsättningstillgångarna är höga beror bland annat på att Konserthuset och distriktsorganisationernas bidrag ännu inte har betalats ut per den 31 augusti 2014. De kortfristiga skulderna kan till stor del hänföras till dessa kommande utbetalningar.

DELÅRSRAPPORT KUN 2014/619

5.4 Analys och eventuella riskfaktorer

Riskfaktorer Förklarande kommentar

Skattat belopp Mkr

Ingår i prognos?

Ja/Nej/Del-vis Interkommunal

ersätt-ning Sökt ersättning kan bli större än budgeterat för perioden -1,3 ja

Kostnaden för interkommunal ersättning till folkhögskoleutbildning upp-gick 2013 till ca 16,1 mnkr vilket är ca 2 mnkr högre än budgeterat. I kultur-nämndens budget för 2014 finns 14,1 mnkr avsatt för interkommunal er-sättning till folkhögskolor vilket är detsamma som 2013. För helåret pro-gnostiseras ett underskott om 1,3 mnkr, dock kan den slutliga kostnaden för interkommunal ersättning för folkhögskoleutbildning inte avläsas förrän ef-ter årsbokslutet.

5.4.1 Fördjupad analys för delårsrapport

För perioden januari-augusti 2014 är utfallet ett överskott på 4 mnkr. Det är 500 tkr högre än resultatet för motsvarande period förra året. För helåret 2014 prognostiseras ett underskott om 1 mnkr.