Tilläggsupplysningar och noter (tkr)
2.4 Tilläggsupplysningar och noter (fortsättning)
2015 2014
Boverkets lönekostnader -110 964 -108 505
- varav arvoderade -191 -136
Övriga personalkostnader samt avgifter enligt lag och avtal -58 696 -58 122 Summa kostnader för personal -169 661 -166 627
2015 2014
Infrianden/skadeersättningar -20 Förändring avsättningar 6 561 13 948 Förändring skade- och regressfordringar -3 808 -8 038 Konstaterade förluster -37 594 -10 819 Befarade förluster 38 055 11 640 Summa kostnader i garantiverksamhet 3 214 6 710
2015 2014
Räntekostnader avseende räntekonto i Riksgäldskontoret -5 647 -1 Räntekostnader avseende lån i Riksgäldskontoret -20 Övriga räntekostnader -42 -24 Övriga finansiella kostnader -23 -24 Summa finansiella kostnader -5 712 -68
2015 2014
Återkrav av bidrag där anslaget är avslutat 4 391 Återkrav av bidrag som krediterats bidragsmottagarens skattekonto 4 121 Summa intäkter av avgifter m.m. som inte disponeras 8 513
2015 2014
Statliga myndigheter -5 224 -6 640 Kommuner, landsting och regioner -39 127 -142 681 Ideella organisationer och stiftelser -40 178 -52 420 Privata företag -43 770 -41 753 Enskilda personer -39 557 -53 548 Allmännyttan -261 370 -254 531 Summa lämnade bidrag -429 228 -551 573
2015 2014
Avgiftsfinansierad verksamhet
Förvärvsgarantier -2 -100 15 180 27 155 Summa årets kapitalförändring 15 178 27 055 Statens energimyndighets solcellsstöd utbetalades med 77 887 tkr 2015 jämfört med 75 575 tkr 2014.
Not 11 Lämnade bidrag Not 12 Årets kapitalförändring Not 8 Finansiella kostnader
Eftersom ränteläget har varit negativt under större delen av 2015 så har räntor på lån blivit intäkter och räntor på innestående medel blivit kostnader, se not 5 .
Not 9 Intäkter av avgifter m.m. som inte disponeras
Återkrav av bidrag där anslaget är avslutat avser statligt investeringsbidrag för nybyggnad av bostäder i flerbostadshus som upplåts med hyresrätt i områden med bostadsbrist. Återkrav av bidrag som krediterats bidragmottagarens skattekonto avser investeringsstimulans för nybyggnad av mindre hyresbostäder i flerbostadshus i bristorter med tillväxt.
Not 10 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag
Kreditgarantier för ny- och ombyggnad, inkl Avlösen av kommunal borgen Medelantalet anställda har minskat från 239 stycken 2014 till 234 stycken 2015. Not 7 Kostnader i garantiverksamhet
Förändringen av avsättningar beror på minskad garantistock och en lägre förväntad förlust. Not 6 Kostnader för personal
2015-12-31 2014-12-31
Balanserade utgifter för utveckling
Ingående anskaffningsvärde 12 493 10 071 Tillkommande tillgångar 2 781 2 422 Ackumulerat anskaffningsvärde 15 274 12 493 Ingående avskrivningar -10 138 -9 709 Årets avskrivningar -807 -429 Ackumulerade avskrivningar -10 945 -10 138 Bokfört värde 4 328 2 355
Rättigheter och andra immateriellla tillgångar
Ingående anskaffningsvärde 12 414 12 181 Tillkommande tillgångar 877 234 Utrangering och försäljning -657
Ackumulerat anskaffningsvärde 12 635 12 414
Ingående avskrivningar -11 588 -10 889 Årets avskrivningar -641 -698 Utrangering och försäljning 657
Ackumulerade avskrivningar -11 573 -11 588
Bokfört värde 1 063 827
2015-12-31 2014-12-31
Förbättringsutgifter på annans fastighet
Ingående anskaffningsvärde 6 621 6 865 Tillkommande tillgångar 356 Utrangering och försäljning -600
Ackumulerat anskaffningsvärde 6 621 6 621
Ingående avskrivningar -5 250 -5 041 Årets avskrivningar -497 -547 Årets nedskrivningar 0 -262 Utrangering och försäljning 600
Ackumulerade avskrivningar -5 747 -5 250
Bokfört värde 874 1 371
Maskiner, inventarier, installationer m.m.
Ingående anskaffningsvärde 13 905 14 787 Tillkommande tillgångar 2 418 898 Utrangering och försäljning -374 -1 781
Ackumulerat anskaffningsvärde 15 948 13 905
Ingående avskrivningar -12 197 -13 409 Årets avskrivningar -1 028 -569 Utrangering och försäljning 374 1 781
Ackumulerade avskrivningar -12 850 -12 197
Bokfört värde 3 098 1 707
2015-12-31 2014-12-31
Regress Kreditgarantier, ack värde 187 203 207 188 Regress Kreditgarantier, utbetalningar 20 Regress Kreditgarantier, återbetalningar -5 480 -9 186 Regress Kreditgarantier, avskrivning -37 594 -10 819 Regress Kreditgarantier, värdereglering -132 220 -171 947 Bokfört värde 11 909 15 256 Not 15 Finansiella anläggningstillgångar
Not 13 Immateriella anläggningstillgångar
Not 14 Materiella anläggningstillgångar
2015-12-31 2014-12-31
Förutbetalda hyror 1 260 1 235
Förutbetalda leasingavgifter 85
Övriga förutbetalda kostnader 1 892 980
Förutbetalda kostnader 3 152 2 301 Upplupna avgiftsintäkter 289
Bokfört värde 3 441 2 301
2015-12-31 2014-12-31
Uppbörd
Redovisat mot inkomsttitel -8 513
Uppbördsmedel som betalats i icke räntebärande flöde 8 513
Fordringar avseende uppbörd Anslag i icke räntebärande flöde
Ingående balans 1 264 1 305
Redovisat mot anslag 364 182 493 741
Transfereringar m.m. som betalats i icke räntebärande flöde -361 936 -493 782
Fordringar avseende anslag i icke räntebärande flöde 3 511 1 264 Anslag i räntebärande flöde
Ingående balans -13 666 -19 657
Redovisat mot anslag 224 797 215 889
Anslagsmedel som tillförts räntekonto -223 215 -222 942
Återbetalning av anslagsmedel 4 173 13 044
Skulder avseende anslag i räntebärande flöde -7 912 -13 666 Ingående balans 3 095 3 885
Redovisat mot anslag under året enligt undantagsregeln -822 -790
2 272 3 095 Övriga fordringar på statens centralkonto
Ingående balans 138 176 257 333
Inbetalningar i icke räntebärande flöde 142 417 62 407
Utbetalningar i icke räntebärande flöde -481 128 -675 346
Betalningar hänförbara till anslag och inkomsttitlar 353 423 493 782
Övriga fordringar på statens centralkonto 152 888 138 176
Summa Avräkning med statsverket 150 759 128 868
Förändring av myndighetskapitalet Balanserad kapitalförändring, avgiftsbelagd verksamhet Kapitalförändring enligt resultaträkningen Summa Utgående balans 2014 2 122 076 27 055 2 149 131 Ingående balans 2015 2 122 076 27 055 2 149 131 Föregående års kapitalförändring 27 055 -27 055 Årets kapitalförändring 15 178 15 178
Summa årets förändring 27 055 -11 877 15 178
Utgående balans 2015 2 149 131 15 178 2 164 309
Not 18 Myndighetskapital Not 17 Avräkning med statsverket
Skulden till Statens energimyndighet avseende erhållna bidrag för transferering av solcellsstöd var 150 171 tkr den 31/12 2015 och 138 058 tkr den 31/12 2014.
Not 16 Periodavgränsningsposter
Fordran avseende semesterlöne-skuld som inte har redovisats mot anslag Fordran avseende semesterlöneskuld som inte har redovisats mot anslag
2.4 Tilläggsupplysningar och noter (fortsättning)
2015-12-31 2014-12-31
Övriga avsättningar
Ingående avsättning kreditgarantier 86 678 100 626 Årets avsättning kreditgarantier -6 561 -13 948
Utgående avsättning 80 117 86 678
Ingående avsättning kompetensåtgärder 1 871 1 539 Årets avsättning 334 332 Årets upplösning -730
Utgående avsättning kompetensåtgärder 1 475 1 871
Övriga avsättningar 81 591 88 549 2015-12-31 2014-12-31 Beviljad låneram 15 000 18 000 Ingående balans 5 774 4 683 Årets nya lån 6 562 3 596 Årets amorteringar -2 973 -2 506 Utnyttjad låneram 9 362 5 774 2015-12-31 2014-12-31 Personalens källskatt 2 980 2 823 Övriga skulder 3 8 Summa Övriga kortfristiga skulder 2 984 2 831
2015-12-31 2014-12-31
Upplupna löner och semesterlöneskuld samt avgifter enligt lag och avtal 13 746 14 098 Övriga upplupna kostnader 715 526 Summa Upplupna kostnader 14 461 14 624
2015-12-31 2014-12-31
Bidrag från andra myndigheter 158 551 145 266 - varav beräknas tas i anspråk
inom tre månader 62 655 55 868 inom ett år 69 275 59 704 inom ett till tre år 26 621 29 158 - varav ska återbetalas 536 Bidrag från icke statliga organisationer 224 319 Summa Oförbrukade bidrag 158 775 145 585 Not 24 Oförbrukade bidrag
Skulden till Statens energimyndighet avseende erhållna bidrag för transferering av solcellsstöd var 150 171 tkr den 31/12 2015 och 138 058 tkr den 31/12 2014.
Not 22 Övriga kortfristiga skulder Not 23 Upplupna kostnader Not 19 Avsättningar
Garantistocken bestod av 622 ärenden med ett garanterat belopp på 1 488 924 tkr den 31/12 2015 jämfört med 810 ärenden med ett garanterat belopp på 2 092 653 tkr den 31/12 2014.
Not 20 Lån i Riksgäldskontoret
Avser lån för finansiering av anläggningstillgångar. Ett egenutvecklat stöd för processen genomföra uppdrag, följa upp och analysera färdigställdes under 2015.
Not 21 Övriga krediter i Riksgäldskontoret
Boverket har två stycken räntekonto SPECIAL med obegränsad kredit för förvärvsgarantier respektive kreditgarantier. Krediten för förvärvsgarantier är utnyttjad.
2.4 Tilläggsupplysningar och noter (fortsättning)
18 1:11 ap 1 Utvecklingsprojekt jämställda offentliga rum
Bidraget betalas ut med 75 procent i förskott, vilket har inneburit ett lågt utnyttjande av bemyndiganderamen.
18 1:2 ap 1 Omstrukt kommunala bostadsföretag
En låg tillströmning av ärenden under 2015 har inneburit att bemyndiganderamen inte behövts utnyttjas fullt ut.
18 1:4 ap 1 Innovativt byggande
Bidraget betalas ut med 75 procent i förskott, vilket har inneburit ett lågt utnyttjande av bemyndiganderamen.
18 1:5 ap 10 PBL kompetensinsatser
2015 var sista året för anslagstilldelning. Bidraget betalas ut delvis i förskott och anslagssparandet kommer att användas till slututbetalning under 2016.
20 1:15 ap 1 Hållbara städer
Anslagsbehållningen beror till övervägande del på återkallade ärenden. Not 27 Redovisning mot bemyndiganden
Ökningen av anslagsbehållningen beror på inbetalade återkrav.
Boverket fick under 2015, med stöd av 17 § anslagsförordningen (2011:223), ingå ekonomiska åtagande som medför utgifter under 2016 med högst 3 000 tkr. Intecknade åtaganden uppgick till 2 353 tkr den 31/12 2015.
18 1:10 ap 1 Stöd gällande utveckling i strandnära lägen 18 1:6 ap 1 Bidrag till åtgärder mot radon i bostäder 18 1:3 ap 1 Stöd ordna bostad
En låg tillströmning av ärenden under 2015 har inneburit att anslaget inte behövts utnyttjas fullt ut.
18 1:4 ap 1 Innovativt byggande
2015 var sista året för anslagstilldelning. Bidraget betalas ut delvis i förskott och anslagssparandet kommer att användas till slututbetalning under 2016 och 2017.
Not 26 Redovisning mot anslag
Inga ändrade beteckningar på anslag och anslagsposter 2015 jämfört med 2014.
18 1:2 ap 1 Omstrukturering kommunala bostadsföretag
En låg tillströmning av ärenden under 2015 har inneburit att anslaget inte behövts utnyttjas fullt ut. Posten avser periodisering av garantiavgifter/premier.
17 1:5 ap 1 Icke-statliga kulturlokaler
Lågt anslagsutfall beror på återkallande ärenden samt att det 2014 inte intecknade hela 2015 års anslag.
17 13:2 ap 4 Allmänna samlingslokaler
Flera bidragsmottagare färdigställde inte bidragsgrundande åtgärder i tid, vilket innebar att bidrag återkallades. Anslagsbehållningen beror till övervägande del på återkallade ärenden.
18 1:5 ap 12 Inventering av bostadsbestånd ur tillgänglighetssynpunkt 18 1:13 ap 1 Upprustning av skollokaler
Förordningen trädde i kraft den 1/11 2015, varför beslut inte hunnit fattas som utnyttjar bemyndigenderamen i någon större utsträckning.
2015 2014 2013 2012 2011 Låneram i Riksgäldskontoret Beviljad 15 000 18 000 15 000 15 000 15 000 Utnyttjad 9 362 5 774 4 683 5 603 7 663 Räntekontokredit i Riksgäldskontoret Beviljad 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 Utnyttjad 0 0 0 0 0 Räntekontokredit SPECIAL i Riksgäldskontoret 1)
Förvärvsgarantier
Beviljad obegränsad obegränsad obegränsad obegränsad Utnyttjad 111 112 112 2 236
Kreditgarantier för ny- och ombyggnad samt Avlösen av kommunal borgen
Beviljad obegränsad obegränsad obegränsad obegränsad Utnyttjad 0 0 0 0 Räntekonto Ränteintäkter 0 349 839 489 663 Räntekostnader 156 0 0 0 0 Räntekonto SPECIAL 1) Förvärvsgarantier Ränteintäkter 0 0 0 0 Räntekostnader 0 1 1 6
Kreditgarantier för ny- och ombyggnad samt Avlösen av kommunal borgen
Ränteintäkter 0 10 276 21 641 6 661 Räntekostnader 5 491 0 1 0 Avgiftsintäkter Enligt 4 § avgiftsförordningen Enligt regleringsbrev - - - - - Faktiskt utfall 2 799 614 1 742 2 780 5 335 Garantiverksamhet 2) Enligt regleringsbrev 18 001 53 851 39 501 47 001 Faktiskt utfall 22 626 25 387 40 861 49 671 Anslagskredit Beviljad 11 048 11 764 9 373 9 334 25 246 Utnyttjad 0 0 0 0 0 Anslagssparande
Icke räntebärande anslag 276 332 177 450 215 306 551 957 933 081 Räntebärande anslag 7 912 13 666 19 657 7 280 7 903
Summa anslagssparande 284 243 191 117 234 963 559 237 940 984
Beställningsbemyndigande
Totalt gjorda åtaganden 444 335 655 757 688 813 709 514 417 650 Bemyndiganderam 701 200 755 000 936 000 855 000 456 000 Personal
Antalet årsarbetskrafter 225 221 212 182 174 Medelantalet anställda 234 239 225 198 190 Driftkostnad per årsarbetskraft 3) 1 115 1 120 1 075 1 036 1 008
Kapitalförändring
Årets kapitalförändring 3) 15 178 27 055 108 600 6 477 0
Balanserad kapitalförändring 3) , 4) 2 149 131 2 122 076 2 013 475 2 006 998 0
3) I beloppet för driftskostnad ingår inte kostnader för garantiverksamhet.