3.1 Ekonomisk uppföljning
3.1.1 Prognos UAN Prognosrapport UAN
Budget 2017
Period-utfall
Prognos
apr Utfall % Budget-avvikelse
Prognos mar
UTBILDNINGS- OCH
ARBETSMARKNADSNÄMND
Intäkter -25 010 -6 001 -25 010 24 0 -25 010
Kostnader 365 659 114 227 358 859 31 6 800 365 659
Netto (tkr) 340 649 108 226 333 849 32 6 800 340 649
Resultat (tkr) per rapporteringsområde
Nämnd
Intäkter 0 0 0 0 0 0
Kostnader 810 301 810 37 0 810
Netto (tkr) 810 301 810 37 0 810
Kansli
Intäkter 0 -17 0 0 0 0
Kostnader 13 347 3 332 13 347 25 0 13 347
Netto (tkr) 13 347 3 315 13 347 25 0 13 347
Gymnasieutbildning
Intäkter -4 750 -1 351 -4 750 28 0 -4 750
Kostnader 262 151 88 488 257 851 34 4 300 262 151
Netto (tkr) 257 401 87 137 253 101 34 4 300 257 401
Gymnasiesärskola
Intäkter -700 -174 -700 25 0 -700
Kostnader 21 700 5 564 19 900 26 1 800 21 700
Netto (tkr) 21 000 5 390 19 200 26 1 800 21 000
Vuxenutbildning och SFI
Intäkter -7 500 -910 -7 500 12 0 -7 500
Kostnader 38 200 7 255 38 200 19 0 38 200
, Förstärkt månadsrapport 33(120)
3.1.2 Kommentar till helårsprognos, utfall och budget Helårsprognos jämfört med budget och föregående prognos Helårsprognosen för utbildnings- och arbetsmarknadsnämndens alla
verksamhetsområden, exklusive resultatenheten Rudbeck, är ett gemensamt överskott på 6,8 mnkr för 2017. Överskottet uppstår inom verksamheterna gymnasieutbildning samt gymnasiesärskola främst på grund av lägre volymer jämfört med budgeterade
volymmått inom både verksamheterna. Nämnden prognosticerar i dagsläget för 47 elever färre jämfört med budgeterat volymmått för gymnasieutbildningens del.
Prognosen görs utifrån föregående års snittutfall jämfört mot budgeterat volymmått, där avvikelsen i volym blev 47 elever färre. För gymnasiesärskolan prognosticerar nämnden i dagsläget för 4 elever färre jämfört med budgeterat volymmått. Föregående års
snittutfall på 44 elever tillsammans med det faktiska elevantalet nu som är 40 elever gör att nämnden uppskatter att elevantalet i snitt på helåret 2017 hamnar på 42 elever. Inom verksamheten arbetsmarknadsenheten uppstår ett överskott på 700 tkr med anledning av konkursen av Svenska Migrationscentret och nedläggning av deras verksamhet.
Volymprognoserna för båda verksamheterna är ytterst osäkra. Eftersom både
gymnasieskolan och gymnasiesärskolan bedriver sina verksamheter under läsår, med start i augusti och avslut i juni, försvåras arbete kring prognoser på gällande budgetår.
Bland annat så finns det i dagsläget enbart preliminära antagningssiffror till gymnasiet för nästkommande läsår, den slutliga antagningsstatistiken offentliggörs i juni. Även efter det har elever möjlighet att göra förändringar i sina programval, något som kan komma att förändra prognosen framåt. För gymnasiesärskolan handlar det om
eventuella prisjusteringar inför nästkommande läsår, något som förutom volymerna kan slå på kostnadsbilden. Elevvolymerna tillsammans med elevernas individuella
stödbehov samt vilka program eleverna väljer att läsa påverkar den totala
, Förstärkt månadsrapport 34(120)
kostnadsbilden, vilket kan komma att förändra prognosen längre fram.
Dessutom äskar nämnden medel från kommunstyrelsens oförutsedda bundna medel för länsprislistan 2017, dvs. äskandet görs utifrån den programpriskostnadsökning som har skett i och med den genomsnittliga uppräkningen om 1,8 procent av den gemensamma gymnasieregionens prislista.
Rudbeck
Den intäktsfinansierade resultatenheten Rudbeck helårsprognos är ett underskott på 2 mnkr. Resultatet för perioden januari-april visar på ett större underskott. Den största avvikelsen hittas inom personalkostnaderna, där det noteras en större ökning nu jämfört med samma period 2015 och 2016. Dock varierar lönekostnaderna kraftigt under året med en rejäl kostnadsminskning under sommarmånaderna samt att
personalorganisationen för nästkommande läsår (med start i augusti) planeras utifrån kursplanerna och kan komma att ge en förändrad lönekostnadsbild för höstterminen.
Ytterligare förstärkt uppföljning kring personalkostnaderna kommer att ske löpande under året och eventuella åtgärder kommer vidtas under året för att skapa hanterbara personalkostnadsnivåer, där man utnyttjar sina personalresurser på ett så effektivt sätt som möjligt. Bland annat har ett konsultföretag påbörjat en genomlysning för att skapa ett underlag för beslut om organisationen för styrning och ledning av verksamhet och ekonomi för Rudbeck och dess enheter.
Utfallet jämfört med riktvärde och prognos
Riktvärdet efter årets fyra första månader ligger på 33,3 procent, dvs. en tredjedel av lagd budget bör vara förbrukad, båda vad gäller intäkter och kostnader. Dock avses här en linjär förbrukning som är lika stor under hela budgetåret. Kostnader och intäkter inom pedagogiska verksamheter såsom skolan varierar kraftigt under ett budgetår, främst beroende på att verksamheterna bedrivs på läsår, med start under augusti och avslut i juni.
Utfallet jämfört med riktvärdet för utbildnings- och arbetsmarknadsnämndens alla verksamhetsområden, exklusive Rudbeck, ligger på 32 procent. Sett till varje separat område varierar faktiska kostnader och intäkter mot budgeterade och ger både positiva och negativa avvikelser men på totalen ligger nämndens verksamheter något lågt mot budget. Att utfallet ligger lågt mot gällande riktvärde återspelas även i helårsprognosen där nämnden i dagsläget prognosticerar ett överskott.
Prognosbedömning
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämndens prognosbedömning är att det råder en stor osäkerhet kring volymerna så här tidigt under budgetåret. Läsåret 2016/2017 avslutas i mitten på budgetåret och antagningssiffror, volymsiffror samt statsbidragsansökningar för nästkommande läsår är preliminära och kan komma att förändras. Denna stora osäkerhet gällande volymer gäller både för gymnasieutbildning samt Kunskapsparkens verksamheter.
Kommentarer till prognos per rapporteringsområde Nämnd och kansli
Prognosen både för den politiska verksamheten samt för kansliet bedöms på helåret hamna i nivå med budget.
, Förstärkt månadsrapport 35(120)
Gymnasieutbildning
Bindningsnivån för gymnasieutbildningen ligger på 257 401 tkr. I budgeten ingår även ett anslag för fasta kostnader såsom modersmålsundervisning, särskilt stöd, terminskort, skolskjuts samt administrativa tjänster. Volymmåttet för bindningsnivån 2017 är 2 690 elever. Nämndens bedömning är att volymmåttet för 2017 är något högt, beräknat utifrån att det genomsnittliga elevantalet för 2016 var 2 565 elever, dvs. 47 elever färre jämfört med volymmåttet för samma år. Antagningen för höstterminen 2017 är dock ännu inte klar varför det råder osäkerhet i prognosen gällande antalet elever till hösten.
Utifrån nämndens bedömning att volymmåttet är något högt, kan det komma att ges ett utrymme i budgeterad bindningsnivå motsvarande 47 elever färre men prognosen är osäker utifrån att det fasta anslaget inte räknas upp och därför kan komma att ta eventuellt överskott i anspråk.
Utifrån 2016 års budgeterade genomsnittspris på 90 600 kr per elev så beräknas 2017 års genomsnittspris till 92 230 kr per elev (uppräkning av programprissnittet sker med länsprislistans uppräkning på 1,8 procent för 2017). En mindre del av kostnaden för programprisökningen finansieras inom ram och återstående del äskas ur KS oförutsedda bundna medel. Nämnden prognosticerar i dagsläget för 47 elever färre jämfört med budgeterat volymmått för gymnasieutbildningens del.
Gymnasiesärskola
För gymnasiesärskolan prognosticeras ett totalt överskott på 1,8 mnkr på grund av lägre volymer. Dock kan både kostnaderna och programpriserna för eleverna varierar stort under året. För gymnasiesärskolan handlar det om eventuella prisjusteringar inför nästkommande läsår, något som förutom volymerna kan slå på kostnadsbilden. Den totala kostnadsbilden påverkas alltså av elevvolymerna tillsammans med elevernas individuella stödbehov samt vilka program eleverna väljer att läsa vilket kan komma att förändra prognosen längre fram.
Vuxenutbildning och SFI
Vuxenutbildning och SFI prognosticeras generera ett nollresultat. Prognosen är dock osäker, både utifrån volymer och poäng men även utifrån minskade statsbidrag och kan komma att förändras under året. Volymerna inom vuxenutbildningen är fortsättningsvis låga jämfört med föregående år men en ökning kan noteras gällande poäng men
samtidigt förväntas en kostnadsökning uppstå som en direkt följd av de nationella delkurserna inom grundläggande vux som infördes 1 januari 2017. Dessa kurser innebär en ökning av verksamhetspoängen på ett flertal kurser. Dessutom finns en osäkerhet kring statsbidragsintäkterna, då t.ex. statsbidraget för komvux är borttaget för 2017.
Istället finns det statsbidrag för yrkesutbildning för vuxna där ansökan ska ske i samverkan mellan tre kommuner.
Januari-april har något mer kostnader inkommit och fakturerats gällande grundläggande vuxenutbildningen jämfört med samma period föregående år. Det kan ha att göra med den nya lagen som trädde i kraft i januari 2017, där poängen ökar på de nationella delkurserna vilket gör varje kurs dyrare. Det totala antalet poäng som de studerande läser har sjunkit något i jämförelse med samma period föregående år men en ökning går att notera under april månad. Att lästa poäng har minskat kan ses som en direkt effekt av det nya auktorisationsförfarande inom vuxenutbildningen, vilket just nu i glappet med ansökningar från anordnare påverkar antalet kurser som finns att söka under
vårterminen. Detta kan också ha en inverkan på antalet studerande just nu. Nämnden
, Förstärkt månadsrapport 36(120)
förväntar sig en ökning av volymerna under hösten.
För gymnasiala vuxenutbildningen sker det en mindre ökning av kostnaderna jämfört med samma period föregående år. Detta återspeglas i det totala antalet poäng som de studerande läser som är högre för perioden 2017 jämfört med samma period föregående år. Från och med 1 januari 2017 trädde en ny förordning i kraft, förordningen om statsbidrag för regional yrkesinriktad vuxenutbildning. Statsbidraget för regional yrkesvux ersätter statsbidraget för komvux men nya kriterier gäller. Enbart kommuner i samverkan om minst tre kommuner kan ansöka om statsbidraget för regionalt yrkesvux, lärlingsutbildning, och yrkesförarutbildning för vuxna. Ytterligare villkor som ska vara uppfyllda är att de samverkande kommunerna måste sammantaget finansiera utbildning som motsvarar utbildning av minst samma omfattning i årsstudieplatser som den utbildning som bidraget avser. Dvs. det finns ett motprestationskrav på kommunerna.
Dessutom söks bidraget för ett halvår i taget, vilket gör att en ny ansökan ska göras i maj. Detta försvårar prognosen ytterligare. Statsbidragen som har sökts från Skolverket inom vuxenutbildningen är Lärlingsvux, Lärlingsvux särvux, Trainee, Trainee vård, yrkesvux samt yrkesvux + SFI, motsvarande 2 mnkr. Detta avser bara vårterminen och nya ansökningar görs under maj månad. Dessutom har förutsättningarna kring
statsbidraget ändrats från att kommunerna inte fick göra omfördelningar av platser mellan kurser med olika verksamhetspoäng till att de nu i ansökan för höstterminen får det.
I december 2016 gjordes en uppbokning på upplupna kostnader inom SFI motsvarande totalt 1,7 mnkr. Uppbokningen avser kostnader där merparten av studierna har skett under 2016 men där slutbetalningen till anordnaren sker i samband med kursavslut under våren 2017. I takt med att inbetalningarna från anordnarna inkommer, kommer uppbokningens effekt på resultatet 2017 elimineras. Kostnader som har inkommit och fakturerats för perioden är en fördubbling jämfört med samma period föregående år. En kraftig ökning av antalet studerande inom SFI har noterats under vårterminen och det finns en oro att budgeten kommer att överskridas om trenden håller i sig under hela året.
Dessutom sker det i dagsläget inte heller någon justering för de kostnader som
kunskapsparken har för de personer som läser SFI inom etableringen samt att det inte heller sker någon fördelning av den schablonersättning som Migrationsverket betalar ut för mottagande av nyanlända flyktingar. Detta är två faktorer som också kommer påverka om budget kommer kunna hållas.
Arbetsmarknadsenheten
Arbetsmarknadsenheten prognosticeras göra ett överskott på 700 tkr med anledning av konkursen av Svenska Migrationscentret och nedläggning av deras verksamhet under maj månad. Kommunen har via arbetsmarknadsenheten haft ett samarbete med centret och gett bidrag motsvarande 1 mnkr för 2017. Samarbetet har handlat om att bland annat ge en möjlighet för personer med funktionsnedsättning att komma i arbete.
Kvarvarande budgetmedel blir i dagsläget kvar i arbetsmarknadsenhetens ram och kan komma att nyttjas till andra insatser för denna målgrupp.
Rudbeck
Prognosen för Rudbecks totala ekonomi är ett underskott på 2 mnkr vid årets slut. Efter de fyra första månaderna uppvisar Rudbeck ett minusresultat på 8,5 mnkr. Jämför man med samma period föregående år så var resultatet även då ett underskott, om än mindre, på 2,4 mnkr. Intäkterna för januari-april 2017 ligger något lägre, ca 1 procent, jämfört med samma period 2016. Trenden visar att mer intäkter inkommer vid slutet på
, Förstärkt månadsrapport 37(120)
terminerna då t.ex. Stockholms stad faktureras och betalar för sina elever terminsvis.
Det är inom personalkostnaderna som den största avvikelsen uppstår. Jämfört med samma period föregående år så är personalkostnaderna nu ca 8 mnkr högre (borträknat för statsbidraget för lärarlönelyftet eftersom detta inte påverkade föregående års periodutfall). Dock sjunker personalkostnaderna mycket under sommarmånaderna för att sedan öka på hösten men sett till trender i lönekostnaderna två år bakåt i tiden så finns det anledning att se över hela personalstrukturen på Rudbeck. Åtgärder kommer att vidtas under året för att skapa hanterbara personalkostnadsnivåer, där man utnyttjar sina personalresurser på ett så effektivt sätt som möjligt. Bland annat har ett
konsultföretag påbörjat en genomlysning för att skapa ett underlag för beslut om organisationen för styrning och ledning av verksamhet och ekonomi för Rudbeck och dess enheter.
Eventuell omdisponering av budget ----
Planerade åtgärder vid eventuella underskott
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden prognostiserar ett underskott på den intäktsfinansierade resultatenheten Rudbeck. Åtgärder med att se över
personalkostnaderna per rektorsområde har påbörjats genom förstärkta uppföljningar.
Parallellt har även ett konsultföretag påbörjat en genomlysning för att skapa ett underlag för beslut om organisationen för styrning och ledning av verksamhet och ekonomi för Rudbeck och dess enheter.
3.1.3 Investeringsprognos
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämndens investeringsbehov prognosticeras i dagsläget hamna i nivå med tilldelad budget.
Investeringar Årsbudget Årsprognos Avvikelse
1 400 1 400 0
3.2 Viktiga förändringar
Svenska migrationscentret har bedrivit verksamhet i kommunen för personer som står långt från arbetsmarknaden sedan januari 2015. Svenska migrationscentret har gått i konkurs och lägger ner verksamheten under maj månad. De 12 deltagare som varit anställda går tillbaka till annan insats via arbetsförmedlingen.
3.3 Nya data och resultat
Data avseende verksamheternas resultat t.ex. betygspoäng samt genomströmning rapporteras i samband med årsbokslut då ny data för vårterminen 2017 inte finns tillgängliga ännu.
KSL:s enkät i gymnasiet har genomförts under våren 2017 för elever i åk två på
Rudbeck. Enkäten består av 21 frågor uppdelade på fem olika frågeområden; Trygghet och trivsel, Lärandet, Inflytande, Utbildningsval- framtida arbetsliv och
, Förstärkt månadsrapport 38(120)
Helhetsomdöme. Resultat inom parentes avser föregående års utfall på respektive fråga.
Svarsfrekvensen var 77 % i årets undersökning (74 %).
Utifrån årets resultat kan noteras att en hög andel av de som besvarat enkäten, trivs på Rudbeck och kan rekommendera sin skola och program till andra. Det är 94 % ( 94% ) som har uppgett att de känner sig trygga på skolan, ett gott resultat. Genomsnittet för deltagande kommuner i Stockholms län är 89 % för 2017.
Summering av enkätens övergripande resultat;
Andel som uppgett att det är en trygg stämning på skolan 86 % (85 %), andel som uppgett att de är nöjda med skolans arbete mot mobbing 79 % (71 %), andel som uppgett att det är arbetsro på lektionerna 72 % (64 %).
När det gäller delområdet lärande, som innehåller 10 delfrågor, kan noteras att det på 6 frågor är en lägre andel som uppgett positivt svar (4+5) jämfört med 2016.
Likaså har andelen elever som uppgett positivt svar på de tre delfrågorna inom området inflytande minskat jämfört med utfall för 2016.
Andel elever som uppgett positivt svar inom området utbildningsval- och framtida arbetsliv har minskat totalt, 44 % (47 %).
En hög andel elever kan rekommendera skolan 84 % (81 %) och det gymnasieprogram de går på 82 % (80 %).
Fokusområden för vidare analys och utvecklingsarbete helhet Rudbeck:
Området lärande; frågorna 5-7 och frågorna 10-14 samt 8
Fråga 18; Jag får information och vägledning inför studier och arbete efter gymnasiet, andel med positivt svar 46 % (52 %).
Inflytande och delaktighet; andel med positivt svar, hela delområdet, 37 % (40
%)
Stora skillnader mellan pojkar och flickor på Rudbeck samt jmf med länet.
Flickorna är i högre grad missnöjda jmf pojkarna på Rudbeck, de skillnader som kan noteras mellan könen är betydligt större på Rudbeck än genomsnittet i länet.
Bilaga
Frågor och resultatutveckling över tid, Rudbeck helhet.
, Förstärkt månadsrapport 39(120)
3.4 Återsökning av statsbidrag
Ersättningar för statsbidrag som avser flyktingverksamheten som sökts hos Migrationsverket avser ersättning för asylsökande elever på språkintroduktion i gymnasieskolan. Sökt belopp för perioden januari-mars är närmare 2,8 mnkr. Dock erhålls inte alltid full ersättning för det som söks beroende på att Migrationsverket gör justeringar utifrån sina egna databaser samt räknar på totalt 10 perioder om 4 veckor på ett kalenderår, vilket kan leda till förändringar intäktsmässigt.
Kunskapsparken har ansökt om statsbidrag från Specialpedagogiska skolmyndigheten (Spsm) motsvarande 1,1 mnkr. För dessa medel har man anställt en specialpedagog och en studie- och yrkesvägledare som ska arbeta med utvecklandet av det
specialpedagogiska stödet för deltagare inom vuxenutbildning.
Nyheter från och med 1 januari 2017 är att statsbidraget för regional yrkesvux som söks hos Skolverket ersätter statsbidraget för komvux men nya kriterier gäller. Enbart
kommuner i samverkan om minst tre kommuner kan ansöka om statsbidraget för regionalt yrkesvux, lärlingsutbildning, och yrkesförarutbildning för vuxna. Ytterligare villkor som ska vara uppfyllda är att de samverkande kommunerna måste sammantaget finansiera utbildning som motsvarar utbildning av minst samma omfattning i
årsstudieplatser som den utbildning som bidraget avser. Dvs. det finns ett
motprestationskrav på kommunerna. Dessutom söks bidraget för ett halvår i taget, vilket
, Förstärkt månadsrapport 52(120)