Kom mun led ni
Håkan Wikman
SOLLENTUNA KOMMUN
Tjänsteutlåtande 2012-09-19Sidan 1 av 7
Dnr 2012/0494 KS-3 Kommunstyrelsen
Delårsrapport per 31 augusti 2012 med resultatprognos 2012
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår att kommunstyrelsen föreslår kommun- f u l l m ä k t i g e att
1. Ö k a barn- och u n g d o m s n ä m n d e n s budgetram med 1 900 000 kronor för 2012 med anledning av volymförändringar.
2. Ö k a utbildning- och arbetsmarknadsnämndens budgetram med 1 200 000 kronor för 2012 med anledning av volymförändringar.
3. Ö k a vård- och o m s o r g s n ä m n d e n s budgetram med 400 000 kronor för 2012 med anledning av volymförändringar.
4. V å r d - och o m s o r g s n ä m n d e n s behöver inte, med anledning av n ä m n d e n s prognostiserade underskott, vidta åtgärder upp till ett underskott på maximalt 10 miljoner kronor.
5. S o c i a l n ä m n d e n behöver inte, med anledning av n ä m n d e n s prognostiserade underskott, vidta åtgärder för att hålla sig inom n ä m n d e n s budgetram för ekonomiskt bistånd.
6. Kommunstyrelsen behöver inte, med anledning av styrelsens prognostiserade underskott, vidta åtgärder för att hålla sig inom styrelsens budgetram f ö r IT-verksamhet.
7. Fullmäktige godkänner delårsrapport per 31 augusti, 2012 med resultatprognos 2012 för kommunens ekonomi i enlighet med kontorets tjänsteutlåtande 19 september 2012
Sammanfattning
Ärendet avser prognos f ö r helåret 2012 samt delårsrapport per 31 augusti f ö r Sollentuna kommun. Kommunens bolag ingår i rapporten.
N ä m n d e r n a ska lämna resultatprognoser till kommunstyrelsen/fullmäktige en g å n g per år. Resultatprognosen ska innehålla följande:
• j ä m f ö r e l s e mellan budgeterade kostnader/intäkter och periodutfall inklusive helårsprognos
• analyser vad gäller förändringar avseende volym, kostnads- eller intäktsnivå eller ökad/minskad effektivitet
m å l u p p f y l l e l s e utifrån det uppdrag som getts, såväl siffersammanställningar som verbala beskrivningar
Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Tjänsteutlåtande
2012-09-19
Dnr 2012/0494 KS-3 Sidan 2 av 7
• viktigare händelser
• verksamhetsmått
• verbala kommentarer till avvikelser och vilka åtgärder n ä m n d e n vidtagit/avser att vidta för att rätta till dem.
Bakgrund
Ä r e n d e t avser prognos för helåret 2012 samt delårsrapport per 31 augusti f ö r Sollentuna kommun. Kommunens bolag ingår i rapporten.
N ä m n d e r och styrelser ska lämna resultatprognoser till
k o m m u n s t y r e l s e n / f u l l m ä k t i g e en gång per år. Rösjöstyrelsen omfattas inte av punkt 3 (måluppfyllelse). Resultatprognosen ska innehålla f ö l j a n d e :
• j ä m f ö r e l s e mellan budgeterade kostnader/intäkter och periodutfall inklusive helårsprognos
• analyser vad gäller förändringar avseende volym, kostnads- eller intäktsnivå eller ökad/minskad effektivitet
• m å l u p p f y l l e l s e utifrån det uppdrag som getts, såväl siffersammanställningar som verbala beskrivningar
• viktigare händelser
• verksamhetsmått
• verbala kommentarer till avvikelser och vilka åtgärder n ä m n d e n vidtagit/avser att vidta f ö r att rätta till dem.
Kommunstyrelsen sammanställer kommunens totala prognos med n ä m n d e r n a s rapportering som underlag. Prognosen ska vara behandlad i n ä m n d e r n a s respektive arbetsutskott senast den 19 september och i
nämnden/styrelsen senast den 28 september (protokollet skickas samma dag till kommunledningskontoret).
Revisorerna har gjort bedömningar om resultaten i delårsrapporten är förenliga med de mål fullmäktige beslutat om i budget och plan.
Revisorernas b e d ö m n i n g redovisas i särskilt ärende.
Endast bilaga 1 bifogas detta tjänsteutlåtande, övriga bilagor finns tillgängliga på kommunledningskontoret.
Kommunledningskontorets beredning Delårsrapport
Kommunens resultat f ö r perioden januari-augusti 2012 uppgår till 201 miljoner kronor exklusive reavinster. För motsvarande period 2011 var resultatet 137 miljoner kronor. Kommunens reavinster uppgår till 3 miljoner kronor.
Tjänsteutlåtande
2012-09-19
Dnr 2012/0494 KS-3 Sidan 3 av 7
Resultatet för perioden januari-augusti är bättre än prognosen för helårsresultatet. Det beror för de flesta nämnder på mindre verksamhet under s o m m a r m å n a d e r n a . Skolor och förskolor får intäkter varje m å n a d men har betydligt lägre kostnader under sommaren. Beslutade tilläggsanslag har inte förbrukats. Det kommer att ske under hösten.
I prognosen finns återbetalning från A F A-försäkringar, f ö r åren 2007 och 2008, med 34 miljoner kronor. Hela beloppet finns med i resultatet för januari-augusti.
Resultatet för Sollentuna kommuns bolag uppgår för Sollentunahem till 68 miljoner kronor och för Sollentuna Energi till 33 miljoner kronor efter skatt för perioden januari - augusti.
Sollentuna kommuns andel i K o m m u n a l f ö r b u n d e t Brandkåren Attunda uppgår enligt förbundsordningen till 21,5 procent. Delårsresultatet är - 4,6 miljoner kronor (- 0,3 mkr) f ö r perioden januari-augusti. Prognosen för helåret är dock positiv med 0,8 miljoner kronor.
Resultatprognos
Årets resultat för 2012 har budgeterats till 29,8 miljoner kronor. Prognosen exklusive reavinster visar p å ett positivt resultat på 86,4 miljoner kronor, vilket skulle innebära att årets budgeterade resultat kommer att uppnås.
Resultatet innebär även att balanskravet uppfylls.
De f r ä m s t a anledningarna till det prognostiserade resultatet är:
• Kommunens skattenetto förväntas b l i cirka 52 miljoner kronor större än budgeterat.
• Finansnetto förväntas bli cirka 12 miljoner kronor bättre än budgeterat.
• Bufferten p å 30 miljoner kronor ska täcka eventuellt minskat skatte- och finansnetto samt vissa volymförändringar p å barn- och ung-
d o m s n ä m n d e n , gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden och vård- och o m s o r g s n ä m n d e n . I samband med resultatprognosen ligger ett förslag att a n v ä n d a 3,5 miljoner kronor av bufferten f ö r att kompensera f ö r ökade volymförändringar.
• N ä m n d e r n a inkl. kommunstyrelsen uppvisar ett sammanlagt prognostiserat underskott på 38 miljoner kronor.
I den m å n som förutsättningarna ändras under löpande budgetår ansvarar n ä m n d e n f ö r att anpassa verksamheten inom ram. N ä m n d e n ska själv genom egna prioriteringar, omprövningar och andra åtgärder se till att anslaget inte överskrids.
T v å nämnder, kommunstyrelsen och socialnämnden anhåller med anledning av deras prognostiserade underskott, befrielse från att vidta åtgärder för att hålla sig inom n ä m n d e n s budgetram. För kommunstyrelsen avser det IT- verksamheten och socialnämnden för ekonomiskt bistånd.
Tjänsteutlåtande
2012-09-19
Dnr 2012/0494 KS-3 Sidan 4 av 7
Sollentuna kommun har definierat ett antal kriterier för b e d ö m n i n g av G o d ekonomisk hushållning. Balanskravet och kommunens finansiella mål beräknas uppnås. Prognosen för måluppfyllelse när det gäller
verksamhetsmålen är 73 procent och kan anses som tillfredsställande.
Sammantaget bedömer därför kommunledningen att kriterierna för god ekonomisk hushållning kommer att uppfyllas för verksamhetsåret 2012
Viktiga händelser
N y förvaltningsorganisation, Utbildnings- och arbetsmarknadskontoret ( U A K ) fr.o.m. 1 j u l i 2012. E n ny förvaltningschef har tillträtt för kontoret.
Under våren har receptionen i Turebergshuset nyinvigts. Ett system för effektivisering av besökshanteringen har anskaffats och tas i drift den 1 september.
Kommunstyrelsen genomför ett försök med att implementera läsplattor under 2012.
Barn- och u n g d o m s n ä m n d e n har beslutat om förändrad skolorganisation för att leva upp till grundskolans nya styrdokument. Fortsättningsvis kommer kommunens skolor att organisera sig som f-6 till skillnad från dagens f-5 organisation.
Inga nya förskolor har startats upp men de två temporära förskolor som öppnades 2011 fortsätter att bedriva sin verksamhet. N y a paviljonger har placerats v i d Töjnaskolan, utökningen ger 30 nya förskoleplatser. Skolvalet g e m o m f ö r d e s under våren och en h ö g andel av de som valde fick något av sina tre val, genom att Helenelundsskolan, Gärdesskolan och Töjnaskolan till hösten startar upp var sin extra förskoleklass.
Resursskolan M i m e r flyttar inför höststarten från Trollholmen till Kärrdalsskolan för att ge eleverna bättre förutsättningar för en lyckad skolgång.
Den kraftfulla I K T satsningen på en dataenhet per elev fortlöper och för att klara uppkopplingar till samtliga elever byggs alla kommunala skolors nätverk ut.
Den gemensamma elevdatabasen, U E D B , för gymnasieskolan har tagits i bruk. Höstens inrapportering av statistik har försenats b l . a. på grund av systembytet.
En ny enhet för ensamkommande flyktingbarn har bildats. Enheten ansvarar för ett boende med 8 platser, men köper även platser externt.
Familjecentralen i Tureberg ska flytta. Landstinget k r ä v d e handikappanpassning vilket m e d f ö r att familjecentralen får nya handikappanpassade lokaler på M a l m v ä g e n .
Tjänsteutlåtande
2012-09-19
Dnr 2012/0494 KS-3 Sidan 5 av 7
Beroendemottagningen har flyttat in i Turebergshuset. De nya lokalerna är mer ändamålsenliga för verksamheten och ligger nu p å en f ö r besökarna tryggare plats.
I augusti flyttade 60 boende från Nytorps o m v å r d n a d s b o e n d e till det nya boendet Ulrikas gård på Edsbergs äldreboende. Dessutom flyttade 17 boende f r å n Strandgården till Gabriels gård, en utökning med 3 platser till totalt 20, även det p å Edsbergs äldreboende. Ä v e n tillagningsköket v i d Edsbergs äldreboende togs i drift i samband med nyinflyttningen.
E n projektledare har anställts för att i en tvåårsperiod driva och utveckla Edsvik. Jubileumsmaratonet anordnades den 14 j u l i . Nationaldagen har firats i Edsbergsparken.
V i d Sollentunavallen har Grand Prix samt j u n i o r - S M i friidrott arrangerats.
Kulturskolan har genomfört en pianokonsertworkshop, kulturskolans dag samt arrangerat ett dagläger på Arena Satelliten.
Ett nytt avtal har träffats med Sollentunahem beträffande markanvisning för kvarteret Topplocket. I kvarteret kassen v i d Edsviken har byggnationen av bostäder m.m. påbörjats. Detaljplaner har antagits för kvarteret Staven och Bredden. Första kommunala markförsäljningen i Väsjö-området (Eldkulan) har genomförts. Nybyggnation av Rotebrobroarna har påbörjats. Turebergs torg och park har färdigställts.
Personalredovisning
Rekryteringsläget är fortsatt gynnsamt f ö r de flesta y r k e s o m r å d e n i kommunen. Bristen på förskolelärare, erfarna socialsekreterare och vissa yrken inom det tekniska yrkesområdet kvarstår.
Under en femårsperiod (2010-2015) beräknas 14 procent av Sollentuna kommuns anställda gå i pension. Sollentuna deltar därför i Kompetensbron som är ett nationellt projekt med åtta kommuner från hela landet som arbe- tar för att underlätta generationsväxlingen.
Projektet avslutades i mars 2012 och lärdomar och erfarenheter från projektet är under införande i flera personalprocesser.
Sjukfrånvaron har ökat med 0,32 % sedan årsskiftet. Det är en trend som följer riket. Främst har de längre sjukskrivningarna (> =60 dagar) ökat.
Mycket arbete har ägnats och ägnas åt de medarbetare vars tidsbegränsade sjukersättning upphört och där Försäkringskassan inte kan bevilja ytterligare ersättning. Dessa medarbetare har kopplats till arbetsförmedlingen och arbetslivsintroduktion för att utröna om de har a r b e t s f ö r m å g a eller inte Åtgärder som leder till ekonomisk balans
Kommunstyrelsen beslutade 2003 om en strategi för att hantera budgetavvikelser på nämnderna. Strategin går i huvudsak ut på att n ä m n d e r n a ska ta fram en åtgärdsplan i samråd med kommunstyrelsens arbetsutskott när en betydande budgelavvikelse uppstår. Åtgärdsplancn
Tjänsteutlåtande
2012-09-19
Dnr 2012/0494 KS-3 Sidan 6 av 7
godkänns av kommunstyrelsen och därefter rapporterar n ä m n d e n fortlöpande vad som händer.
För 2012 har vård- och o m s o r g s n ä m n d e n ett uppdrag att rapportera hur de ska g e n o m f ö r a åtgärder för att uppnå ekonomisk balans.
O m det visar sig att beslutade åtgärder inte är tillräckliga kan
kommunstyrelsen begära en revision för att bl.a. utveckla planering, upp- följning och styrning inom n ä m n d e n s ansvarsområde.
En buffert budgeteras för att i första hand täcka ett minskat skatte- och finansnetto samt om möjligt justera vissa volymförändringar för barn- och u n g d o m s n ä m n d e n , gymnasie- och v u x e n u t b i l d n i n g s n ä m n d e n samt vård- och o m s o r g s n ä m n d e n . För 2012 uppgår bufferten till 30 miljoner kronor.
Eftersom skattenettot uppvisar en positiv prognos (52,3 mkr) och
volymkompensationen prognostiseras till 3,5 miljoner kronor återstår 26,5 miljoner kronor av bufferten. I föreliggande prognos redovisas dock kvarvarande medel i bufferten som förbrukade.
Volymerna kommer att justeras i samband med att delårsrapporten behandlas i fullmäktige den 17 oktober.
I den m å n som förutsättningarna ändras under löpande budgetår ansvarar n ä m n d e n för att anpassa verksamheten inom ram. N ä m n d e n ska själv genom egna prioriteringar, o m p r ö v n i n g a r och andra åtgärder se till att anslaget inte överskrids.
God ekonomisk hushållning och balanskravet
Ett uppfyllande av balanskravet är en grundförutsättning för en långsiktig, stabil finansiell utveckling och ett instrument för att förhindra negativ utveckling av kommunens ekonomi.
Enligt lagen ska kommuner och landsting ange mål och riktlinjer för verksamheten som är av betydelse för god ekonomisk hushållning.
God ekonomisk hushållning definieras i Sollentuna enligt följande:
Balans mellan intäkter och kostnader.
L ö p a n d e verksamheter finansieras av skatter och avgifter och inte med försäljningsintäkter, lån eller genom ianspråktagande av tidigare uppbyggt kapital.
Ett ekonomiskt överskott som förhindrar att det egna kapitalet minskar i takt med inflationen.
Förvaltning av kommunens medel på ett sätt som ger god avkastning och betryggande säkerhet.
Underhåll av realkapital (fastigheter, gator, m.m.).
G o d framförhållning i den fysiska planeringen.
G o d utveckling i de kommunala bolagen.
E n väl fungerande organisation.
V å r d a och utveckla humankapitalet.
M å l för verksamheterna.
Tjänsteutlåtande
2012-09-19
Dnr 2012/0494 KS-3 Sidan 7 av 7
G o d styrning och u p p f ö l j n i n g samt utvärdering av verksamheternas innehåll och kvalitet.
Kommunledningen bedömer sammantaget att Sollentuna kommun, för aktuellt verksamhetsår, kommer att uppfylla lagens krav för god ekonomisk hushållning.
Prognosen för 2012 exklusive realisationsvinster visar på ett positivt resultat p å 86 miljoner kronor vilket innebär att kommunen kommer att uppfylla balanskravet.
Bilagor:
Bilaga bifogat i detta ärende:
• Resultatprognos 2012 för Sollentuna kommun
Bilagor tillgängliga på kommunledningskontoret:
1. Kommunstyrelsen inklusive exploateringsverksamheten 2012 2. Barn- och ungdomsnämnden, 2012
3. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden, 2012 4. Socialnämnden, 2012
5. Vård- och omsorgsnämnden, 2012 6. Kultur- och fritidsnämnden, 2012 7. Miljö- och byggnadsnämnden, 2012 8. Rösjöstyrelsen, 2012
SOLLENTUNA KOMMUN
DELARSRAPPORT
MED
RESULTATPROGNOS AUGUSTI
2012
SOLLENTUNA K O M M U N
Kommunledningskontoret
Innehållsförteckning
1 Sammanfattning 3 Finansiell analys
5 God ekonomisk hushållning och balanskravet
7 Sammandrag av nämndernas måluppfyllelse enligt målstyrningsmodellen
10 Personalredovisning 12 Resultaträkning 12 Kassaflödesanalys 13 Balansräkning
14 Noter till resultat- och balans- räkning samt kassaflödesanalys 16 Driftredovisning
16 Investeringsredovisning 17 Nämndernas verksamhet 27 Sollentuna kommuns bolag 28 Redovisningsprinciper
Sammanfattning
Delårsbokslut
Kommunens resultat for perioden januari- augusti 2012 uppgår till 201 miljoner kronor exklusive reavinster. För motsvarande period 2011 var resultatet 137 miljoner kronor.
Kommunens reavinster uppgår till 3 miljoner kronor.
Resultatet för perioden januari-augusti är bättre än prognosen för helårsresultatet. Det beror för de flesta nämnder på mindre verksamhet under sommarmånaderna. Skolor och förskolor får intäkter varje månad men har betydligt lägre kostnader under sommaren. Beslutade tilläggs- anslag har inte förbrukats. Det kommer att ske under hösten.
I prognosen finns en återbetalning på 34 miljoner kronor för avtalsförsäkringar, från AFA-försäkringar, för åren 2007 och 2008.
Hela beloppet finns med i resultatet för januari- augusti.
Resultatet för Sollentuna kommuns bolag upp- går för Sollentunahem till 68 miljoner kronor och för Sollentuna Energi till 33 miljoner kro- nor efter skatt för perioden januari - augusti.
Sollentuna kommuns andel i Kommunalför- bundet Brandkåren Attunda uppgår enligt för- bundsordningen till 21,5 procent. Delårsresul- tatet är -4,6 miljoner kronor (-0,3 mkr) för peri- oden januari-augusti. Prognosen för helåret är dock positiv med 0,8 miljoner kronor.
Årets resultat
Årets resultat för 2012 har budgeterats till 29,8 miljoner kronor. Prognosen exklusive rea- vinster visar på ett positivt resultat på 86,4 miljoner kronor, vilket skulle innebära att årets budgeterade resultat kommer att uppnås.
Resultatet innebär även att balanskravet upp- fylls.
Budgeterat resultat förväntas uppnås främst genom det positiva utfallet för skattenettot (52 mkr). Övriga faktorer som bidrar till att årets resultat förväntas uppnås, är ett positivt finansnetto (12 mkr) samt ett positivt utfall (25 mkr) för pensioner, p.g.a. att tidigare premier för avtalsförsäkringar har återbetalats.
Det positiva resultatet uppnås trots nämndernas samlade underskott på 38,5 miljoner kronor (efter volymjusteringar, + 3,5 mkr). För nämn- derna gäller att i den mån som förutsättningarna ändras under löpande budgetår ansvarar
respektive nämnd för att anpassa verksamheten inom tilldelad budgetram. Nämnden ska själv genom egna prioriteringar, omprövningar och andra åtgärder se till att ramen inte överskrids.
Från kommunstyrelsens anslag för oförutsedda kostnader har under året 36,2 miljoner kronor ombudgeterats till nämnderna. Av det beloppet avser 26,7 miljoner kronor s.k. engångssats- ningar. Kriterierna för satsningarna är följande:
• Medlen får endast användas under 2012.
• Ska var en tydlig satsning som det normalt inte finns utrymme för i den ordinarie budgeten.
• Får inte innebära ett åtagande som medför löpande kostnader efter 2012.
• Ska inte användas till att täcka eventuella underskott i den löpande verksamheten.
• Får inte vara en investering.
Vid nästa prognostillfälle, per sista september, kominer nämnderna att redovisa prognos för utfallet av de tillförda medlen.
God ekonomisk hushållning och balanskra- vet
Sollentuna kommun har definierat ett antal kri- terier för bedömning av God ekonomisk hus- hållning. Balanskravet och kommunens finansi- ella mål beräknas uppnås. Prognosen för måluppfyllelse när det gäller verksamhetsmålen kan anses som tillfredsställande. Sammantaget bedömer därför kommunledningen att kriteri- erna för god ekonomisk hushållning kommer att uppfyllas för verksamhetsåret 2012.
Viktiga händelser
Ny kommundirektör har rekryterats och tillträ- der den 1 oktober 2012.
Ny förvaltningsorganisation, Utbildnings- och arbetsmarknadskontoret ( U A K ) fr.o.m. 1 juli 2012. En ny förvaltningschef har tillträtt för kontoret.
Under våren har receptionen i Turebergshuset nyinvigts. Ett system för effektivisering av besökshanteringen har anskaffats och tas i drift den 1 september.
Kommunstyrelsen genomför ett försök med att implementera läsplattor under 2012.
Barn- och ungdomsnämnden har beslutat om förändrad skolorganisation för att leva upp till grundskolans nya styrdokument. Fortsättnings- vis kommer kommunens skolor att organisera
sig som f-6 till skillnad från dagens f-5 organisation.
Inga nya förskolor har startats upp men de två temporära förskolor som öppnades 2011 forts- ätter att bedriva sin verksamhet. Nya pavil- jonger har placerats vid Töjnaskolan, utök-
ningen ger 30 nya förskoleplatser. Skolvalet gemomfördes under våren och en hög andel av de som valde fick något av sina tre val, genom att Helenelundsskolan, Gärdesskolan och Töjnaskolan till hösten startar upp var sin extra förskoleklass.
Resursskolan Mimer flyttar inför höststarten från Trollholmen till Kärrdalsskolan för att ge eleverna bättre förutsättningar för en lyckad skolgång.
Den kraftfulla IKT-satsningen på en dataenhet per elev fortlöper och för att klara uppkopp- lingar till samtliga elever byggs alla kommu- nala skolors nätverk ut.
Den gemensamma elevdatabasen, U E D B , för gymnasieskolan har tagits i bruk. Höstens inrapportering av statistik har försenats bl. a. på grund av systembytet.
En ny enhet för ensamkommande flyktingbarn har bildats. Enheten ansvarar för ett boende med 8 platser, men köper även platser externt.
Familjecentralen i Tureberg ska flytta. Lands- tinget krävde handikappanpassning vilket med- för att familjecentralen får nya handikappanpas- sade lokaler på Malmvägen.
Beroendemottagningen har flyttat in i Ture- bergshuset. De nya lokalerna är mer ändamåls- enliga för verksamheten och ligger nu på en för besökarna tryggare plats.
I augusti flyttade 60 boende från Nytorps omvårdnadsboende till det nya boendet Ulrikas gård på Edsbergs äldreboende. Dessutom flyttade 17 boende från Strandgården till Gabriels gård, en utökning med 3 platser till totalt 20, även det på Edsbergs äldreboende.
Även tillagningsköket vid Edsbergs äldrebo- ende togs i drift i samband med nyinflyttningen.
En projektledare har anställts för att i en tvåårs- period driva och utveckla Edsvik. Jubileums- maratonet anordnades den 14 juli. Nationalda- gen har firats i Edsbergsparken. I augusti genomfördes även en Rock och Bluesfestival på Stallbacken och Edsbergs slott har haft guidade visningar under sommaren.
Vid Sollentunavallen har Grand Prix samt junior-SM i friidrott arrangerats.
Kulturskolan har genomfört en pianokonsert- workshop, kulturskolans dag samt arrangerat ett dagläger på Arena Satelliten.
Miljö- och byggnadsnämnden har en ny ordförande sedan januari.
Rösjöskolan växer och flera verksamheter har under året flyttat in i ett nybyggt skolhus.
Rösj östyre Isen kan nu erbjuda undervisning för elever i åk 6 nästkommande läsår. Planering inför detta pågår.
Ett nytt avtal har träffats med Sollentunahem beträffande markanvisning för kvarteret Topplocket. I kvarteret kassen vid Edsviken har byggnationen av bostäder m.m. påbörjats.
Detaljplaner har antagits för kvarteret Staven och Bredden. Första kommunala markförsälj- ningen i Väsjö-området (Eldkulan) har genom- förts. Nybyggnation av Rotebrobroarna har påbörjats. Turebergs torg och park har färdig- ställts.
Personalredovisning
Rekryteringsläget är fortsatt gynnsamt för de flesta yrkesområden i kommunen. Bristen på förskolelärare, erfarna socialsekreterare och vissa yrken inom det tekniska yrkesområdet kvarstår.
Under en femårsperiod (2010-2015) beräknas 14 procent av Sollentuna kommuns anställda gå i pension. Sollentuna deltar därför i Kompe- tensbron som är ett nationellt projekt med åtta kommuner från hela landet som arbetar för att underlätta generations väx 1 ingen.
Projektet avslutades i mars 2012 och lärdomar och erfarenheter från projektet är under infö- rande i flera personalprocesser.
Sjukfrånvaron har ökat med 0,32 procent sedan årsskiftet. Det är en trend som följer riket.
Främst har de längre sjukskrivningarna (> =60 dagar) ökat. Mycket arbete har ägnats och ägnas åt de medarbetare vars tidsbegränsade sjukersättning upphört och där Försäkringskas- san inte kan bevilja ytterligare ersättning. Dessa medarbetare har kopplats till arbetsför- medlingen och arbetslivsintroduktion för att utröna om de har arbetsförmåga eller inte.
- 2 -
Finansiell analys
Årets resultat
Sollentuna kommuns prognos för 2012 exklu- sive realisationsvinster visar på ett positivt re- sultat på 86,4 miljoner kronor, vilket innebär att såväl balanskravet som årets budgeterade resultat (29,8 mkr) förväntas uppnås.
Nämnder med överskott
Nämndernas totala prognostiserade avvikelser mot budget är negativa (38,5 mkr) efter volymjusteringar.
Överskott prognostiseras för utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden (2,9 mkr) samt miljö- och byggnadsnämnden (0,6 mkr). Barn- och utbildningsnämnden samt Kommunala grund- skolor och förskolor prognostiserar nollresultat, d.v.s. att budgeten kommer att hållas.
Barn- och ungdomsnämndens samt utbildnings- och arbetsmarknadsnämndens budgetramar har tillförts medel för ökade volymer med
1,9 respektive 1,2 miljoner kronor.
Nämnder med underskott
Resterande nämnder prognostiserar negativa avvikelser med totalt 42,1 miljoner kronor.
Kommunstyrelsen (5,3 mkr), trafik- och fastig- hetsnämnden (0,2 mkr), socialnämnden (5,0 mkr), vård- och omsorgsnämnden (11,9 mkr), kultur- och fritidsnämnden (0,7 mkr) samt Rösjöstyrelsen (0,7 mkr).
Därutöver prognostiserar även resultatenhet- erna, för egenregiverksamheten Solom, under vård- och omsorgsnämnden samt Rudbecks- skolan, under utbildnings- och arbetsmarknads- nämnden, negativa avvikelser med
10,3 miljoner kronor inklusive överskottskravet (2 mkr) samt 0,8 miljoner kronor.
Skattenetto
Med skattenetto avses summan av skatteintäk- ter, generella statsbidrag, inkomst- och kost- nadsutjämning samt kommunal fastighetsavgift.
Under förutsättning att prognosen från Sveriges kommuner och landsting är rätt kommer skatteintäkterna 2012 att bli 52 miljoner kronor högre än budget.
Finansnetto
Finansnettot är nettot av finansiella intäkter och kostnader i resultaträkningen och avser framför allt tre delar; utdelningar från bolagen, medels-
förvaltningen samt ränta på avsättningen till pensioner.
Totalt beräknas finansnettot till 59 miljoner kronor, vilket är 12 miljoner kronor bättre än budget. Kapitalförvaltningen är bättre än budget Marknadsvärdet på kommunens långfristiga ränteplaceringar har ökat med 15 miljoner kro- nor (2,7 %) hittills under 2012, medan det bok- förda resultatet uppgår till 16 miljoner kronor.
Kommunens värdepappersportfölj värderas i bokföringen till det lägsta värdet av anskaff- ningsvärdet och aktuellt marknadsvärde. Mark- nadsvärdet på värdepappren varierar med de långfristiga marknadsräntorna, där lägre räntor innebär att värdepappren ökar i värde. Den europiska skuldkrisen har inneburit att många vill placera i svenska statens obligat- ioner vilket har pressat ner den svenska räntan.
I kommunens internredovisning belastas enheter som har gjort investeringar med en internränta som motsvarar kapitalbindning under investeringens livslängd. Motsvarande intäkt redovisas i driftredovisningen som internränta. I prognosen för 2012 överstiger internräntan budget med 6 miljoner kronor.
Pensioner
1 budgeten beräknades kostnaderna för avtals- pensioner uppgå till 55 miljoner kronor. Utfallet är prognostiserats till 30 miljoner kronor.
Premier för avtalsförsäkringar som betalades 2007 och 2008 har återbetalats med 34 miljoner kronor. Pensionsavsättningen för 2011 var för liten vilket innebär en högre pensionsavsättning 2012.
Investeringsvolym
Nettoutgifterna för kommunens investeringar beräknas uppgå till 132 miljoner kronor, ett överskott (278 mkr) gentemot budgetens 410 miljoner kronor.
Största delen av investeringsutgifterna avser fastighetsverksamheten där utfallet beräknas uppgå till 92 miljoner kronor vilket ger ett överskott med 150 miljoner kronor gentemot budget (242 mkr).
Även exploateringsverksamheten prognostiserar positiv avvikelse (131 mkr) främst beroende på lägre kostnadsnivå för de första två etapperna av Väsjö-projekten, där genomförandefasen blivit försenade p.g.a. överklaganden och lång handläggningstid hos Länsstyrelsen. Dessutom
har intäkter inkommit som är försenade från 2011.
Kommunens finansiella mål Soliditet
Soliditet innebär ett mått på hur stor del av kommunens tillgångar som är finansierade av eget kapital. Kommunens mål innebär att soli- diteten inte bör understiga 75 procent exkl. pen- sionsförpliktelser redovisade som ansvarsför- bindelser. I resultatet januari-augusti uppgår soliditeten till 88 procent. Om pensionsåtagan- det räknas som skuld, uppgår soliditeten till 58 procent. I prognosen uppgår soliditeten till 86 procent.
Likviditet
Likviditeten (exkl. kapitalförvaltningen) bör inte understiga fyra procent av de externa utgif- terna. Måttet visar kommunens finansiella styrka på kort sikt. Kommunens kortsiktiga be- talningsberedskap i form av likvida medel (kortsiktiga placeringar samt kassa- och bank- tillgodohavanden exklusive dotterbolagens andel) har ökat från 141 miljoner kronor vid årets början till 185 miljoner kronor i slutet på augusti. V i d årets slut är prognosen att likvidi- teten kommer uppgå till 173 miljoner kronor.
Likviditet uppgår 2012-08-31 till åtta procent av de externa utgifterna, vid årsskiftet beräknas likviditeten uppgå till fem procent, vilket inne- bär att kommunen uppfyller sitt likviditetsmål.
Ekonomiska resultatmål
Kommunens mål är att årets resultat före extra- ordinära intäkter ska vara så stort att det egna kapitalet värdesäkras. Om inte balanskravet uppnås måste den löpande verksamheten tillfö- ras medel från tidigare uppbyggt rörelsekapital, försäljningsinkomster, lån etc. Om inte det egna kapitalet värdesäkras garanteras inte en lång- siktig stabil finansiell utveckling, inte heller att varje generation "bär sina kostnader".
Intäkterna ska räcka både till löpande kostnader och till att värdesäkra det egna kapitalet. Värde- säkringen av det egna kapitalet avser egentligen behov av överskott. För 2012 innebär detta ett krav på ett positivt resultat på 30 miljoner kronor.
Målet baseras på följande procentuella andelar av skattenettot för 2012
Mål Prognos
Verksamheter -99 - 96
Avskrivningar - 3 -3 1'inansnetto +3 +2 Värdesäkring av eget kapital - 1 - 3
Summa - 100 - 100
Verksamhetens nettokostnader (inkl. avskriv- ningar men exkl. reavinster) beräknas utgöra 99 procent av skattenettot. Detta är bättre än fullmäktiges mål på 102 procent. Finansnettots tillskott till verksamheten är sämre än målet på tre procent. Målet att värdesäkra det egna kapi- talet motsvarande en procent av skatteintäktenia uppfylls.
Åtgärder som leder till ekonomisk balans Kommunstyrelsen har fastställt en strategi för att hantera budgetavvikelser på nämnderna.
Strategin går i huvudsak ut på att nämnderna ska ta fram en åtgärdsplan i samråd med kom- munstyrelsens arbetsutskott när en betydande budgetavvikelse uppstår. Åtgärdsplanen god- känns av kommunstyrelsen och därefter ska nämnden rapportera fortlöpande vad som hän- der. Under 2012 har vård- och omsorgsnämn- den på kommunstyrelsens uppdrag tagit fram åtgärdsplaner för att inför 2013 få en ekonomi i balans.
Om det visar sig att beslutade åtgärder inte är tillräckliga kan kommunstyrelsen begära en re- vision för att bl.a. utveckla planering, uppfölj- ning och styrning inom nämndens ansvarsom- råde.
En buffert budgeteras för att i första hand täcka ett minskat skatte- och finansnetto samt om möjligt justera vissa volymförändringar för barn- och ungdomsnämnden, utbildnings och arbetsmarknadsnämnden samt vård- och omsorgsnämnden. För 2012 uppgår bufferten till 30 miljoner kronor. Eftersom skattenettot uppvisar en positiv prognos (52,3 mkr) och volymkompensationen prognostiseras till 3,5 miljoner kronor återstår 26,5 miljoner kronor av bufferten. I föreliggande prognos redovisas dock kvarvarande medel i bufferten som förbrukade.
Berörda nämnders budgetramar kommer att justeras för ökade volymer i samband med att delårsrapporten behandlas i fullmäktige den 17 oktober.
God ekonomisk hushållning och balanskravet
Enligt lagen ska kommuner och landsting ange mål och riktlinjer för verksamheten som är av betydelse för god ekonomisk hushållning.
God ekonomisk hushållning definieras i Sollentuna enligt följande:
• Balans mellan intäkter och kostnader.
• Löpande verksamheter finansieras av skat- ter och avgifter och inte med försäljnings- intäkter, lån eller genom ianspråktagande av tidigare uppbyggt kapital.
• Ett ekonomiskt överskott som förhindrar att det egna kapitalet minskar i takt med infla- tionen.
• Förvaltning av kommunens medel på ett sätt som ger god avkastning och betryg- gande säkerhet.
• Underhåll av realkapital (fastigheter, gator, m.m.).
• God framförhållning i den fysiska plane- ringen.
• God utveckling i de kommunala bolagen.
• En väl fungerande organisation.
• Vårda och utveckla humankapitalet.
• Mål för verksamheterna.
• God styrning och uppföljning samt utvärde- ring av verksamheternas innehåll och kva- litet.
Som redovisas nedan beräknas balanskravet uppfyllas med god marginal liksom de finansi- ella målen.
Kommunens framförhållning i den fysiska pla- neringen är fortsatt mycket god och de kommu- nala bolagen följer fullmäktiges ägardirektiv och har en bra ekonomisk utveckling.
Som framgår av avsnittet Personalredovisning deltar kommunen i det nationella projektet Kompetensbron för att underlätta generations- växlingen. Under våren har två hälsoprojekt genomförts, rökavvänjningskurs och ett tränings- och viktminskningsprojekt. De väl
inarbetade utvecklingsprogrammen för medarbetare och chefer fortsätter.
När det gäller god ekonomisk hushållning ur ett verksamhetsperspektiv finns i kommunen säkerställda processer som är av betydelse för att bedriva verksamheten kostnadseffektivt och ändamålsenligt. Inom många verksamheter pågår olika aktiviteter för att öka möjligheterna
atl utnyttja benchmarking som ett led i utvärde- ring och verksamhetsutveckling.
Hösten 2011 fick kommunstyrelsen i uppdrag att utarbeta och införa en ny mål- och budget- process att gälla fr.o.m. budgetarbetet för verk- samhetsår 2013. Som grund för den nya bud- getprocessen, som också omfattar målstyr- ningen, har kommunens ledningssystem reviderats.
• Målstyrningsmodellen har omdefinierats så att styrningen utgår från kommunövergri- pande mål som ska uppfyllas genom nämndåtaganden. En kommungemensam form för verksamhetsplanering med hand- lingsplaner och aktiviteter ska sedan säker- ställa att åtagandena uppfylls.
• Vidare lyfts kommunens kvalitetsarbete fram tydligare i det kommungemensamma ledningssystemet och här planeras för ett successivt införande.
• Även vissa principer för kommunens resursfördelningsmodell har setts över och förtydligats.
I enlighet med den nya budgetprocessen tog fullmäktige i juni 2012 beslut om budget för 2013.
Delar i den nya budgetprocessen har löpande utvärderats under införandet men en mer över- gripande utvärdering kominer att genomföras i november 2012.
Prognosen för infriande av verksamhetsmålen 2012 kan anses vara tillfredsställande samt att övriga kriterier inom God ekonomisk hushåll- ning bedöms uppfyllas.
Kommunledningen bedömer att måluppfyllel- segraden är tillfredsställande och att Sollentuna kommun, sammantaget för aktuellt verksam- hetsår, kommer att uppfylla lagens krav för god ekonomisk hushållning.
Balanskravet
Lagstiftaren ser balanskravet som ett golv eller en miniminivå för det finansiella resultatet.
Balanskravet innebär att intäkterna ska över- stiga kostnaderna. Om kostnaderna för ett visst räkenskapsår överstiger intäkterna, ska det i förvaltningsberättelsen för det året anges när och på vilket sätt man avser att göra den i 8 kap.
5 § kommunallagen (1991:900) föreskrivna regleringen av det negativa resultatet. Om full- mäktige har beslutat att en sådan reglering inte ska ske, ska upplysning lämnas om detta. Där- vid ska skälen till beslutet anges.
- 5 -
Ett uppfyllande av balanskravet är en grundför- utsättning för en långsiktig, stabil finansiell ut- veckling och ett instrument för att förhindra ne- gativ utveckling av kommunens ekonomi.
Prognosen för 2012 exklusive realisationsvins- ter visar på ett positivt resultat på 86 miljoner kronor vilket innebär att kommunen kommer att uppfylla balanskravet.
Mål för den finansiella planeringen
Som tidigare redovisats i avsnittet Finansiell analys har kommunen tre mål för den finansi- ella planeringen. Två av målen handlar om kommunens soliditet respektive likviditet. Det tredje målet är ett resultatmål i syfte att värde- säkra det egna kapitalet, d.v.s. intäkterna ska räcka både till löpande kostnader och till att värdesäkra det egna kapitalet.
Samtliga mål för den finansiella planeringen beräknas uppfyllas för 2012.
Mål ur verksamhetsperspektivet
Kommunen har två huvudsakliga dokument som redovisar kommunens övergripande mål.
Det ena måldokumentet som avser mandatpe- rioden 1 november 2010 - 31 oktober 2014 är
den s.k. politiska plattformen och det andra dokumentet är Sollentunas komnuin- plan/översiktsplan. Utöver en del kommunge- mensamma styrdokument inom olika områden, t.ex. personalpolicy, finns dessutom, för vissa specialreglerade verksamheter, styrdokument antagna av kommunfullmäktige såsom biblio- teksplan respektive skolplan.
Respektive nämnd kan därutöver ha mål för sin verksamhet utifrån lagstiftning, föreskrifter etc.
samt nämnden egen ambitionsnivå.
Sollentuna kommun har angivit fem över- gripande politiska fokusområden:
• Ansvarsfull ekonomisk politik
• Utbildning
• Omsorg
• Integration och kommunikation
• Miljö och klimat
Enligt kommunens målstyrningsmodell, som är en del av den totala målstyrningen i kommunen, har varje nämnd i budgeten redovisat hur den ska bidra till att uppnå de övergripande poli- tiska fokusområdena genom att ta fram ett antal mål.
- 6 -
Sammandrag av nämndernas måluppfyllelse enligt målstyrnings- modellen
Nedan redovisas ett sammandrag av nämndernas prognos för måluppfyllelse, sorterat efter de över- gripande politiska fokusområdena som målet tillhör. Under respektive nämnd, längre fram i detta dokument, redovisas utförliga kommentarer till målen.
Den sammantagna prognosen för måluppfyllelse kan anses tillfredsställande, med ett resultat på 73 procent.
Det är viktigt att läsa nämndernas kommentarer för en fördjupad förståelse av om nämndens arbete innebär att målet åtminstone delvis är uppfyllt eller om det t.o.m. är så att utvecklingen går åt fel håll.
Målbilden präglas fortfarande av svårigheter att formulera realistiska, utmanande och mätbara mål och nivån på målen är mycket varierande. Det pågående långsiktiga utvecklingsarbetet för att hitta bra mätmetoder är en viktig komponent i det fortsatta arbetet med att formulera mål för verksamheterna.
De mål som nu följs upp är mål som formulerades för drygt ett år sedan. Det finns idag en större med- vetenhet kring kraven i målformuleringen men den genomförda förstudien gällande ny mål- och budgetprocess klargör att det ändå behövs bland annat en tydligare kommungemensam ingång till arbetet med mål samt en tydligare integrering av målen i löpande uppföljning och analys.
KS-mål som markerats med *) ska betraktas som generella mål (se vidare målstyrningsmodellen) som omfattar samtliga nämnder. Arbetet leds av K S .
Mål Nämnd1
Mål-
uppfyllelse för 2012 Ansvarsfull ekonomisk politik
1 2012 ska Sollentuna kommun ha bibehållit eller förbättrat sin placering i Svenskt näringslivs kommunranking jämfört med 2011.
KS Bedöms bli uppfyllt
2 Lönespridningen ska öka. *) KS Bedöms bli
uppfyllt 3 Alla arbetsplatser ska genomsyras av Sollentuna kommuns personalidé.
*)
KS Ar uppfyllt
4 Sjukfrånvaron ska minska.*) KS Bedöms inte
bli uppfyllt 5 Andelen elever i kommunens egna gymnasieskolor som når målen i alla
kurser ska öka med 3 procentenheter samtidigt som buffertkravet uppfylls.
U A N Kommer inte att uppfyllas Ut bildning
6 Andelen elever som når målen i grundskolan ska öka. B U N Bedöms inte bli uppfyllt 7 Det genomsnittliga meritvärdet ska öka. B U N Bedöms inte
bli uppfyllt 8 Andelen elever som anser sig vara mobbade ska minska till dess ingen
anser sig vara mobbad.
B U N Bedöms bli uppfyllt 9 Andelen personal med pedagogisk högskoleutbildning för förskola ska
öka.
B U N Kommer inte att uppfyllas 10 Andelen gymnasieelever som upplever sig vara mobbade ska minska. U A N Kommer inte
att uppfyllas
1 Nämndförkortningar: BUN - Barn- och ungdomsnämnden, KFN - Kultur- och fritidsnämnden, KS - Kommunstyrelsen, MBN - Miljö- och byggnadsnämnden, SN - Socialnämnden, UAN - Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden, VON - Vård- och omsorgsnämnden
TFN, Trafik- och fastighetsnåmnden, har inga mål fastställda enligt kommunens målstyrningsmodell för 2012.
- 7 -
11 Eleverna på de kommunala gymnasieskolornas nationella och
specialutformade program ska öka sitt genomsnittliga meritvärde sedan föregående år.
U A N Kommer inte att uppfyllas 12 Andelen elever på yrkesprogram men i kommunens egna
gymnasieskolor som är i arbete ett år efter avslutad gymnasieutbildning ska öka.
Nytt mål för 2012 och första gången det mäts varför en ökning inte kan påvisas. En första mätning kommer ske under hösten.
U A N Går inte att bedöma
13 Andelen studerande som når godkänt inom grundläggande och gymnasial vuxenutbildning samt SFI ska öka sedan föregående år.
U A N Bedöms bli uppfyllt Omsorg
14 Antalet klienter som uppnått målen för den beviljade insatsen ska öka. SN Bedöms bli uppfyllt 15 Kvaliteten i vård- och omsorgsnämndens verksamheter ska öka enligt
nämndens indikatorer.
V O N Bedöms bli uppfyllt 16 Vård- och omsorgsnämndens handläggning ska öka i effektivitet och
rättssäkerhet vad gäller nyprövningar och överklaganden.
V O N Bedöms bli uppfyllt Int egration och kommunikation
17 Andelen elever med utländsk bakgrund som kommit till Sverige efter 7 års ålder och som har godkänt i alla ämnen ska öka.
B U N Bedöms inte bli uppfyllt 18 Sollentunas invånare ska i ökad utsträckning besöka området Edsvik 2
år 2014 jämfört med år 2012.
Delmål 2012: Genomföra en nulägesmätning av besöksantalet, utifrån mätningen anta strategi och ambitionsnivå inför 2013 och 2014.
K FN Bedöms bli uppfyllt
19 Kultur- och fritidsnämnden ska bidra till en ökad integration genom att engagera fler invandrarföreningar i kultur- och fritidsnämndens
verksamhetsområde.
Delmål 2012 - Kultur- och fritidsnämnden ska besöka minst fem invandrarföreningar i Sollentuna kommun i syfte att informera om kultur- och fritidsnämndens verksamhet och bli informerade om invandrarföreningarnas verksamhet med syfte att hitta
samarbetsmöjligheter.
K FN Bedöms bli uppfyllt
20 Mot bakgrund av e-visionen ska Sollentuna kommun senast 2013 ha infört minst fem nya e-tjänster som följer kommunens gemensamma plattform för e-tjänster. *)
KS Bedöms bli uppfyllt 21 85 procent av de som besöker www.sollentuna.se ska helt, eller delvis,
hitta den information de söker *)
KS A r uppfyllt 22 Kommuninvånare och andra som fått del av beslut om bygglov ska, i
högre utsträckning 2013 än 2012, uppleva att beslutet och övrig information som har samband med beslutet är tydlig och relevant.
M B N Bedöms bli uppfyllt 23 Delmål för år 2012: Utveckla arbetssätt och metoder i arbetet med att
stödja arbetslösa till egen försörjning samt sammanställa mätetal för 2012.
U A N Bedöms bli uppfyllt 24 Vård- och omsorgsnämndens verksamheter ska öka integrationen
mellan personer med funktionsnedsättning och ordinarie arbetsmarknad.
V O N Bedöms inte bli uppfyllt 25 Vård- och omsorgsnämnden ska ge god tillgänglighet till information. V O N Bedöms bli
uppfyllt 26 Vård- och omsorgsnämnden ska ha god tillgänglighet till lokaler och
bostäder.
V O N Är uppfyllt
2 Edsbergsparken, Edsbergs Slott, Edsvik Konsthall och MC Collection - 8 -
Mi jö och klimat
27 Kultur- och fritidsnämnden ska öka användningen av kommunens motionsspår.
K FN Bedöms bli uppfyllt 28 Radonmätningar ska ha genomförts i samtliga hyres- och
bostadsrättsföreningar senast år 2012.
M B N Bedöms bli uppfyllt 29 År 2012 ska mängden mat som kasseras inom kommunens
verksamheter ha minskat med 25 procent jämfört med 2009.
M B N Bedöms bli uppfyllt
PERSONALREDOVISNING
Personalpolicy
En god personalpolitik är en viktig förutsättning for att kommunen ska uppfattas som en bra arbetsgivare. Personalpolicyns profilområden;
den goda arbetsplatsen, utveckling, medarbetar- skap, ledarskap jämställdhet och mångfald följs regelbundet upp genom en medarbetarenkät som görs vartannat år.
Personalpolicyn är ett övergripande idé- och styrdokument som gäller for kommunens samtliga arbetsplatser. Syftet med policyn är atl ge medarbetare, chefer och politiska beslutsfat- tare stöd att förverkliga kommunens person- alidé.
"Sollentuna kommuns arbetsplatser präglas av engagerade och kompetenta medarbetare och ledare samt en god arbetsmiljö. Varje medar- betare känner arbetsglädje och stolthet, har inflytande, lust att lära och möjlighet att utvecklas både i arbetet och som person."
Personalförändringar
Kommunen hade vid halvårsskiftet 2649 tillsvi- dareanställda och 388 visstidsanställda, totalt 3037 anställda, med varierande tjänstgörings- grader Det är en ökning med 62 personer jämfört med 2011.
Personalförsörjning, kompetensbron
Rekryteringsläget är fortsatt gynnsamt för de flesta yrkesområden i kommunen. Bristen på förskolelärare, erfarna socialsekreterare och vissa yrken inom det tekniska yrkesområdet kvarstår.
Under en femårsperiod från 2010 till 2015 beräknas 14 procent av Sollentuna kommuns anställda gå i pension. Sollentuna kommun har därför deltagit i Kompetensbron som var ett nationellt projekt under 2010-2011 där åtta kommuner deltog. Projektet syftade till att underlätta generationsväxlingen.
Projektet avslutades i mars 2012 och lärdomar och erfarenheter från projektet är under införande i flera personalprocesser.
Hälsofrämjande arbete
Hälsoundersökningarna har utökats till att gälla 56, 60 och 64 år ingår. Detta är en förmån som är mycket uppskattad.
Under våren har två hälsoprojekt genomförts.
Dels rökavvänjningskurs där 16 medarbetare
anmälde sig. Dels ett tränings- och viktminsk- ningsprojekt, där 30 medarbetare deltar under hela år 2012. Ännu har vi inte kunnat utvärdera dessa insatser.
Friskvårdsbidraget har utökats till maximalt 1 000 kronor per medarbetare och år.
Flexiblare anställningsvillkor
Sollentuna kommun har tagit beslut om nya förmåner för medarbetarna. Från årsskiftet finns möjlighet att byta semesterdagstillägg mot lediga dagar. Denna möjlighet riktar sig till samtliga anställda förutom de som går under Kommunalarbetarförbundets avtalsområde där centrala avtal inte medger denna lösning.
Löneväxling till förstärkt tjänstepension och utökad möjlighet för Alternativ K A P - K L har också införts under året.
Personalprocesser
Personalavdelningen har arbetat fram och implementerat gemensamma personalprocesser inom följande områden: Rekrytering, Rehabili- tering, Arbetsmiljö och Lönebildning.
Syftet är att ge chefer enkla verktyg där all information och dokumentation samlats på ett ställe.
Jämställdhet
För att kartlägga jämställdheten inom kommu- nens verksamheter medverkar Sollentuna kommun i Jämix, som är ett jämställdhetsindex.
Jämix mäter jämställdheten inom organisationer genom nio nyckeltal. Indexet visar att Sollen- tuna ligger på 121, vilket är något över median- värdet för kommuner. Utifrån denna kartlägg- ning pågår arbetet att ta fram nya jämställdhets- planer.
Introduktion
Introduktionsdagen för nyanställda genomför- des i maj och ytterligare en dag planeras till oktober. Programmet ger information om hur kommunen styrs och leds och avslutas med en guidad rundtur med buss i kommunen.
Chefsutbildningar
I kommunens personalpolicy ställs höga krav på personalpolitiken i kommunen, bl.a. tydlig- görs kraven på chefer och medarbetare.
Det fmns en ambition att så tidigt som möjligt ge den nyanställde förutsättningar för att kunna fungera i sin roll som chef i kommunen.
0 -
Utbildningen "Körkort för nya chefer" innefat- tar 2 dagar och är obligatorisk för nyanställda chefer och ledare. Utbildningen ger grundläg- gande kunskaper om ledarskap och policys inom Sollentuna kommun. Under våren 2012 genomgick 9 nya ledare utbildningen.
Chefer har under våren också erbjudits kompe- tensutveckling inom följande områden
Arbetsrätt och kollektivavtal, Kommunikation i kritiska lägen, Rekrytering, Rehabilitering, Arbetsmiljö samt Förändring och att leda förändring.
Chefsakademin
Ytterligare en omgång av chefsakademin har genomförts under 2011-2012. Från Sollentuna medverkade tre chefer. Samarbetet har utökats och nu ingår förutom Nacka och Järfälla även Vaxholm och Ekerö. Programmet i denna utbildning uppdateras för varje gång i syfte att förmedla de senaste rönen och trenderna inom ledarskapsområdet.
Ledarskapsakademin
En ny omgång av Ledarskapsakademin påbör- jades i maj 2011 och avslutades i maj 2012.
Intresset för denna utbildning är stort och denna omgång har 14 deltagare från Sollentuna genomfört utbildningen. Akademin är ett ledar- förberedande program och ett samarbete mellan sex kommuner. Förutom Sollentuna är det Nacka, Vaxholm, Järfälla, Linköping och Norrköping som deltar.
Medarbetarakademin
Medarbetarakademin, ett utvecklingsprogram som vänder sig till medarbetare, avslutades i maj 2012. Det var den sjunde omgången som genomfördes. I Sollentuna deltog 19 personer.
UGL
Utbildningen U G L (Utveckling av Grupp och Ledare) vänder sig till ledare och chefer och genomförs på internat under fem dagar.
Upphandling av ny leverantör var klar i februari 2012 och under året har hittills 11 medarbetare anmält sig till kursen.
Sjukfrånvaro och rehabilitering
Sjukfrånvaron har ökat med 0,32 % sedan årsskiftet. Det är en trend som följer riket.
Främst har de längre sjukskrivningarna (> =60 dagar) ökat. Mycket arbete har ägnats och ägnas åt de medarbetare vars tidsbegränsade sjukersättning upphört och där Försäkringskas- san inte kan bevilja ytterligare ersättning. Dessa medarbetare har kopplats till A F och arbets- livsintroduktion för att utröna om de har arbets- förmåga eller inte. Några personer har fått sluta sin anställning på grund av att arbetsförmågan inte har kunnat ta tillvara inom kommunen. Ett nära samarbete finns mellan Sollentuna kommun och Försäkringskassan när det gäller sjukfrånvaro som är längre än 14 dagar. 17 av kommunens chefer har under våren fatt utbildning i rehabiliteringsprocessen.
Enligt det lagstadgade sättet att beräkna sjuk- frånvaron ser en jämförelse ut på följande sätt
2010 2011 2012 30/6
Tolal siukfrånvarotid 5,2 4,8 5,09 Sammanlagd ordinarie arbetstid
Summa tid med långlidssiukfrånvaro 31,2 32,9 34,7 Total sjukfrånvarotid
Summa siukfrånvarotid för kvinnor 5,6 5,1 5,5 Sammanlagd ord. arbetslid för kvinnor
Summa siukfrånvarotid för män 4,0 3,8 3,7 Sammanlagd ord. arbetstid för män
Summa siukfrånvarotid 29 år eller yngre 3,7 3,2 3,6 Sammanlagd ord. arbetstid 29 år eller yngre
Summa siukfrånvarotid 30-49 år 5,2 4,7 5,0 Sammanlagd ord. arbetstid 30-49 år
Summa sjukfrånvarotid 50 år eller äldre 5,6 5,3 5,7 Sammanlagd ord. arbetstid 50 år eller äldre
- 11 -
Resultaträkning
Jan-aug. Jan-aug. Prognos Budget 2012 2011 helår helår 2012 2012 (mkr) Not
Verksamhetens intäkter 1 420 413
Verksamhetens kostnader 1 -2 236 -2 165 -2 910 -2 908
Avskrivningar 2 -63 -60 -95 -90
Reavinster 6 3 83 3
Verksamhetens nettokostnader -1 877 -1 730 -3 002 -2 998
Skatteintäkter 3 1 894 1 802 2 838 2 797
Kommunal fastighetsavgift 63 60 94 87
Generella statsbidrag och utjämning 4 67 68 100 96
Finansiella poster 5 56 19 59 52
-5
Periodens resultat 204 219 89 30
Periodens resultat exklusive reavinster 201 137 86 30
Kassaflödesanalys
-direkt metod Jan-aug. Jan-aug. Prognos
(mkr) 2012 2011 helår
2012 Den löpande verksamheten
Inbetalningar från kunder 431 458 640
Utbetalningar till leverantörer och anställda -2 399 -2 536 -3 622 Verksamhetens nettobetalningar -1 969 -2 078 -2 983
Inbetalade skatter 1 899 1 690 2 831
Inbetald kommunal fastighetsavgift 58 58 88
In och utbetalda generella
statsbidrag och utjämningar 67 68 100
Erhållen ränta 3 4 3
Erhållen utdelning 37 3 38
Kassaflöde från den löpande verksamheten 95 -255 77 Investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar -58 -113 -154 Inbetalningar till exploaterings verksam heten 59 59 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 3 0 3
Investeringar i aktier 0 0 0
ökad utlåning 0 0 0
Avyttting/mottagna amorteringar 2 2 3
Kassaflöde från investeringsverksamheten 6 -111 -89
Årets kassaflöde 101 -366 -11
Likvida medel vid periodens början 242 550 242 Likvida medel vid periodens slut 10 343 184 231
- 1 2 -
Balansräkning (mkr)
Tillgångar Not
Jan-aug 2012
Jan-aug 2011
Prognos 2012-12-31
Anläggningstillgångar
Mark, byggnader och tekniska anläggningar Maskiner och inventarier
Pågående nyanläggningar
1 776 56 196 2 028
1 663 61 274 1 998
1 745 56 292 2 092 Finansiella anläggningstillgångar 7 1 124 1 128 1 123 Summa Anläggningstillgångar 3152 3 126 3215 Omsättningstillgångar
Förråd och exploateringsmark 0 0 0
Kortfristiga fordringar Kundfordringar
övriga fordringar
Interimsfordringar 8
47 120 96 263
21 99 46 166
47 135 73 255 Kapitalförvaltning
Kortfristiga placeringar
9 10
570 21
542 0
576 21
Kassa och bank 10 322 184 210
Summa omsättningstillgångar 1 176 892 1062
Summa tillgångar 4 328 4 018 4 277
Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital
Balanserat eget kapital Årets resultat
11
3 576 204 3 780
3 406 219 3 626
3 576 89 3 666
Avsättningar 169 142 174
Långfristiga skulder
Investeringsbidrag och gatukostnadsersättningar Övriga långfristiga skulder
Kortfristiga skulder Leverantörskulder Övriga kortfristiga skulder
Interimsskulder 12
28 3 31 56 121 171 348
11 3 14 59 39 138 236
28 3 31 56 121 229 407 Summa eget kapital, avsättningar och
skulder 4 328 4 018 4 277
Ställda panter Inga Inga Inga
Borgensåtagande Ansva rsförbi nde Ise r
19 1 276 1 295
22 1 253 1 275
19 1 276 1 295 - 13 -
Noter till resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalysen
NOT 1 Verksamhetens intäkter och kostnader Jan-aug Jan-aug Intäkter 2012 2011 Verksamhetens intäkter
Avgifter 91 100 Övriga intäkter 329 313 Summa 420 413 Verksamhetens kostnader
Personalkostnader -875 -858 Övriga kostnader -1 362 -1 307
Summa -2 236 -2165 NOT 2 Avskrivningar
Byggnader och tekniska anläggningar -53 -49 Maskiner och Inventarier ^10 -11 Summa -63 -60 NOT 3 Skatteintäkter
Preliminära skatteintäkter 1 861 1 763
Slutavräkning 2012 26 Slutavräkning 2011 7 30
Slutavräkning 2010 : 9
Summa 1 894 1 802 NOT 4 Generella statsbidrag och utjämning
Avgift för inkomstutjämning -153 -155 Avgift/Bidrag för kostnadsutjämning 223 199 Regleringsavgift 22 44 Utjämningsavgift LSS -2A -2A Summa 67 68 NOT 5 Finansiella poster
Finansiella intäkter
Utdelningar 38 3 Ränteintäkter från dotterbolag/intresseföretag 1 1 Intäkter i kapitalförvaltningen (inkl realisationsvinster) 25 25 Ränta på bank och penningmarknadsplaceringar 2 3 Övriga poster 1 1
67 32 Finansiella kostnader
Räntekostnader på pensioner -2 -2 Kostnader i kapitalförvaltningen (inkl realisationsförluster) -9 -11 Övriga räntekostnader 0 0 Övriga finansiella kostnader 0 0 -11 -13 Summa 56 19 NOT 6 Reavinster
Exploatering Sollentuna centrum - 37 Exploatering Silverdal - 20 Explotering Kappetorp - 5 övriga exploatering projekt - 20 Tomträtter 3 1 Summa 3 83
- 1 4 -
NOT 7 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterbolag
Övriga aktier
Fordran på dotterbolag Bostadsrätter
Långfristiga fordringar Summa
NOT 8 Interim fordringar Förutbetalda leverantörsfakturor Upplupna intäkter
Upplupna finansiella intäkter Övriga förutb. kostn/uppl. intäkter Summa
NOT 9 Kapitalförvaltningen Kapitalförvaltningen
Svenska räntebärande värdepapper Uppluna räntor
Likvida medel
Jan-aug Jan-aug 2012 2011 1 050 1 050
8 7 38 41 16 16 12 13 1 124 1 128
33 24 16 13 1 1 47 8 96 46
arknads
värde 552 529 588 10 10
8 3 570 542
Kapitalförvaltningen värde i delårsredovisningen är det lägsta värdet av värdepappersportföljernas marknadsvärde eller anskaffningsvärde.
NOT 10 Kassa och bank
Kommunen har ett gemensamt koncernkonto med sina dotterbolag vilket innebär att hela koncernens likviditet redovisas i kommunen. Bolagens andel 58 mkr (-11 mkr) redovisas som kortfristig skuld hos
Kortfristiga placeringar 21 0 Kassa och bank 322 184 Summa 343 184 Som likvida medel klassificeras, förutom kassa- och banktillgodohavanden, kortfristiga finansiella
placeringar som dels är utsatta för endast en obetydlig risk för värdefluktationer, dels - handlas på en öppen marknad till kända belopp eller
- har en kortare återstående löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten.
NOT 11 Eget kapital
Ingående eget kapital 2012-01-01 3 576 3 406
Arets resultat 204 219 Summa 3 780 3 626
Pensionsreserven ingår i eget kapital och var 701,3 mkr i bokslut 2011. Någon förändring har inte skett i delårsbokslutet. Ett internationaliseringsbidrag för kompetensutveckling, på 10 mkr är öronmärkt av eget kapital från och med 2012
NOT 12 Interima skulder
Semesterlöneskuld 32 26 Övertid, timlöner mm inkl sociala avgifter 27 14 Pensioner inkl löneskatt 45 43 Förskottsbetald ersättning för flyktning introduktion 3 10 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 64 45 Summa 171 138
- 1 5 -
Driftredovisning
Nämnd (belopp i mkr) Utfall per Budget Prognos Avvikelse
31-aug 2012 helår bud/prog
Kommunstyrelsen -86,2 -152,4 -157,7 -5,3
Trafik- och fastighetsnämnden -76,1 -116,0 -116,2 -0,2
Barn- och ungdomsnämnden -848,7 -1 274,0 -1 274,0 0,0
Kommunala grundskolor och förskolor 28,1 0,0 0,0 0,0
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden -193,8 -299,6 -296,7 2,9
Rudbecksskolan -1,1 0,0 -8,0 -8,0
Socialnämnden -157,9 -235,6 -240,6 -5,0
Vård- och omsorgsnämnden -499,4 -752,1 -764,0 -11,9
Egenregiverksamheten SOLOM -3,7 2,0 -8,3 -10,3
Kultur- och fritidsnämnden -63,7 -110,5 -111,2 -0,7
Miljö- och byggnadsnämnden -8,8 -14,5 -13,9 0,6
Rösjöstyrelsen 2,1 0,1 -0,7 -0.7
Summa -1 909,2 -2 952,7 -2 991,2 -38,5
Pensioner m.m. ^ , 5 -55,0 -30,0 25,0
Internränta 30,6 40,0 46,0 6,0
KS oförutsedda 0,0 -3,5 -3,5 0,0
Buffert/täckning av underskott 0,0 -26,5 -26,5 0,0
Kommungemensamma poster 3,8 0,0 0,2 0,2
Verksamhetens nettokostnader -1 879,3 -2 997,6 -3 005,0 -7,4
Skattenetto 2 024,0 2 980,1 3 032,4 52,3
Finansnetto 55,9 47,3 59,0 11,7
Årets resultat, exkl. realisationsvinster 200,6 29,8 86,4 56,6
T i l l ä q q s a n s l a q från K S oförutsedda, t o t a l t (tkr) 3 9 7 0 0
Till kommunstyrelsen Medel avseende engångssatsningar
S k a d e s t å n d - ö v e r f ö r m y n d a r e 2 0 0 Kommunstyrelsen 1 3 7 9 0
T u r e b e r g s v i l l a ä g a r f ö r e n i n g j u b i l e u m s b o k 2 5 Trafik och fastighetsnämnden 3 2 9 0
T u r e b e r g s k y r k a n k l o c k s t a p e l 1 0 0 Barn och utbildningsnämnden 7 2 5 0
B r a n d k å r e n A t t u n d a , ö k a d e m e d e l 5 0 0 Socialnämnden 5 4 0
T u r e b e r g s h u s e t , a n p a s s n i n g a v l o k a l e r 4 3 0 0 Vård och omsorgsnämnden 6 5 0 M e d e l f ö r u t v e c k l i n g a v b u d g e t - o c h m å l p r o c e s s 1 3 0 0 Kultur och fritidsnämnden 1 0 2 0
R e n t s p e l " g u l d m e d l e m " 1 5 0 Miljö och byggnadsnämnden 1 5 5
F ö r s t u d i e n y t t k o m m u n a l h u s 3 0 0 E n g å n g s s a t s n i n g a r totalt 2 6 6 9 5
Film o m H ä g g v i k 5 0
Till utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden
N y o r g a n i s a t i o n 6 0 0
Till kultur- och fritidsnämnden
U t v e c k l i n g a v E d s v i k 2 0 0 0 T o t a l t b e s l u t a t i K S 3 6 2 2 0
Återstår 3 4 8 0
Investeringsredovisning
Nämnd (belopp i mkr) Utfall per Budget Prognos Avvikelse 31-aug 2012 helår bud/prog
Kommunstyrelsen -1,5 -2,2 -2,5 -0,3
Trafik- och fastighetsnämnden -37,0 -242,5 -92,6 149,9
Barn- och ungdomsnämnden -2,9 -8,0 -8.0 0,0
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden inkl Rudbeck -3,4 -1,4 -6.0 -4,6
Socialnämnden -0,1 -0,5 -0,5 0,0
Vård- och omsorgsnämnden inkl Solom -1,5 -6,3 -3.9 2,4
Kultur- och fritidsnämnden -9,1 -10,2 -11,2 -1,0
Mljö- och byggnadsnämnden 0,0 -2,0 -0,4 1,6
Rösjöstyrelsen -1,6 -2.5 -3.0 -0,5
Exploateringsverksamheten 21,4 -134,8 -3,6 131,2
Summa -35,7 -410,4 -131,7 278,7
- 1 6 -
