UNDERLAG TILL PUNKT 10–13
•
Denna bilaga går igenom punkterna 10–13 på dagordningen och gör några nedslag utifrån årsredovisningen.•
Om du har frågor kan du kontakta David Blücher eller Helena Nakamura enligt kontaktuppgifter i kallelsen.Underlag till punkt 10
Rapport om efterlevnaden av HSB gemensamt utarbetade styrdokument antagna på HSB
Riksförbunds föreningsstämma
HSBS GEMENSAMMA STYRDOKUMENT
BAKGRUND
HSB är en federation där verksamheten vilar på gemensam grund. För att underlätta samverkan och utnyttja den styrka det ger att verka under samma varumärke, finns tre gemensamma
styrdokument inom HSB.
Styrdokumenten HSBs kompass, HSBs kod för föreningsstyrningoch Hantering av HSBs
varumärke fungerar som verktyg för att vi på ett enklare sätt tillsammans ska vårda vårt varumärke, stärka medlemmarnas insyn och inflytande och utveckla vår gemensamma verksamhet inom hela HSB.
Styrdokumenten utgår från de kooperativa principerna och ETHOS – våra gemensamma värderingar som är fundamentet för all verksamhet inom HSB.
HSB Riksförbunds föreningsstämma antog uppdaterade versioner av styrdokumenten i maj 2019.
Dessa trädde i kraft den 1 januari 2020 och gäller tills vidare.
Som du kan läsa på sidan 12 i årsredovisningen så integrerar vi styrdokumenten i vårt lokala målarbete och följer upp detta kontinuerligt i företagets styrgrupp och i styrelsen.
RAPPORT OM EFTERLEVNADEN
Punkt 10 på dagordningen är en rapport hur vi lyckats i vårt åtagande att uppfylla de mål som vi bestämt gemensamt inom HSB. I genomgång av styrdokumenten för verksamhetsåret 2019 har följande noterats.
• HSBs kod för föreningsstyrning
Inga avvikelser under 2019, se mer information i föreningsstyrningsrapporten på sid 35-36 i årsredovisningen.
• Hantering av HSBs varumärke (Nytt namn fr.o.m. 2020 – under 2019 har vi följt upp tidigare dokument ”HSBs Varumärkesriktlinjer”)
Inga avvikelser under 2019.
• HSBs kompass
Som vi nämnt tidigare så integrerar vi vår lokala verksamhetsstyrning med HSBs Kompass, detta gör att kompassen blir en riktningsvisare i vår vardag och en naturlig del av vår målstyrning.
Vid genomgång av målen i Kompassens för 2019 har vi följande avvikelser:
• Minskad rörelsemarginal
• Minde omsättningsökning än målet
• Mindre ökning i medlemsantal än målet
Övriga mål är bättre än målen eller följs inte upp under 2019.
ERSÄTTNING TILL VD
Enligt HSBs kod för föreningsstyrning ska principerna för ersättningar redovisas vid stämman och de ser ut som följer:
•
Inga bonus- eller incitamentprogram finns•
Ingen rörlig ersättning finns•
Vd kan sägas upp på 12 månader med ett års avgångsvederlag samt har en premiebestämd pensionslösning•
Vd har tjänstebil•
För ledningen exkl. vd gäller kollektivavtal•
Årlig lönesättning för vd görs av styrelsens presidiumUnderlag till punkt 11
Genomgång av styrelsens årsredovisning och
koncernredovisning
GENOMGÅNG AV STYRELSENS ÅRS-
REDOVISNING OCH KONCERNREDOVISNING
2019 var ett mellanår efter flera år av vinstavräkning från
nyproduktion och vinster från aktieförsäljning, men innan HSBs gemensamma satsning på digitalisering. Vid stämman förra året beslutades om ett medlemsavgiftsfritt år vilket fick en effekt på intäkterna med ca 1,7 miljoner kronor.
Resultatförväntningarna på 2019 var i den av styrelsen beslutade budgeten förvisso låga men har överträffats och vi stänger böckerna med ett resultat att vara stolta över.
INTÄKTER
tkr
0 10 000 20 000 30 000 40 000 50 000 60 000 70 000 80 000 90 000 100 000
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Hyresintäkter Övriga intäkter Successiv vinstavräkning Ej jämförbart • Medlemsavgifter ingår normalt i övriga intäkter.
• Inga medlemsavgifter 2019 enligt stämmo- beslut.
• Övriga intäkter minskar med 0,3% huvudsakligen beroende på avsaknad av medlemsavgifter.
• Hyresintäkterna stiger med 1,3%.
KOSTNADER
Med tanke på förväntat låga intäkter har kostnadsbudgeten varit
stram och som ett resultat är samtliga jämförbara kostnadsslag utom fastighetsskatten lägre än 2018.
IT-relaterade kostnader kommer att öka kommande år, men även i denna kategori är 2019 ett mellanår med lägre kostnader än tidigare år.
Avskrivningarna minskar och den genomsnittliga avskrivningen är 1,9%.
KOSTNADSFÖRDELNING
Drift 47%
Underhåll 7%
Fastighetsskatt 2%
Avskrivningar 7%
Central administration 37%
FINANSNETTO
EX. AKTIEFÖRSÄLJNINGtkr
-3000 -2000 -1000 0 1000 2000 3000 4000
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Utdelning ProjektPartner Finansnetto ex aktieförsäljning I och med strukturförändringar inom HSB ger inte ProjektPartner längre några utdelningar och HSB Mölndal får inte längre något positivt resultat från finansnettot. Dock ger det låga ränteläget i kombination med gjorda amorteringar att nivåerna blir låga vid jämförelse över tid. Under 2019 ingår även en positiv effekt från föreningens placeringsportfölj.
RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER
tkr
0 5 000 10 000 15 000 20 000 25 000 30 000 35 000 40 000 45 000
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Sammanfattningsvis var 2019 ett bra år, helt i linje med tidigare år utan nyproduktionsvinster.
HSB Mölndal stärker sin
ekonomiska situation ytterligare.
LIKVIDITET OCH SOLIDITET
2019-12-31
•
Minimikravet på soliditet enligt HSBs kod inom HSB-rörelsen är 15%. HSB Mölndals utfall per 2019-12-31 är 86,8%•
Brf-skuld:‒ Avräkning 87,5 milj
‒ Bunden inlåning 7,0 milj
•
Kassa, checkräknings-kredit och placeringar 102,9 milj%
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Soliditet enl HSBs kod Soliditet
EGNA FASTIGHETER/PLACERING
•
Värdering egna fastigheter‒ 425,8 milj år 2018
•
Värdepappersportfölj Söderberg & Partners‒ Investering 40 milj
‒ Värde 31/12 40,5 milj
BALANSRÄKNING URVAL
Kassa/Bank 62,0 mkr
Fastghetslån 17,0 mkr Värdepappersportfölj
40,5 mkr Skuld brf, avräkning
87,5 mkr Bokfört
värde fastigheter
104,5 mkr Skuld brf, inlåning 7,0
mkr Övervärde fastigheter
321,3 mkr
Checkräkningskredit 7,5 mkr
0 100 200 300 400 500 600
FRAMÅTBLICKAR
•
Satsningar på digitalisering ger ökade kostnader och resultatet förväntas bli nära 0 år 2020.•
Covid-19-pandemins konsekvenser på samhället är stora och vad det får för konsekvenser för HSB Mölndal i det längre perspektivet är svårt att överblicka. I det lite kortare perspektivet är vi såklart påverkade men vår bedömning är att det är på en hanterbar nivå.Underlag till punkt 12
Genomgång av föreningsgranskarens rapport
GENOMGÅNG AV
FÖRENINGSGRANSKARENS RAPPORT
Föreningsgranskarens uppdrag är att övergripande granska medlemmens rätt till insyn och inflytande i medlemsföreningen.
Granskningen tar sin utgångpunkt i HSBs kod för föreningsstyrning.
Granskningen är utförd av föreningsgranskare Anders Fridell.
•
Föreningsgranskaren har vid sin granskning funnit att styrelsen inte avviker från HSBs kod för föreningsstyrning.•
Föreningsgranskaren anser att föreningen har tagit tillvaramedlemmarnas rätt till insyn och inflytande i enlighet med HSBs kod för föreningsstyrnings intentioner.
Underlag till punkt 13
Genomgång av revisorernas berättelse och
koncernens revisionsberättelse
•
Revision utförs av PwC genom Inger Kollberg som huvudansvarig revisor.•
Specialister är involverade för att utvärdera områden som exempelvis skatter.Lagstadgade uppdrag
Granska, bedöma och uttala sig om HSB Mölndal ekonomiska förenings redovisning och förvaltning.REVISIONSTEAM OCH UPPDRAG
REVISIONENS SLUTSATSER
PwC tillstyrker att föreningsstämman
•
fastställer resultat- och balansräkning för moderföreningen och koncernen.PwC tillstyrker att föreningsstämman
•
disponerar vinsten enligt styrelsens förslag.•
beviljar ansvarfrihet för styrelse och vd.Läs hela revisionsberättelsen på sida 33–34 i årsredovisingen.
