Styrelsen för HSB:s Bostadsrättsförening Dillen i Huddinge ( ) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret

(1)

HSB:s Brf Dillen i Huddinge Org. nr. 716420-0615

ÅRSREDOVISNING

Styrelsen för HSB:s Bostadsrättsförening Dillen i Huddinge (716420-0615) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2003-01-01--2003-12-31.

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2003

Fastigheten

Föreningen äger fastigheten Dillen 5 i Huddinge kommun i vilken man upplåter bostäder.

Föreningens fastighet uppfördes år 1996.

Fastigheten är fullvärdesförsäkrad i Länsförsäkringar.

Stadgeenlig fastighetsbesiktning har utförts.

Föreningsfrågor

Ordinarie föreningsstämma avhölls 2003-05-22. På stämman deltog 19 medlemmar.

Föreningen hade vid årets slut 33 medlemmar varav HSB Södertörn är en medlem.

Styrelse

Per Kregert ordförande

Johnny Ahlqvist vice ordförande

Karl Eriksson sekreterare

Tommie Olsson ledamot

Marie Magnusson ledamot utsedd av HSB Södertörn Styrelsesuppleanter har varit Eva Piskorski samt Anneli Spångwall-Jonsson.

I tur att avgå vid ordinarie föreningsstämma är Tommie Olsson och

Johnny Ahlqvist samt suppleanterna Eva Piskorski och Anneli Spångwall-Jonsson.

Styrelsen har under verksamhetsåret hållit 8 protokollförda sammanträden.

Revisor

Revisor har varit Eva Barck-Holst med Mattis Paegle som suppleant, valda vid föreningsstämman, samt BoRevision AB, av HSB Riksförbund förordnad revisor.

Representanter i HSB Södertörns fullmäktige

Föreningens representanter i HSB Södertörns fullmäktige har varit Per Kregert, med Anneli Spångwall-Jonsson som suppleant.

(2)

Studie- och fritidsverksamhet

Studie- och fritidskommittén har bestått av styrelsen internt.

Lägenheter och lokaler

Av föreningens 32 medlemslägenheter har under året 2 överlåtits.

I nedanstående tabell specificeras innehavet:

Antal Benämning Total yta (kvm) 32 lägenheter (bostadsrätt) 2.142

På föreningens fastighet finns 43 parkeringsplatser, varav 32 används av respektive medlem och 5 hyrs ut till medlemmar, medan 6 används som gästparkering.

Förvaltning

Den ekonomiska och tekniska förvaltningen har under året skötts av HSB Södertörn Boservice AB, totalt pris 107 975 kr.

Till styrelsen har sammanlagt utbetalats 18 400 kr.

Ekonomi

Resultat och ställning

2003 2002 2001 2000

Nettoomsättning, tkr 1776,4 1651,5 1585,2 1489,8

Rörelseresultat, tkr 831,0 887,8 997,1 932,7

Resultat efter finansiella poster, tkr 56,2 55,4 100,3 93,2 Balansomslutning, tkr 28 879,3 28 935,7 28 914,4 28 876,3 Avgifts- & hyresbortfall i % 0,06% 0,00% 0,00% 0,00%

Årsavgiftsnivå för bostäder, kr per kvm 839 784 743 707 Fond för yttre underhåll, tkr 749,5 749,5 680,5 597,2

Väsentliga händelser under året

Ombyggnad och underhåll

Föreningen har en 20-årig underhållsplan vilken under året har uppdaterats. Planen ligger till grund för föreningsstämmans beslut om fondering eller ianspråktagande av fondmedel.

Under året har förråden i Carportarna byggts om så att ett större förrådsutrymme har blivit tillgängligt.

Aktiviteter

Under året har kräftfest samt vår och höststädning ägt rum. Dessa evenemang var välbesökta.

(3)

Förväntad framtida utveckling

Framtida underhåll

Då fastigheternas fasader har tärts hårt av sol och vind samt tidens tand kommer målning att äga rum.

Förslag till resultatdisposition

Stämman har att ta ställning till i kronor:

Dispositionsfond (Balanserat resultat) 159 315,33

Årets resultat 56 172,64

215 487,97

Styrelsen föreslår följande disposition:

Uttag ur Fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad -66 366,00 Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 90 000,00

Dispositionsfond 191 853,97

215 487,97 Ytterligare upplysningar gällande föreningens resultat- och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar.

(4)

HSB:s Brf Dillen i Huddinge Org.nr. 716420-0615

2003-01-01 2002-01-01

Resultaträkning (kr)

2003-12-31 2002-12-31

Nettoomsättning Not 1 1 776 399,00 1 651 490,00

Fastighetskostnader

Drift Not 2 -564 066,00 -491 877,00

Utfört underhåll -66 366,00 -20 819,00

Fastighetsskatt -94 075,00 -77 160,00

Avskrivningar Not 6 -220 917,00 -173 800,00

Summa fastighetskostnader -945 424,00 -763 656,00

Rörelseresultat 830 975,00 887 834,00

Finansiella poster

Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 3 36 137,64 49 865,71 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 4 -810 940,00 -882 266,00

Summa finansiella poster -774 802,36 -832 400,29

Resultat efter finansiella poster 56 172,64 55 433,71

Resultatdisposition

Avsättning till fond för yttre underhåll 0,00 -89 800,00

Disponerat ur fond för yttre underhåll 0,00 20 819,00

Resultat före skatt 56 172,64 -13 547,29

Statlig inkomstskatt Not 5 0,00 0,00

Årets resultat 56 172,64 -13 547,29

(5)

Balansräkning (kr)

2003-12-31 2002-12-31

Tillgångar

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark Not 6 26 607 783,00 26 944 316,00

Ombyggnader Not 6 424 096,00 0,00

Pågående byggnation Not 6 0,00 97 743,00

Summa materiella anläggningstillgångar 27 031 879,00 27 042 059,00

Finansiella anläggningstillgångar

Andelar HSB 500,00 500,00

Summa finansiella anläggningstillgångar 500,00 500,00

Summa anläggningstillgångar 27 032 379,00 27 042 559,00

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar 433,00 379,00

Övriga fordringar Not 7 15,00 0,00

Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter Not 8 37 366,00 35 081,00

Avräkningskonto HSB Södertörn 575 487,86 472 712,34

Summa kortfristiga fordringar 613 301,86 508 172,34

Kortfristiga placeringar Not 9 1 208 876,72 0,00

Kassa och bank Not 10 24 710,89 1 377 397,49

Summa omsättningstillgångar 1 846 889,47 1 885 569,83

SUMMA TILLGÅNGAR 28 879 268,47 28 928 128,83

(6)

Balansräkning (kr)

2003-12-31 2002-12-31

Eget kapital och skulder

Eget kapital Bundet eget kapital

Insatser 6 126 037,00 6 126 037,00

Fond för yttre underhåll 749 484,50 749 484,50

Summa bundet eget kapital Not 11 6 875 521,50 6 875 521,50

Fritt eget kapital

Dispositionsfond 159 315,33 172 862,62

Årets resultat 56 172,64 -13 547,29

Summa fritt eget kapital 215 487,97 159 315,33

Summa eget kapital Not 11 7 091 009,47 7 034 836,83

Avsättningar och skulder Långfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut Not 12 21 320 127,00 21 446 300,00

Summa långfristiga skulder 21 320 127,00 21 446 300,00

Kortfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut Not 12 115 399,00 100 000,00

Leverantörskulder 114 309,00 79 686,00

Skatteskulder 8 912,00 160,00

Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter Not 13 229 512,00 267 146,00

Summa kortfristiga skulder 468 132,00 446 992,00

SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 28 879 268,47 28 928 128,83

Poster inom linjen

Ställda panter Not 14 21 623 200,00 21 623 200,00

Ansvarsförbindelser Not 15 Inga Inga

(7)

Tilläggsupplysningar

Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer

Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd.

Undantag har skett från BFNAR 2001:1 "Redovisning av inkomstskatter" då föreningen anser att en mer rättvisande bild av föreningens resultat och ställning därmed uppnås. Se även under not 5, Statlig Inkomst- skatt.

Redovisningsprinciper

En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att avsättning till underhållsfond numera sker över resultatdispositionen istället för som tidigare genom en avsättning i resultaträkningen.

Eftersom det är frågan om ändring av principer har omräkning gjorts av tidigare år och effekten

av bytet av redovisningsprincip har medfört en korrigeringspost i resultaträkningen (resultatdisposition).

En förflyttning har också skett av underhållsfonden från avsättningar till bundet eget kapital.

Byggnader

Avskrivningar sker enligt en 65-årig progressiv plan som sträcker sig till 2061 och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 0,1 % av anskaffningsvärdet.

Ombyggnader

Avskrivning sker enligt raka avskrivningsplaner som sträcker sig över 10 år grundat på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Fond för yttre underhåll

Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan.

Skulder

Samtliga skulder är kortfristiga om inget annat anges i not.

Övrigt

Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan.

Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2003 2002

Arvoden till förtroendevalda

Styrelsearvode enligt stämmobeslut 18 400,00 22 800,00

Övriga arvoden 4 000,00 7 100,00

Revisorsarvode enligt stämmobeslut 2 400,00 2 400,00

Sociala kostnader 6 605,00 8 763,00

Summa 31 405,00 41 063,00

Föreningen har inte haft någon anställd under året.

(8)

Not 1 Nettoomsättning 2003 2002

Årsavgifter, bostäder 1 767 252,00 1 651 668,00

Övriga avgifter och hyror 3 000,00 0,00

Övriga intäkter 7 197,00 -178,00

Brutto 1 777 449,00 1 651 490,00

Hyresbortfall lokaler, garage, p-platser -1 050,00 0,00

Summa 1 776 399,00 1 651 490,00

Not 2 Driftskostnader

Fastighetsskötsel 45 237,00 46 706,00

Städning 0,00 3 223,00

Sotning 0,00 255,00

Snöröjning 52 703,00 42 507,00

Reparationer 61 389,00 48 113,00

El 38 716,00 44 285,00

Uppvärmning 89 387,00 70 550,00

Vatten 66 412,00 49 001,00

Sophämtning 39 779,00 24 794,00

Övriga driftskostnader skötsel 10 847,00 4 101,00

Medlemsavgifter 8 225,00 8 225,00

Fastighetsförsäkring 15 823,00 8 732,00

Ekonomisk fastighetsförvaltning 30 278,00 38 224,00

Teknisk fastighetsförvaltning 32 460,00 28 348,00

Externt revisorsarvode 5 451,00 5 200,00

Föreningsverksamhet 11 208,00 3 893,00

Löner och ersättningar 31 405,00 41 063,00

Kabel-TV 20 408,00 19 480,00

Övriga driftkostnader 4 338,00 5 177,00

Summa 564 066,00 491 877,00

Not 3 Ränteintäkter och liknande resultatposter

Ränteintäkter från bank 27 260,92 49 848,87

Ränteintäkter placeringar 8 876,72 0,00

36 137,64 49 865,71

Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter

Räntekostnader fastighetslån 1 183 117,00 1 299 565,00

Räntebidrag -372 177,00 -417 299,00

Summa 810 940,00 882 266,00

(9)

Not 5 Statlig inkomstskatt 2003 2002

Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3% av taxeringsvärdet och med tillägg/avdrag för finansiella poster samt eventuell tomträttsavgäld. Efter avräkning av eventuellt taxerat underskott sker beskattning med 28%.

3% av fastigheternas taxeringsvärde 519 300,00 462 960,00

Finansiella intäkter 36 137,64 49 865,71

Räntebidrag 372 177,00 417 299,00

Finansiella kostnader -1 183 117,00 -1 299 565,00

Eventuellt taxerat underskott från tidigare år -2 353 299,29 -1 983 859,00

Justering enligt beslut Skattemyndigheten 45 150,29

Överskott / Underskott -2 563 651,36 -2 353 299,29

28% statlig inkomstskatt vid överskott 0,00 0,00

Not 6 Materiella anläggningstillgångar

Föreningen äger fastigheten Dillen 5 i Huddinge kommun.

Byggnader och mark

Ingående anskaffningsvärden 27 817 106,00 27 747 320,00

Omfört från om- och tillbyggnader 0,00 69 786,00

Återbetalning lån SFAB -162 733,00 0,00

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 27 654 373,00 27 817 106,00

Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan -872 790,00 -629 204,00

Omfört från ack. avskrivning om- och tillbyggnader 0,00 -69 786,00

Årets avskrivningar enligt plan -173 800,00 -173 800,00

Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -1 046 590,00 -872 790,00 Utgående planenligt restvärde byggnader och mark 26 607 783,00 26 944 316,00

varav byggnader 16 596 550,00 16 933 083,00

varav mark 10 011 233,00 10 011 233,00

Ombyggnader

Omf. från påg. byggnation/Ingående anskaffningsvärde ombyggnader 97 743,00 69 786,00

Årets investeringar 373 470,00 0,00

Omfört till byggnad 0,00 -69 786,00

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 471 213,00 0,00

Ingående ackumulerade avskrivningar 0,00 -69 786,00

Omfört till avskrivning byggnader 0,00 69 786,00

Årets avskrivningar -47 117,00 0,00

Utgående ackumulerade avskrivningar -47 117,00 0,00

Utgående planenligt restvärde ombyggnader 424 096,00 0,00

Pågående byggnation

Ingående anskaffningsvärde pågående byggnation 97 743,00 0,00

(10)

Not 6

Fastighetens taxeringsvärde uppgår till 18 055 000 kr, varav mark 8 640 000 kr (år 2002 16 937 000 tkr).

Värdeår 1996.

2003 2002

Hustyp Byggnader Mark Totalt

Småhus 9 415 000 8 640 000 18 055 000

9 415 000 8 640 000 18 055 000

SUMMA ÅRETS PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR 220 917,00 173 800,00

Not 7 Övriga fordringar

Skattekonto 15,00 0,00

Summa 15,00 0,00

Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

Förutbetald fastighetsförsäkring 16 471,00 14 323,00

Förutbetald kabel-TV 5 382,00 5 102,00

Upplupna räntebidrag 15 513,00 15 656,00

Summa 37 366,00 35 081,00

Not 9 Kortfristiga placeringar

Räntesats

Riksgäldskontoret, RiksgäldsSpar 2,50% 1 208 876,72 0,00

Summa kortfristiga placeringar 1 208 876,72 0,00

Not 10 Kassa och bank

HSB Bank Föreningskapitalkonto 24 710,89 1 377 397,49

Summa 24 710,89 1 377 397,49

(11)

2003 2002

Not 11 Förändring av eget kapital

Upplåtelse- Underhålls- Dispositi- Årets

Insatser avgifter fond onsfond resultat

IB enligt fastställd balansräkning 6126037 172863 -13547

Överföring från avsättningar 749485

Vinstdisp. enl. stämmobeslut -13547 13547

Årets resultat 56173

Belopp vid årets slut 6126037 749485 159315 56173

Not 12 Skulder till kreditinstitut

Långivare Räntesats Ränteändringsdag

SBAB 4,21% 2004-03-19 3 989 226,00 4 000 000,00

SBAB 3,99% 2004-10-15 9 000 000,00 9 000 000,00

SBAB 6,31% 2005-11-15 8 446 300,00 8 546 300,00

Summa 21 435 526,00 21 546 300,00

Avgår kortfristig del -115 399,00 -100 000,00

Summa 21 320 127,00 21 446 300,00

Av ovanstående skulder till kreditinstitut redovisas amorteringen för kommande verksamhetsår som kortfristig del.

Med dagens amorteringstakt, 115 399 kr årligen, beräknas skulden till kreditgivare uppgå till 20 858 531 kr om 5 år.

Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Upplupen el 2 300,00 4 724,00

Förutbetalda hyror och avgifter 130 940,00 153 714,00

Upplupna räntekostnader 88 334,00 103 471,00

Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 438,00 0,00

Beräknat arvode för revision 5 500,00 5 237,00

Summa 229 512,00 267 146,00

Not 14 Ställda panter

Uttagna pantbrev 21 623 200,00 21 623 200,00

Varav pantbrev i eget förvar 0,00 0,00

Summa 21 623 200,00 21 623 200,00

Säkerhet för långfristig skuld till långivare

(12)

2003 2002

Not 15 Ansvarsförbindelser Inga Inga

Huddinge 2004-03-25

Per Kregert Tommie Olsson

Karl Eriksson Marie Magnusson

Johnny Ahlqvist

Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 2004-04-14

Eva Barck-Holst Bernt Eriksson

Av föreningen vald revisor Av BoRevision AB förordnad revisor

(13)

REVISIONSBERÄTTELSE

Till föreningsstämman i HSB:s Brf Dillen i Huddinge organisationsnummer 716420-0615

Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i HSB:s Bostadsrättsförening Dillen i Huddinge för räkenskapsåret 2003. Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision.

Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga fel. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan.

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rätt- visande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige.

Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, disponerar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Huddinge 2004-04-14

Eva Barck-Holst Bernt Eriksson

Av föreningen vald revisor Av BoRevision AB förordnad revisor