Inledning 3. Resultatbudget 7. Budget per verksamhet 8. Verksamheternas kostnad av totalkostnader 9. Balansbudget 2017 och plan

Innehållsförteckning

Inledning 3

Resultatbudget 7

Budget per verksamhet 8

Verksamheternas kostnad av totalkostnader 9

Balansbudget 2017 och plan 2018 - 2019 12

Resultatsammanställning för begravningsverksamheten 14

Investeringsbudget 15

Verksamhetsplaner utifrån pastorala programmet

Pastorala programmet 18

Grundläggande uppgiften 20

Övrig kyrklig verksamhet 28

Styrning och ledning 29

Stödjande verksamhet 30

Begravningsverksamhet 33

Bilaga 1 34

Inledning

Denna verksamhetsplan och budget avser Svenska kyrkan Malmö åren 2017-2019.

Styrningen av verksamheten sker från Kyrkofullmäktige och Kyrkorådet. Ledningen utövas av en kyrkoherde.

De sex församlingarna (S:t Petri, S:t Johannes, Husie, Hyllie, Fosie och Limhamn) utgör pastorala administrativa ansvarsområden med utgångspunkt i de lokala kyrkorna. Detta innebär att den lokala verksamheten verkar oberoende av församlingsgränserna. På det lokala planet, i och kring kyrkorna, formas verksamheten utifrån de verksamhetsplaner som arbetats fram.

Runt varje kyrka finns ett verksamhetsråd bestående av fem förtroendevalda. Verksamhetsråden bildar församlingsråd i de sex församlingarna med uppgifter enligt kyrkoordningen avseende bland annat gudstjänst, församlingskollekt, kyrkliga inventarier och att utsekyrkvärdar.

Det är Kyrkorådet och kyrkoherden, biträdda av församlingsråd och församlingsherdar i de sex församlingarna, som ansvarar för att kyrkans grundläggande uppgift blir utförd: att fira gudstjänst, bedriva undervisning samt utöva diakoni och mission.

Det finns också ett antal pastoratsövergripande verksamheter. Dessa verksamheter leds av kyrkoherden eller den arbetsledare denne har utsett.

Alla som tillhör Svenska kyrkan betalar en kyrkoavgift som finansierar den kyrkliga verksamheten.

Alla boende i Malmö, oberoende av kyrko- och religionstillhörighet, betalar en begravningsavgift som finansierar begravningsverksamheten.

Att vara huvudman för begravningsverksamheten är ett uppdrag från staten till Svenska kyrkan.

Begravningsverksamheten särredovisas därför alltid. Både kyrkoavgiften och begravningsavgiften tas in via skattsedeln.

Pastoratets ekonomiska förutsättningar

Malmö pastorat följer två grundläggande principer i sin ekonomiska förvaltning:

människovärdesprincipen och förvaltarskapstanken. En strävan ska vara att använda resurserna på ett sätt som främjar långsiktig hållbar utveckling också i ett globalt perspektiv.

Det konkreta ekonomiska läget för Svenska kyrkan Malmö påverkas förutom av den allmänna ekonomiska utvecklingen i omvärlden även av befolkningsutvecklingen och utvecklingen av antalet tillhöriga samt av förändringar i de inomkyrkliga bidragen, till exempel bidrag till tjänster inom institutionssjälavård. Även tillhörigas inkomstförhållanden påverkar.

En viktig faktor för bedömningen av ekonomin för det enskilda året är att den kyrkoavgift som tas in är preliminär och att slutavräkningen kommer först två år senare. Det medför bland annat att en

konjunktursvängning som påverkar skatteunderlaget syns i kyrkans ekonomi med två års fördröjning.

Kyrkoavgiften för år 2017 föreslås vara oförändrad 75 öre. Stiftsavgiften föreslås ligga oförändrad på 3 öre.

Från och med 2017 års avgift kommer Kammarkollegiet att bestämma en gemensam

begravningsavgift för begravningsverksamheten i hela landet. Denna avgift kommer att gälla för alla som bor i områden där Svenska kyrkan sköter begravningsverksamheten. Varje huvudman inom Svenska kyrkan förslår hur stor kostnaden för sin begravningsverksamhet ska vara.

Begravningsombudet yttrar sig om förslaget och utifrån alla inkomna förslag bestämmer sedan Kammarkollegiet hur stor avgiften blir.

2017 års verksamhetsplanering

Svenska kyrkan Malmö har under våren 2016 fattat beslut om en ny församlingsinstruktion, som sedan har utfärdas av domkapitlet i juni 2016. Det är församlingsinstruktionen som ligger till grund för verksamhetsplanerna för 2017.

Kyrkorådet har sedan 2014, då pastoratets bildades, varit införstått med att åren efter ombildandet var att se som processår där regelverk, strukturer och rutiner skulle utarbetas samt tillämpas. Under processåren har de strukturer och rutiner arbetats fram, som ska ge de bästa förutsättningar för budget, verksamhetsplanering och bokslut. Det innebar att under dessa år behövde budgetarbetet ges möjlighet till att fungera innanför preliminära strukturer. Det kan innebära att det under processåren är något dyrare och framförallt svårare att tydligt visa på prioriteringar i relation mellan budget och bokslut. När de nya strukturerna är helt genomförda inför budget 2018 finns de kompletta verktygen för organisationens effektivisering och prioritering.

I arbetet med verksamhetsplaner och budget för år 2017 har den nya församlingsinstruktionen legat som grund för de verksamhetsplaner som har utarbetats i varje kyrka av medarbetare och

verksamhetråd. Kyrkorådets arbetsutskott har under augusti månad tillsammans med respektive församlingsråds presidium, församlingsherde och samtliga lokala arbetsledare gått igenom samtliga verksamhetsplaner.

Under våren 2017, när utvärderingen av 2016 görs, kommer pastoratet för första gången att ha ett verktyg i sin hand där alla intäkter och kostnader är både budgeterade och konterade på rätt sätt, vilket gör att pastoratet får en helhetsbild inför budgetarbetet 2018. Detta kan innebära att åren 2016 och 2017 budgetmässigt kan bli något dyrare eftersom alla kostnader är budgeterade till 100 procent men där utfallet synliggör de verkliga kostnaderna.

Verksamhetsplanerna i detta dokument är en sammanfattning för alla lokala kyrkor och enheter i pastoratet.

Personalkostnaderna för församlingsanställda och enheterna på Kyrkans hus är budgeterade centralt liksom kostnader för administration och IT, medan verksamhetsmedel för de lokala delarna liksom för de pastoratsgemensamma verksamheterna disponeras av de lokala arbetsledarna. I budgeten 2017 är det räknat med en löneökning på 2,5 %. Tjänsteorganisationen för församlingsorganisationen och Kyrkans hus består av 265 tjänster och därutöver finns städenheten.

För kyrkogårdsförvaltningen fortsätter verksamheten som tidigare.

Barnkonsekvensanalys

Vid framtagande av verksamhetsplanerna för 2017 har barn och ungdomar i diskussion och visionstänkande beretts möjlighet att framföra sina tankar om vilken verksamhet som borde bedrivas. I möjligaste mån har dessa uppfattningar också vävts in planeringen. Detta är dokumenterat på cirka 70 sidor och har legat till grund för de verksamhetsplaner som

verksamhetsråd och församlingsråd har ställt sig bakom och som har diskuterats vid möten med Kyrkorådets arbetsutskott.

Budget 2017

Budgeten visar totalt ett underskott på -60 tkr.

Verksamhetens intäkter

Vid jämförelse med prognos 2016 är pastoratets totala intäkter 9,7 mkr högre år 2017 exklusive de interna mellanhavandena mellan begravningsverksamheten och församlingsverksamheten.

De främsta förklaringarna till budgeterade intäkter är:

 Högre intäkt från kyrkoavgiften och en sänkning av den ekonomiska utjämningen

 Högre intäkt från begravningsavgiften (under förutsättning att Kammarkollegiet beslutar i enlighet med inskickat förslag)

Verksamhetens kostnader

Vid jämförelse med prognos 2016 är pastoratets totala kostnader 11 mkr högre år 2017 exklusive de interna mellanhavandena mellan begravningsverksamheten och församlingsverksamheten.

De enskilt största posterna som förklarar ökningen är:

 Ökade personalkostnader med 4,1 mkr vilka främst förklaras av:

o Årliga löneökningen 2,5 %

o Ökade personalkostnader för begravningsverksamheten vilket beror på tydligare fördelning mellan begravningsverksamheten och serviceverksamheten

 Ökningen på Övriga externa kostnader beror bland annat på satsningar på de prioriterade områdena som definieras i den nya församlingsinstruktionen, firandet av 500-årsjubileumet av reformationen, satsning på konfirmandverksamhet samt kostnadsuppräkning med 2 %.

Begravningsverksamhet enligt lag

Under ett antal år har begravningsverksamheten byggt upp ett större positivt ackumulerat resultat genom att verksamheten redovisat överskott.

Från och med 2017 införs en gemensam begravningsavgift för hela Sverige med undantag från Stockholm och Tranås. Den gemensamma avgiftssatsen är i skrivande stund inte fastställd, varför det i budget 2017 samt i planerna för 2018 och 2019 har använts nuvarande begravningsavgift, det vill säga 23 öre.

Resultat från finansiella investeringar

Bedömningen är att avkastningen från våra finansiella investeringar hamnar kring 2,9 mkr.

Plan 2018-2019

Plan för år 2018 visar på ett underskott på -0,8 mkr och planen för 2019 visar på ett överskott på 0,6 mkr.

Intäktsprognosen (augustiprognosen) för 2018 och 2019 visar en ökning av intäkten från kyrkoavgiften i jämförelse med 2017. Stor osäkerhet råder dock kring dessa prognoser med anledning av den fortsatta ekonomiska oro som föreligger i vår omvärld. Kyrkokansliet i Uppsala har utifrån Sveriges kommuner och Landstings augustiprognos beträffande skatteunderlagsutvecklingen gjort följande prognos avseende utvecklingen av kyrkoavgiften: ”Kyrkoavgiftsprognosen pekar på nedjustering av intäktsprognosen för åren 2017-2020 jämfört med tidigare prognos. Nedjusteringen för 2017 beror på skillnad mellan SKL:s aprilprognos och skatteunderlagets preliminära utfall enligt Skatteverkets augustiprognos för beskattningsår 2015. För åren efter 2017 beror skillnaderna mot aprilprognosen framförallt på nya antaganden av SKL om sjuk- och föräldrapenning samt omdisponering av antal arbetade timmar mellan prognosåren. Specifikt för 2019 har takten på intäktsökningen även justerats ned något mot bakgrund av de utträdestal som medias granskning av Svenska kyrkan föranlett under sommaren 2016”.

En uppräkning har gjorts av bidrag och gåvor samt övriga verksamhetsintäkter.

Personalkostnaderna har räknats upp med 2,5 % respektive år.

En generell uppräkning på 2,0 % har gjort av övriga externa kostnader.

Eget kapital och målkapital 2017 och plan 2018-2019

Budgeterat underskott på -60 tkr för 2017 innebär att posten eget kapital minskar med motsvarande belopp och samtidigt används 1,3 mkr av eget kapital, vilket innebär att förändringen av eget kapital blir negativ med 1,4 mkr.

De resultat som planen för år 2018 och 2019 visar skulle innebära att eget kapital minskar/ökar med respektive belopp.

En översyn av målkapitalnivån gjordes hösten 2015 då Kyrkofullmäktige fastställde nytt målkapital.

Investeringsbudget 2017 och plan 2018-2019

Investeringsbudgeten omfattar 76,3 mkr varav 57,1 mkr är nyinvesteringarar och 19,2 mkr är tidigare investeringsbeslut som ännu pågår. Det nya regelverket K3 innebär för pastoratets del att kostnader som tidigare ansågs vara underhåll nu ska klassas som investeringar med

komponentindelning.

De enskilt största investeringarna avser:

 Fosie prästgård

 S:t Johannes kyrka elbyte

 S:t Pauli församlingshus tak, sarg och fönster

 Begravningsverksamheten ny hall för målning och blästring

Underhållsbehovet för pastoratets fastigheter de kommande åren beräknas till minst 25 mkr per år.

Förhoppningen är att kyrkoantikvarisk ersättning även ska erhållas för nya projekt de kommande åren.

Pågående projekt avseende byggnader

Investeringarna kommer främst innebära:

 Högre avskrivningskostnader

 Försämrad likviditet

Likviditet

Likvida medel vid årets slut beräknas bli 41,3 mkr. Under 2016 har 35 mkr investerats i de värdepappersfonder som pastoratet sedan tidigare har innehav i, vilket har gjort att likviditeten har minskat under 2016.

Utöver likvida medel finns långsiktiga placeringar och marknadsvärdet för denna värdepappersportfölj uppgår till 98,5 mkr per den siste augusti 2016.

Resultatbudget och plan

Utfall

2015

Prognos 2016

Budget 2017

Plan Plan 2018 2019

Verksamhetens intäkter

Kyrkoavgift * 223 894 223 252 230 668 235 465 236 371

Begravningsavgift * ** 117 959 128 533 132 419 134 419 134 589

Ekonomisk utjämning * -5 908 -5 209 -4 604 -911 3 487

Utdelning från prästlönetillgångar 1 177 1 284 1 284 1 284 1 284

Erhållna gåvor och bidrag 25 980 13 700 15 305 15 000 15 000

Övriga verksamhetsintäkter 35 744 32 000 28 155 29 000 29 000

Summa verksamhetens intäkter 398 846 393 560 403 227 414 257 419 731

Verksamhetens kostnader

Övriga externa kostnader *** -130 614 -130 500 -137 452 -141 000 -142 000

Personalkostnader -244 467 -249 000 -253 156 -260 000 -263 000

Avskrivning av -15 690 -17 000 -16 904 -17 000 -17 000

materiella anläggningstillgångar

Summa verksamhetens kostnader -390 771 -396 500 -407 512 -418 000 -422 000

Verksamhetens resultat 8 075 -2 940 -4 285 -3 743 -2 269

Resultat från finansiella investeringar

Resultat från finansiella anläggningstillgångar 5 844 3 003 2 500 2 500 2 500 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 235 0 500 500 500 Räntekostnader och liknande resultatposter -17 -50 -100 -100 -100 Resultat från finansiella poster 6 062 2 953 2 900 2 900 2 900

Årets resultat 14 137 13 -1 385 -843 631

Finansiering från Eget kapital 0 0 1 325 0 0

Årets resultat inkl fria gåvor 14 137 13 -60 -843 631

* Kyrkoavgiften och den ekonomiska utjämningen baseras på ett preliminärt beslut från Kyrkokansliet i Uppsala.

** Begravningsavgiften fastställs från och med 2017 års budget av Kammarkollegiet. I det nya regelverket K3 ska begravningsverksamhetens resultat redovisas som ökning respektive minskning av begravningsavgiften, se sid 14 för begravningsverksamhetens budget.

*** 1 %-mål till internationell verksamhet, 375 tkr, ingår i budget 2017.

Budget per verksamhet

Verksamhet (se bilaga 1 för kortfattad beskrivning)

Budget 2016

Budget 2017

Grundläggande uppgiften

Mission -4 630 -5 549

Diakonal verksamhet -2 338 -1 930

Gudstjänst -12 486 -9 213

Undervisning -7 535 -9 021

Summa grundläggande uppgiften -26 989 -25 713

Grundläggande uppgiften verksamhetsgemensamt 227 987 235 179

Övrig kyrklig verksamhet

Övrig församlingsverksamhet övergripande -4 540 -4 978

Serviceverksamhet, kyrkoplaner, uthyrn. Kgf 420 -60

Skattepliktig rörelse 2 265 1 771

Summa övrig kyrklig verksamhet -1 855 -3 217

Styrning och ledning

Kyrkofullmäktige, kyrkoråd och utskott * -2 599 -3 547

Kyrkoval 2017 0 -544

Revision -781 -605

Församlingsråd och verksamhetsråd -908 -887

Summa styrning och ledning -4 288 -5 583

Personalkostnader -154 011 -148 705

Stödjande verksamhet

Församlingsadministration och verksamhetsstöd -14 668 -15 293 Gemensamma kostnader och administration -10 757 -15 120

Fastigheter och lokaler -25 289 -25 783

Finansiella poster 2 900 2 900

Summa stödjande verksamhet -47 814 -53 296

Begravningsverksamhet 517 -419

Eliminering av begravningsverksamhetens resultat -517 419

Finansieras av Eget kapital 6 970 1 325

Budgeterat resultat 0 -60

* Kyrkorådets budgetreserv har höjts till 1 500 tkr för 2017 jämfört med 500 tkr 2016.

Verksamheternas kostnad av totala kostnader

Följande diagram illustrerar verksamheters externa och interna kostnader av totala kostnader på olika nivåer (exklusive finansiella poster).

Kompletterande information till vad som ingår i ovan diagram

Grundläggande uppgiften omfattar:

 Mission

 Diakonal verksamhet

 Gudstjänst

 Undervisning

 Verksamhetsgemensamt

Övrig kyrklig verksamhet omfattar:

 Övrig församlingsverksamhet

 Serviceverksamhet

 Skattepliktig rörelse

Styrning och ledning omfattar:

 Strategisk styrning

 Verksamhetsledning

Stödjande v erksamhet omfattar:

 Församlingsadministration, verksamhetsstöd och pastorsexpedition

 Gemensamma kostnader och administration (Kyrkans hus)

 Fastigheter, lokaler, städ

9%

5% 1%

17%

36%

32%

Fördelning av kostnader på övergripande nivå

Grundläggande uppgiften Övrig kyrklig verksamhet Styrning och ledning Stödjande verksamhet Personalkostnader Begravningsverksamhet

Personalkostnader omfattar:

 Alla personalkostnader med utgångspunkt i tjänsteorganisationen för den grundläggande uppgiften och medarbetare i den stödjande verksamheten

Följande diagram illustrerar verksamheters externa och interna kostnader av totala kostnader mer detaljerat än föregående diagram (exklusive finansiella poster). I diagrammet ingår inte

begravningsverksamhetens kostnader och inte heller personalkostnader för grundläggande uppgiften och stödjande verksamhet.

2% 2%

6%

3%

5%

8%

1%

4%

12%

1%

11% 4%

12%

29%

Fördelning av kostnader på mer detaljerad verksamhetsnivå

Mission

Mission - Information

Diakonal verksamhet

Gudstjänst och kyrkliga handlingar

Gudstjänst - Musik

Undervisning

Verksamhetsgemensamt

Övrig församlingsverksamhet

Serviceverksamhet

Skattepliktig rörelse

Strategisk styrning

Församlingsadministration och verksamhetsstöd

Gemensamma kostnader och administration

Fastighet, lokaler och städ

Kompletterande information till vad som ingår i ovan diagram.

Verksamhetsgemensamt omfattar bland annat:

 Ofördelade kostnader för den grundläggande uppgiften

 Clearingkostnader

Övrig församlingsverksamhet omfattar bland annat:

 Bidrag till organisationer

 Krisberedskap

 Svenska kyrkans jour

 Jourhavande präst

Serviceverksamhet omfattar:

 Gravskötsel till gravrättsinnehavare

 Kyrkoplaner

 Uthyrning som kyrkogårdsförvaltningen ansvarar för Skattepliktig rörelse omfattar:

 Förskolan Äpplet

 Johannas Kök

Strategisk styrning omfattar:

 Kyrkofullmäktige, kyrkoråd och utskott

 Revision

 Valnämnden och kyrkoval

 Församlingsråd och verksamhetsråd

 Kyrkovalet 2017

Församlingsadministration och verksamhetsstöd omfattar :

 Expeditioner i de lokala kyrkorna

Gemensamma kostnader och administration omfattar :

 Kyrkans hus

 Pastorsexpedition

 Ekonomi och lön

 Personalarbete

 IT och telefoni

 Information och kommunikation Fastigheter och lokaler:

 Drift,

 Underhåll,

 Avskrivningskostnader

 Administration relaterade till fastigheter

 Lokalvård

Balansbudget 2017 och plan 2018-2019

Förutsättningar budget 2017 och plan 2018-2019

Anläggningstillgångarnas förändring är baserade på ingående balans + årets inköp – årets avskrivningar. Investeringar i materiella anläggningstillgångar är upptagna i enlighet med investeringsplan.

Utfall

2015

Prognos 2016

Budget 2017

Plan Plan

2018 2019

TILLGÅNGAR

Materiella anläggningstillgångar 272 587 297 587 356 980 354 980 352 980 Finansiella anläggningstillgångar 57 204 92 204 92 204 92 204 92 204

Korta fordringar 20 368 20 399 19 399 18 399 17 399

Kassa och bank 95 722 31 480 41 283 41 859 41 079

SUMMA TILLGÅNGAR 445 881 441 670 509 866 507 442 503 662

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital 299 208 299 221 297 836 296 993 297 624

Avsättningar pensioner 1 780 2 000 2 000 2 000 2 000

Långfristiga skulder 39 102 40 000 40 000 40 000 40 000

Finansiering investeringar * 0 0 70 000 70 000 70 000

Skuld till begravningsverksamheten 12 879 20 449 20 030 18 449 14 038

Kortfristiga skulder 92 912 80 000 80 000 80 000 80 000

SUMMA EGET KAPITAL OCH

SKULDER 445 881 441 670 509 866 507 442 503 662

* Finansiering av investeringarna på listan sid 15-17 kommer under 2017 att beslutas efterhand beroende på vilket alternativ som är mest gynnsamt för pastoratet. Det finns flera alternativ som till exempel ta en byggkredit under pågående byggnationer, ta en checkräkningskredit hos Svenska kyrkan nationell nivå, sälja av värdepapper (beroende på marknadsläget) eller använda egna medel.

Analys kassaflöde

Utfall

2015

Prognos 2016

Budget 2017

Plan Plan

2018 2019

Resultat efter finansiella poster 14 137 13 -60 -843 631

Avskrivningar 15 690 17 000 16 904 17 000 17 000

Justering övriga poster som inte ingår i kassaflödet -1 697 158 2 000 2 000 2 000

Förändring eget kapital (tidigare års överskott) 0 0 -1 325 0 0

Förändring korta fordringar -104 31 -1 000 -1 000 -1 000

Förändring gravskötselskuld -533 898 0 0 0

Förändring korta skulder 14 353 -5 342 -419 -1 581 -4 411

Kassaflöde från den löpande verksamheten 41 846 12 758 16 100 15 576 14 220

Investeringsverksamheten

Investering och försäljning materiella

anläggningstillgångar -46 645 -42 000 -76 297 -15 000 -15 000

Investering och försäljning finansiella

anläggningstillgångar 0 -35 000 0 0 0

Kassaflöde från investeringsverksamheten -46 645 -77 000 -76 297 -15 000 -15 000

Finansieringsverksamheten

Finansiering investeringar * 0 0 70 000 0 0

Förändring långfristiga skulder 0 0 0 0 0

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 70 000 0 0

Årets kassaflöde -4 799 -64 242 9 803 576 -780

Likvida medel vid årets början ** 100 521 95 722 31 480 41 283 41 859

Likvida medel vid årets slut 95 722 31 480 41 283 41 859 41 079

* Finansiering av investeringarna se sid 12 Balansräkning för förklaring.

** Skillnaden i Likvida medel årets början 2016 och årets slut 2016 beror bland annat på att 35 mkr har investerats i de värdepappersfonder som pastoratet redan har innehav i.

Begravningsverksamhetens resultatsammanställning

(tkr)

Bokslut

2015

Prognos 2016

Budget 2017

Plan 2018

Plan 2019

Verksamhetens intäkter

Begravningsavgift 122 878 129 830 132 000 136 000 139 000

Övriga intäkter 18 718 4 200 3 500 3 500 3 300

Summa verksamhetens

intäkter 141 596 134 030 135 500 139 500 142 300

Verksamhetens kostnader

Personalkostnader -70 106 -74 500 -85 127 -87 681 -90 311 Övriga kostnader -57 218 -42 460 -42 023 -43 000 -45 000 Avskrivningar av

anläggningstillgångar -8 093 -8 500 -8 380 -10 000 -11 000 Summa verksamhetens

kostnader -135 417 -125 460 -135 530 -140 681 -146 311

Finansiella poster

Ränteintäkter 0 0 0 0 0

Räntekostnader -1 260 -1 000 -389 -400 -400

Begravningsverksamhetens

resultat* 4 919 7 570 -419 -1 581 -4 411

Begravningsverksamhetens

ackumulerade resultat 7 960 12 879 20 449 20 030 18 449

Årets resultat 4 919 7 570 -419 -1 581 -4 411

Utgående ackumulerat resultat 12 879 20 449 20 030 18 449 14 038

* I det nya regelverket K3 ska begravningsverksamhetens resultat redovisas som ökning respektive minskning av begravningsavgiften i pastoratets totala resultaträkning.

Investeringsbudget 2017 och plan 2018-2019

Budget 2017 Plan 2018

Gemensamt Malmö Pastorat

IT-utrustning inkl äskanden från lokala kyrkor 1 272

Digitala skärmar, Kommunikation 400

Fastighetssystem 400

Orgelinvesteringar 2 500

Äskanden från kyrkorna 300

Äskanden från kyrkorna, fastighets ansvar 945

Summa 5 817 0

Fastighetenheten

Byte uttjänta inbrottslarm under 5 år 375

Byte uttjänta styrsystem VVS 1 000

Säkerhetsbrytare till kyrkklockor - myndighetskrav 750

S:t Petri kyrka Pulverbomber vind och kyrktorn 3 000

S:t Petri kyrka Brandlarm 500

S:t Petri kyrka projektering elbyte (för utförande 2018) 400

S:t Petri kyrka Sopsorteringsstation 50

S:t Petri kyrka Parkeringssarg 35

S:t Petri kyrka Lufthandtork toaletter 30

S:t Petri kyrka Renovering lampetter 200

S:t Andreas kyrka Renovering bänkar 65

S:t Andreas kyrka Korskapellet målning tak 40

S:t Andreas församlingshus nya fönster mot Ribersborgsgatan 150

S:t Andreas församlingshus nya fönster församlingssal 300

S:t Andreas församlingshus ny dimmeranläggning församlingssal 100

S:t Andreas församlingshus nya lampor församlingssal 50

S:t Andreas församlingshus nytt parkettgolv församlingssal 200

S:t Andreas Cembalo (gåvomedel) 240

S:t Johannes kyrka renovering fönster år 3 av 4 1 215

S:t Johannes kyrka elbyte inkl projektering 6 500

S:t Pauli församlingshus Tak, sarg och fönster 3 500

S:t Matteus kyrka solskydd glastak 400

S:t Matteus församlingshus Omläggning papptak 900

S:t Matteus församlingshus Värmekulvert mellan till hus B 250

S:t Matteus församlingshus Ombyggnad teknikutrymmen 250

Tygelsjö kyrka Fasadrenovering kyrktorn tre sidor 2 750

Tygelsjö kyrka Kondensgaspanna 225

V Klagstorps kyrka Algsanering och målning kyrktorn 650

Fosie kyrka Arbete få bort oljepanna 200

Fosie kyrka Ny utvändig belysning av kyrkan 25 V Skrävlinge kyrka Arbete få bort oljepanna och ny styrning 450 V Skrävlinge kyrka Renovering pannrum under mark 500 V Skrävlinge kyrka Ny utvändig belysning av kyrkan 25

Heliga Trefaldighets församlingshus Plattor utvändig gång 375 Heliga Trefaldighets församlingshus Kalkstensgolv utanför Helgas

café, ny klinker 100

Heliga Trefaldighets församlingshus Församlingssal åtgärder

belysning 40

Oxie församlingshus uppdatering av värmepump inkl arbeten 300

Oxie församlingshus Byte panel gavelspetsar 50

Husie kyrka Algsanering och målning kyrktorn 650

Husie kyrka Uppdatering VS 125

S Sallerups kyrka Uppdatering VS 125

S Sallerups kyrka Gräsarmering av parkeringsplatser 50

S Sallerups prästgård Kondensgaspanna 225

S Sallerups prästgård Omgjutning av gaveltrappor 200

Malmgatan/Korsgatan wc, dusch mm 600

Kyrkans Hus Byte fönster Nicolai kapell 100

Klockstaplar diverse arbeten 200

Kyrkoantikvarisk ersättning -1 273

Summa 27 192 0

Kyrkogårdsförvaltningen

Östra kyrkogården L1 och L4 takrenovering och tilläggsisolering 5200 Östra kyrkogården Östra kapellen entréytor, elslingor, klistrat grus 1 000

Östra kyrkogården Östra kapellet nytt kistintag 1 500

Östra kyrkogården Målnings- och blästringshall 13 000

Krematoriet Uppgradering ugnssystem 2 500

Pauli Norra Garage/Förråd 1 000

Maskiner, fordon, teknisk utrustning 5 095

Summa 24 095 5 200

Totala investeringar 57 104 5 200

Lunds stift har beviljat kyrkoantikvarisk ersättning på 1,2 mkr till Malmö pastorat för

fastighetsinvesteringar. I listan ovan är denna summa borträknad från investeringskostnaden, vilket är samma förfarande som görs i bokföringen.

Kyrkorådet föreslår Kyrkofullmäktige besluta att godkänna en investeringsbudget för nya investeringar år 2017 med 57 104 tkr och besluta att förnya tidigare fattade investeringsbeslut, där arbetet är påbörjat men inte är slutfört, där summan uppgår till 19 193 tkr vilket ger en total investeringsbudget för 2017 på 76 297 tkr samt att ge Kyrkorådet mandat att göra omdisponeringar inom denna budget.

Tidigare investeringsbeslut

I tidigare års budgetar har följande investeringar beslutats men är ej slutförda. Summan av tidigare investeringsbeslut där arbete är pågående är enligt nedan 19 193 tkr (alla belopp i tabellen är i tkr).

Beviljad

År Beviljat

Upparbetat per 2016-08-31

Återstår

Ombyggnad av bårhus till

personallokaler (Oxie, Glostorp, V Klagstorp)

2016 2000 625 1 375

S:t Pauli södra kyrkogård tillbyggnad

av personallokal 2016 600 12 588

Fosie kyrkogård ny förrådsbyggnad 2016 1500 184 1 316

S:t Matteus församlingshus, nya fönster

2014

160 0 160

S:t Petri kyrka orgel 2015 7000 7510 -510

Taksäkerhet nya lagkrav 2016 650 34 616

S:t Johannes kyrka renovering fönster

etapp 2 2016 1000 0 1 000

S:t Matteus församlingshus byte

fasadpartier 2016 540 0 540

Malmgatan/Korsgatan wc, dusch mm 2016 500 0 500

Kallförråd på Östra kyrkogården (sambyggs med

kyrkogårdsförvaltningen)

2016 2000 0 2 000

Fosie prästgård 2016 11000 35 10 965

V Skrävlinge församlingshem

golvsanering 2016 600 34 566

IT-utrustning 2016 2 213 2 136 77

SUMMA 29 763 10 570 19 193

Verksamhetsplaner utifrån församlingsinstruktionen

I juni 2016 godkände Domkapitlet i Lunds stift Malmö pastorats församlingsinstruktion.

Församlingsinstruktionen ligger till grund för de verksamhetsplaner för 2017 som har arbetas fram i varje lokal enhet och som beskrivs i detta dokument.

Pastorala programmet

Det pastorala program som återfinns i kapitel 3 i församlingsinstruktionen består av tre delar:

1. Vision och uppdrag

2. Den grundläggande uppgiften 3. Tre perspektiv

Del 1 Vision och uppdrag

En värld i fred - Svenska kyrkan Malmös vision

Svenska kyrkan Malmö är en del av den världsvida kyrkan som har Kristi uppdrag att dela och gestalta berättelsen om Jesus Kristus, i en anda av öppenhet, tillit och respekt.

.

För en värld i fred

Svenska kyrkan Malmö vill bidra till att öppna för fred inom varje människa och skapa fredens möjlighet i Malmö och i hela världen.

Att öppna för fred inom sig själv och att räcka fred till en medmänniska är synonymt med att öppna sig för Gud och vilja ge Guds kärlek vidare. Frid är Guds innersta väsen, Jesus är furstesonen och Helige Ande är fredens duva. Fred och frid (Shalom) som en bärande gudsbild och vision tydliggör nåden och hoppet samt dopets och trons kallelse att leva i världen. Fred kan inte skördas, utan måste ständigt sås, i varje relation, i varje sammanhang. Fred är vägen till fred.

Att bidra till en värld i fred är att vilande i vårt väsens centrum möta en värld där allt på samma sätt vilar i sig (inspiration från Dag Hammarskjölds Vägmärken).

Del 2 Den grundläggande uppgiften

Den grundläggande uppgiften är att fira gudstjänst, bedriva undervisning samt utöva diakoni och mission.

Dessa fyra dimensioner måste ständigt hållas samman och stå i relation till varandra. Tillsammans som en pastoral helhet beskriver detta pastorala program riktningen för utförandet av den

grundläggande uppgiften för hela Svenska kyrkan Malmö.

Längre fram finns de fyra dimensionerna av den grundläggande uppgiften förklarade utifrån det pastorala programmet och dess koppling med de lokala kyrkornas verksamhetsplaner.

Del 3 Tre perspektiv

Den grundläggande uppgiften ska utföras utifrån tre perspektiv som beskrivs i ledorden: kvalitet, kreativitet och kontinuitet.

Genom allt liv och arbete i pastoratet ska i samtal och reflektion dessa perspektiv ständigt prövas.

 Saknas kvalitet finns det risk för ytlighet som inte berör vare sig det gudomliga eller djupt mänskliga.

 Saknas kreativitet finns risk för stel rutin och oföränderliga strukturer.

 Saknas kontinuitet finns risk för att arbetet och människor bränner ut sig.

Den grundläggande uppgiften

Mission

Pastorala programmet

Centrum och utgångspunkt för allt är Guds sändning – mission. Kyrkan är av Gud sänd till uppdrag för världens skull, inte för kyrkans skull. Detta innebär:

 att genom ord och handling vittna om Kristi frälsning genom sin död och uppståndelse

 att vara del av Lunds stift och stiftets vision att bottna i nåden och skapa i världen och som evangelisk-luthersk kyrka vara del av den världsvida kyrkan på alla platser och i alla tider

 att vara en del av samhällets nätverk och vara kyrka med Malmö

 Att kallas ut ur det bekväma och invanda

 att genom ett aktivt miljöarbete ta del i förvaltarskapet av jorden och arbeta för ett hållbart samhälle

 att skapa en bredd av mötesplatser där människor med skilda erfarenheter, behov och kunskap kan hitta sin växtplats.

 att förkunnelsens görs tydlig i opinionsbildning och kommunikation och att detta arbete genomförs strategiskt och metodiskt

 att dopets uppdrag att vara Guds medarbetare uppmuntras, stöds och välsignas.

 att människors vilja, kunskap och engagemang utifrån den lutherska kallelsetanken tas till vara för kyrka och samhälle.

 Att som kyrka i världen utveckla och fördjupa ett solidariskt, internationellt engagemang

 att mångfalden bejakas, så människor oavsett kön, ålder, funktionsnedsättning, ursprung, tro och sexuell identitet, möter öppenhet och respekt och får ta plats med liv och erfarenheter.

 att arbeta professionellt troget uppdraget med beredskap för det oväntade.

I de lokala kyrkornas verksamhetsplaner för Mission finns till exempel följande aktiviteter i olika former:

 Öppen verksamhet

 Café

 Utställningar

 Internationellt arbete

 Nätverksarbete både externt och internt

 Ekumenik och religionsmöten

 Frivilligarbete

 Miljöarbete

 Insamlingsaktiviteter som till exempel loppmarkander för diakoni, mission och internationella utbyten

 Second hand-butiker

Mission Information

En viktig del av uppgiften Mission är information.

I de lokala kyrkornas verksamhetsplaner för Mission Information finns till exempel följande aktiviteter i olika former:

 Broschyrer, foldrar, affischer

 Annonser om verksamheter och andra händelser

 Lokala kyrkblad

8,9%

91,1%

Missions kostnad av totala verksamhetskostnader inom den grundläggande uppgiften

Mission

Annan verksamhet

9,1%

90,9%

Mission Informations kostnader av totala verksamhetskostnader inom den grundläggande uppgiften

Mission - Information Annan verksamhet

Den grundläggande uppgiften Diakonal verksamhet

Pastorala programmet

Guds sändning kallar till tjänst för den andre. Detta innebär:

 att med Kristus som förebild dela den mänskliga utsattheten och visa på Kristi försoning

 att diakonin präglas av uthållighet och närvaro

 att utgå från varje människas värdighet och allas grundläggande värde

 att med mod och kunskap delta och ta ställning i det offentliga samtalet kring människors livsvillkor

 att utgå från att varje människa vill vara ansvarig och delaktig i skapandet av goda förutsättningar för sitt eget liv

 att vara en försoningens plats som också kan härbärgera människors existentiella frågor i olika livsskeden

 att möta hela människans behov med fantasi, mod och tro på förändringens möjligheter.



I de lokala kyrkornas verksamhetsplaner för Diakonal verksamhet finns till exempel följande aktiviteter i olika former:

 Stöd och rådgivning

 Analys av samhälle och utsatta gruppers situation

 Samverkan med kommun och andra aktörer

 Hembesök

 Besök på till exempel äldreboende

 Församlingsutfärder

 Sorgegrupper

21,7%

78,3%

Diakonal verksamhets kostnader av totala verksamhetskostnader inom den grundläggande uppgiften

Diakonal verksamhet Annan verksamhet

Den grundläggande uppgiften

Gudstjänster och kyrkliga handlingar

Pastorala programmet

Gudstjänsten är en del av skapelsens lovsång som aldrig tystnar. I gudstjänsten får tron näring genom förkunnelsen av evangeliet, firandet av den heliga måltiden och gemenskapen i bön och lovsång.

Detta innebär:

 att samlas till bön är ett av kyrkans främsta kännetecken. Bönen bärs i människors hjärtan och får sin näring i gudstjänstens gemensamma bön som ett uttryck för att vara och leva i Guds tjänst.

 att i gudstjänsten sker mötet med Gud, med sig själv och med varandra.

 att gudstjänsten firar, upprättar och välsignar livet.

 att gudstjänsten bärs av Ordet och sakramenten, där förkunnelsen är angelägen och autentisk och att mässa alltid firas i respektive kyrkas söndagsgudstjänst.

 Att huvudgudstjänst med nattvard alltid firas, med få undantag, i varje lokal kyrka varje sön- och helgdag och alltid i minst en av respektive församlingskyrkor

 att gudstjänsten möter människors behov av riten och bärs av ritens inneboende kraft att tolka och härbärgera livet

 att delaktighet gör gudstjänsten gränsöverskridande

 att gudstjänsten är fylld av många språk – det talade, tystnadens, musikens, rörelsens och kroppens språk.

 att gudstjänsterna avspeglar Malmös många talade språk.

 att gudstjänsten rymmer tradition och förnyelse

 att gudstjänsten vilar i regelbundenheten och gläds i igenkännandet

 att kyrkorna är tillgängliga och öppna rum

 att i nära relation och med en tydlighet vara generös mot andra kristna samfund som tillhör Sveriges Kristna Råd att vid särskilda tillfällen upplåta kyrkorummen för gudstjänster i annan ordning.

I de lokala kyrkornas verksamhetsplaner för Gudstjänst och kyrkliga handlingar finns till exempel följande aktiviteter i olika former:

 Fira gudstjänster

 Kyrkliga handlingar

 Doparbete och dopuppföljning

 Själavård

 Kyrk-, dop- och begravningskaffe

11,8%

88,2%

Gudstjänster och kyrkliga handlingars kostnad av totala verksamhetskostnader inom den grundläggande uppgiften

Gudstjänst och kyrkliga handlingar

Annan verksamhet

Den grundläggande uppgiften

Gudstjänst Musik

Pastorala programmet

Musiken är en del av gudstjänstlivet och det innebär:

 att musiken i kyrkorna alltid är ett uttryck för gudstjänst

 att musiken gestaltar Guds och skapelsens skönhet och ger människan en aning om en större värld utanför och inom sig själv

 att musiken bär tro och uttrycker livets skönhet och skörhet

 att musiken fördjupar och stärker delaktighet och gemenskap

 att i själavård och vid de kyrkliga handlingarna ge livstolkning, stöd och hopp.

I de lokala kyrkornas verksamhetsplaner för Gudstjänst Musik finns till exempel följande aktiviteter i olika former:

 musik i olika former i gudstjänstfirandet

 körer i alla åldrar och all deras verksamhet som till exempel resor

 noter

 instrumentstämning

18,3%

81,7%

Gudstjänster Musiks kostnad av totala verksamhetskostnader inom den grundläggande uppgiften

Gudstjänst - Musik Annan verksamhet

Den grundläggande uppgiften

Undervisning

Pastorala programmet

I sändning och tjänst för världen och i gemenskapens gudstjänst är undervisningen den kristna trons livsnödvändiga samtal och delande. All undervisning är en del av dopundervisningen i uppdraget ”döp och lär”.

Detta innebär:

 att skapa rum för människors erfarenheter och frågor i ett livslångt växande och lärande

 att den kristna livstolkningen genom bibelns och kyrkans berättelser relateras till varje människas egen livsberättelse

 att samtalet kring livs- och trosfrågor fördjupar de troendes gemenskap

 att kyrkan som en lärande organisation växer och fördjupas i relationen med samhälle och värld

 att lärjungaskapet utifrån erfarenheter, kunskaper och upplevelser fördjupas och utvecklas för alla åldrar

 att undervisningen använder många språk och uttrycksmedel

 att all undervisning innebär en resonans av andlig fördjupning och är en väg till försoningens hemlighet

 att undervisningen relateras till bibeln som vittnesbörd av människors erfarenheter av Gud.

Undervisningen är uppdelad i fyra grupper:

 Barn och familj 0-12 år

 Konfirmander

 Ungdom 13-25 år

 Vuxen

30%

70%

Undervisningens kostnader av totala verksamhetskostnader inom den grundläggande uppgiften

Undervisning Annan verksamhet

I de lokala kyrkornas verksamhetsplaner för Undervisning finns till exempel följande aktiviteter inom de fyra grupperna:

Undervisning - barnverksamhet 0 – 12 år:

 Barnverksamhet

 Baby-sång

 Skolkontakter

Undervisning - konfirmander

 Undervisning

 Läger, exempelvis sommarläger och pilgrimskonfirmander

 Resor

 Ledarutbildning

Undervisning - ungdomsverksamhet 13 – 25 år

 Ungdomsgrupper med olika innehåll

 Läger

 Resor

 Skolkontakter

 Kraftstationen

Undervisning - vuxenverksamhet

 Samtalsgruper

 Katekumenat

 Öppna samtalskvällar

 Pilgrimsvandringar

 Retreater

 Föredrag

20%

46%

19%

15%

Undervisningens delar av totala undervisningskostnaderna

Barn- och familj Konfirmander Ungdom Vuxen

Den grundläggande uppgiften

Verksamhetsgemensamt

Här finns intäkter och kostnader som inte är lämpliga att fördela ut till specifika verksamheter.

Exempel kan vara:

 kyrkoavgift och ekonomisk utjämning

 intäkter från prästlönetillgångarna

 clearingintäkter och –kostnader för hela pastoratet

 företagsförsäkring

 finansiella poster

 Bidrag till organisationer

Övrig kyrklig verksamhet

Övrig församlingsverksamhet

Verksamheter och dess aktiviteter som ingår i övrig församlingsverksamhet

 Bidrag till organisationer: Stadsmissionen, Open Skåne och Cross Roads

 Krisberedskap i pastoratet

 Svenska kyrkans jour

 Jourhavande präst

Skattepliktig rörelse

Verksamheter och dess aktiviteter som ingår skattepliktig rörelse

 Förskolan Äpplet finns i Hyllie Kyrka

o På Äpplet är kreativitet viktigt - vi är skapade till skapande människor och vi aktiverar barnens fantasi och inlevelseförmåga genom musik, drama, färg, form och rörelse.

o Barn som får trygghet, kärlek och omsorg blir självständiga, ansvarskännande och harmoniska människor.

 Johannas kök finns i Kirsebergs kyrka o Har ekoprofil

o Miljö och hållbarhet ska genomsyra all verksamhet

o Utbilda i miljömedvetenhet och ekologisk klimatsmart matlagning o Ingå som en del i Svenska kyrkan Malmös totala miljöarbete

Serviceverksamhet inklusive kyrkoplaner och uthyrning

Serviceåtagandet med skötsel av gravplatser till gravrättsinnehavare är en frivillig verksamhet

inom Svenska kyrkan Malmö som drivs i egen regi med kyrkogårdsförvaltningen som utförare. Och är per definition inte en del av begravningsverksamheten.

Verksamhetens kostnader och intäkter är helt särredovisade från övrig verksamhet inom pastoratet men bedrivs idag helt integrerad med övrig kyrkogårdsskötsel av kyrkogårdsförvaltningen för att nå effektivitets- och samverkanseffekter.

Aktiviteter för verksamhetsnivån är till exempel

 Administration av gravskötselavtal

 Beställning, plantering mm av växter

 Skötsel av kyrkoplaner

 Uthyrning av lokaler

Styrning och ledning

Strategisk styrning

Runt varje lokal kyrka finns ett verksamhetsråd bestående av fem förtroendevalda. Verksamhetsråden bildar församlingsråd i de sex församlingarna med uppgifter enligt kyrkoordningen avseende bland annat gudstjänst, församlingskollekt, kyrkliga inventarier och utseende av kyrkvärdar.

Det är Kyrkorådet och kyrkoherden, biträdda av församlingsråd och församlingsherdar i de sex församlingarna, som ansvarar för att kyrkans grundläggande uppgift blir utförd: att fira gudstjänst, bedriva undervisning samt utöva diakoni och mission.

Kyrkofullmäktige är en del av den strategiska styrningen och är pastoratets högsta beslutande organ.

Uppgiften är att ange mål och riktlinjer för verksamheten, att beslut om budget, om kyrkoavgift samt att till Kammarkollegiet föreslå begravningsavgift.

De förtroendevalda revisorerna utses av Kyrkofullmäktige och deras uppgift är att granska verksamheten tillsammans med den auktoriserade revisorn.

Valnämnden har till uppgift att se till att kyrkoval genomförs, vilket sker 2017.

Aktiviteter för verksamhetsnivån är till exempel

 Följa Kyrkorådets årscykel

 Utarbeta en församlingsinstruktion

Stödjande verksamhet

Församlingsadministration och verksamhetsstöd

Denna verksamhet omfattar

 den gemensamma pastorsexpeditionen belägen i Kyrkans hus

 expeditionerna i de lokala kyrkorna

 kommunikation och information i de lokala kyrkorna

Expeditionerna i de lokala kyrkorna

 Expeditionens uppgift är främst att ge stöd så att den grundläggande uppgiften kan utföras på bästa sätt

 Genom en socialt serviceinriktad expedition känner sig människor som kommer till kyrkan välkomna och öppna för att komma tillbaka och bli medlemmar och/eller frivilliga

Pastorsexpeditionen

 Ha ett bemötande som gör att människor känner sig välkomna och professionellt mottagna

 Ha bra tillgänglighet för malmöbor och andra som kontaktar Malmö Pastorat genom ett gott öppethållande

 Ge god service till malmöbor, medarbetare och förtroendevalda samt begravningsentreprenörer och andra som tar kontakt

 Tillhandahålla bra system och rutiner vid bokning av kyrkliga handlingar och lokaler.

Stödjande verksamhet

Gemensamma kostnader och administration

Verksamheten omfattar enheterna IT- och telefoni, personal, ekonomi- och lön samt kommunikation.

Fastighet och lokaler se nästa avsnitt. Verksamheten är belägen i Kyrkans hus och har som syfte att leda och samordna administrationen inom Kyrkans hus (tidigare kallat kansliet) och

kyrkogårdsförvaltningen.

Aktiviteter för verksamhetsnivån är till exempel

 Bistå de förtroendevalda (Kyrkofullmäktige, Kyrkoråd, församlingsråd och verksamhetsråd)

 Implementera politiska beslut

 Bistå Svenska kyrkan Malmö (inklusive kyrkogårdsförvaltningen) med spetskompetens och vara rådgivande inom

o Ekonomi & lön o IT & telefoni o Kommunikation o Personal

 Fånga upp idéer och synpunkter inom respektive kompetensområden från de lokala kyrkorna, förtroendevalda och kyrkogårdsförvaltningen

 Utreda, skapa underlag för och föreslå beslut

 Omvärldsbevaka

Detta innebär att Kyrkans hus är

 lyhörd – lyssnar in behov och analyserar

 effektiv – är fokuserade och målinriktade

 kompetent – har förmågan att fullfölja ett syfte

 ansvarstagande – är framtidsinriktad och engagerad

Stödjande verksamhet

Fastigheter och lokaler

Fastighetsenheten

Enheten ansvarar för löpande drift och underhåll av pastoratets samtliga fastigheter. Underhållet styrs av prioriteringar baserade på de tekniska behoven som bedöms vid underhållsbesiktningar eller då annat framkommer mellan dessa. Fleråriga underhållsplaner finns och uppdateras kontinuerligt.

Städenheten,

Enheten sköter all lokalvård inom pastoratet. Kostnaden fördelas internt mellan fastighet och alla enheter inklusive begravningsverksamheten.

Orgelunderhåll,

Underhållsplaner tas fram för det lånsiktiga underhållet av pastoratets samtliga orglar.

Uthyrning Kyrkans Hus

Det arbetas med framtidstankar om hur användningen av Kyrkans Hus offentliga del ska vara.

Målsättningen är att öppna upp Kyrkans Hus för till exempel bokcafé, samtal, grupper etc.

16%

62%

16%

2% 2% 1%

3%

Fördelning av kostnaderna inom Fastighet, lokaler och städ

Underhåll Drift

Avskrivningar Orgel Städ Uthyrning Administration

Begravningsverksamhet

Att vara huvudman för begravningsverksamheten är ett statligt uppdrag Svenska kyrkan har. I Malmö stad sköts detta uppdrag av Malmö Pastorat, som således förvaltar stadens arton begravningsplatser och kyrkogårdar med tillhörande byggnader.

Begravningsverksamhetens intäkter och kostnader särredovisas enligt lag för att ge rätt underlag för fastställande av begravningsavgiften som alla betalar vare sig man är medlem i Svenska kyrkan eller inte.

Ett allmänt begravningsombud, utsett av Länsstyrelsen tillvaratar och bevakar att rättigheterna enligt begravningslagen tas till vara för alla, även dem som inte tillhör Svenska kyrkan.

Aktiviteter för verksamhetsnivån är till exempel

 Diarieföring och arkivhandläggning av verksamhetens handlingar

 Myndighetsutövning

 Tillhandahållande av ceremonilokal utan religiösa symboler

 Lokal för förvaring av kistor och urnor

 Transport av stoft och aska

 Skötsel, drift och underhåll av begravningsplatsens allmänna ytor

 Nyanläggning

 Särkostnadsredovisning

 Regelbundna möte med begravningsombudet så att allas, även för de icke tillhörigas intressen tas tillvara

Kortfattad beskrivning över verksamheter i verksamhetsbudgeten sid 8

Mission

Intäkter och kostnader som är relaterade till planering, förberedelse, genomförande och efterarbete för traditionell missionsverksamhet inklusive aktiviteter av ekumenisk karaktär. Exempel på verksamhet

 Internationellt arbete

 Frivilligarbete

 Bokbord

 Nätverk

 Café

 Ekumenik och religionsmöten

 Öppen verksamhet

 Miljöarbete

Mission - Information

Intäkter och kostnader som är relaterade till att planera, förbereda, genomföra och efterarbeta information.

Diakonal verksamhet

Intäkter och kostnader som är relaterade till att planera, förbereda, genomföra och efterarbeta verksamheten.

Gudstjänster och kyrkliga handlingar

Intäkter och kostnader som är relaterade till att planera, förbereda, genomföra och efterarbeta gudstjänster och kyrkliga handlingar.

Gudstjänst - Musik

Intäkter och kostnader som är relaterade till att planera, förbereda, genomföra och efterarbeta musikverksamheten.

Undervisning - Barnverksamhet 0-12 år

Intäkter och kostnader som är relaterade till att planera, förbereda, genomföra och efterarbeta barnverksamheten.

Undervisning - Ungdomsverksamhet 13-25 år

Intäkter och kostnader som är relaterade till att planera, förbereda, genomföra och efterarbeta ungdomsverksamheten.

Undervisning - Konfirmandverksamhet

Intäkter och kostnader som är relaterade till att planera, förbereda, genomföra och efterarbeta konfirmandverksamheten.

Undervisning - Vuxenverksamhet

Intäkter och kostnader som är relaterade till att planera, förbereda, genomföra och efterarbeta vuxenverksamheten, inklusive ideella medarbetarbetare (tidigare frivilligverksamhet).

Verksamhetsgemensamt

Kostnader och intäkter för verksamhet som inte går att härleda direkt till någon specifik verksamhet inom den grundläggande uppgiften. Här redovisas också intäkter och kostnader som inte är lämpliga att fördela såsom kyrkoavgift och ekonomisk utjämning samt intäkt från prästlönetillgångarna. Även intäkter och kostnader för clearing för de kyrkliga handlingarna återfinns här.

Övrig kyrklig församlingsverksamhet

Intäkter och kostnader för verksamhet som inte är direkt del av den grundläggande uppgiften.

Exempel är samverkansaktiviteter med externa parter (det som inte sker i ekumeniskt, diakonalt eller krishanteringssyfte), pastoratets krisberedskap finns här liksom Svenska Kyrkans jour och

jourhavande präst.

Serviceverksamhet

Intäkter och kostnader för skötselverksamhet för gravskötselavtal som är tecknade och påbörjade från och med år 2000 och som finansieras med gravskötselavgifter.

Skötsel av kyrkoplaner ingår här samt uthyrning av lokaler som kyrkogårdsförvaltningen ansvarar för.

Skattepliktig rörelse

Intäkter och kostnader för skattepliktig verksamhet såsom:

 Förskolan Äpplet

 Johannas Kök

Kyrkofullmäktige, kyrkoråd, valnämnd och utskott

Kostnader relaterade till kyrkofullmäktige, kyrkoråd och dess utskott, valnämnd, församlingsråd samt verksamhetsråd samt kyrkovalet 2017.

Revision

Kostnader för revision.

Församlingsadministration och verksamhetsstöd

Intäkter och kostnader relaterade till administration och IT i de lokala kyrkorna till exempel

 Expeditioner i de lokala kyrkorna

Gemensamma kostnader och administration

Intäkter och kostnader relaterade till gemensam administration:

 Kyrkans hus inklusive S:t Nicolai kapell

 Pastorsexpedition

 Ekonomi och lön

 Personalarbete

 IT och telefoni

 Information och kommunikation

Fastigheter och lokaler

Intäkter och kostnader (drift, underhåll, avskrivningskostnader, administration, lokalvård m m) relaterade till våra fastigheter.

Finansiella poster

Intäkter och kostnader relaterade till finansiella placeringar samt interna ränteintäkter och -kostnader.

Begravningsverksamhet

Intäkter och kostnader för begravningsverksamheten.