Statligt stöd till forskning och utveckling samt innovation

(1)

Alexander.Hantosi@VINNOVA.se

V E R K E T F Ö R I N N O V A T I O N S S Y S T E M - S W E D I S H G O V E R N M E N T A L A G E N C Y F O R I N N O V A T I O N S Y S T E M S Post: VINNOVA, SE-101 58 Stockholm Besök/Office: Mäster Samuelsgatan 56

Fakturaadress: VINNOVA, FE 34, 833 26 Strömsund Leveranser/Deliveries: Klara Norra Kyrkogata 14 Tel: +46 (0)8 473 3000 Fax: +46 (0)8 473 3005 VINNOVA@VINNOVA.se www.VINNOVA.se

Orgnr: 202100-5216 VAT-nr: SE202100-521601

VINNOVA0009 W/1.0, 2004-02-11

Statligt stöd till forskning och utveckling samt innovation

Detta dokument avser att ge en inblick i de regler som gäller för stöd från VINNOVA till företag.

Dokumentet innehåller en kortfattad översikt över de stödåtgärder som finns tillgängliga och de gränser som gäller. Därutöver innehåller det en lista på de begrepp som är centrala för förståelsen av regelverket kring av statligt stöd

Sammanfattning

Hur stöd från VINNOVA får ges till företag och andra som bedriver ekonomisk verksamhet kommer till uttryck i VINNOVAs förordning (SFS 2008:762) om statligt stöd till forskning och utveckling och innovation (nedan kallad Förordningen).

Förordningen bygger på den centrala EG-rättsliga huvudprincipen att statligt stöd till företag normalt sett är konkurrenssnedvridande men att det kan medges vissa undantag, däribland stöd till forskning och utveckling och innovation. Därför kringgärdas verkets verksamhet av särskilda regler om vad stödet får användas till och hur mycket av projektets totala kostnader som kan finansieras med statliga medel.

Principerna för statligt stöd till företag definieras i artiklarna 107 och 108 i fördraget om Europeiska Unionens funktionssätt (Grundfördraget). Trots att statliga stöd principiellt är förbjudet kan det i praktiken ges till en betydande del av företagets verksamhet, i synnerhet FoU-investeringar. I artiklarna 107.2 och 107.3 i Grundfördraget fastställs de undantagskriterier enligt vilka kommissionen kan acceptera stödåtgärder.

I kommissionens rambestämmelser (2006/C 323/01) finns de regler som kommissionen kommer att tillämpa vid bedömningen av medlemsstaternas anmälda stöd. Kommissionen utövar därmed sin handlingsfrihet samt skapar såväl klarhet i det rättsliga läget som öppenhet och insyn i beslutsfattandet.

VINNOVA har genom Förordningen fått bemyndigande att genomföra sär- skilda stödåtgärder inom forskning, utveckling och innovation (FoUI).

Stöden ges för en viss i Förordningen specifikt avgränsad insats och kräver oftast en egen ekonomisk insats från företaget.

Stöd kan även lämnas som försumbart stöd enligt kommissionens förordning (EG) nr 1998/2006, där särskilda regler gäller (se ”Försumbart stöd” under

”Ansöka och rapportera” på www.vinnova.se).

(2)

1. VINNOVAs förordning om statligt stöd till forskning och utveckling samt innovation.

Observera att Förordningen endast gäller stöd till företag.

Stöd till universitet och högskolor samt annan icke ekonomisk verksamhet omfattas normalt sett inte av statsstödreglerna i Förordningen.

1.1. Definitioner av begrepp i Förordningen

Grundforskning: Forskning som syftar till att förvärva ny kunskap om de grundläggande orsakerna till fenomen och iakttagbara fakta och som inte en- bart är knuten till industriella eller affärsmässiga mål.

Tillämpad forskning: Forskning som syftar till att utveckla ny kunskap, som ska kunna användas för att utveckla nya produkter, processer, även organisa- tionsprocesser, eller nya tjänster, eller för att markant förbättra befintliga produkter, processer eller tjänster.

Experimentell utveckling: Förvärv, kombination, formation och användning av befintlig vetenskaplig, teknisk, näringslivsmässig eller annan relevant kunskap i syfte att utarbeta planer, arrangemang eller design för nya, ändrade eller förbättrade produkter, processer eller tjänster; utveckling av kommersiellt användbara prototyper och pilotprojekt; försöksproduktion och tester av produkter, processer och tjänster, under förutsättning att dessa inte kan an- vändas eller ändras för att användas i industriella tillämpningar eller i kommersiellt syfte.

Processinnovation: Ny eller betydligt förbättrad produktions- eller framtag- ningsmetod, vilket inbegriper betydande förändringar i tekniker, utrustning eller mjukvara.

Organisationsinnovation: Ny organisationsmetod i företagens affärsmeto- der, arbetsplatsorganisation eller externa förbindelser.

Forskningsorganisation: Universitet, högskola eller forskningsinstitut, oavsett rättslig status, vars främsta syfte är att bedriva grundforskning, tillämpad forskning eller experimentell utveckling.

Högkvalificerad personal: Forskare, ingenjörer, formgivare och marknads- chefer med examen från eftergymnasial utbildning och minst fem års relevant yrkeserfarenhet eller studier på forskarnivå.

(3)

Innovationskluster: Grupper av fristående företag som är verksamma i en viss sektor eller region och som har inrättats för att stimulera innovation genom ett nära samarbete, genom att dela anläggningar och utbyta expert- kunskaper och genom att aktivt bidra till tekniköverföring, nätverkssamarbete och informationsspridning bland de företag som ingår i klustret.

Förskott med återbetalningsskyldighet: Lån för ett stödberättigat projekt, som betalas ut i en eller flera omgångar och där villkoren för återbetalning beror på projektets resultat.

Stödnivå: Bruttostödbelopp uttryckt i procent av projektets stödberättigande kostnader där, om stöd beviljas i någon annan form än som bidrag, stöd- beloppet ska vara lika med stödets bidragsekvivalent, och där stöd som betalas ut i omgångar ska diskonteras till sitt värde vid tidpunkten för stödets beviljande med tillämpning av den då gällande referensräntan.

1.2. Stödnivåer i förordningen

Nedan följer en tabellsammanställning av maximala stödnivåer för olika typer av FoU satsningar beroende av företagsstorlek enligt EU:s SMF-definition .

VINNOVA har givetvis rätt besluta om en annan, lägre stödnivå.

Tabell: Maximalt stöd i procent för olika typer av satsningar Företagsstorlek enligt

EU:s definition

Litet Mellan Stort

Grundforskning: 100 100 100

Tillämpad forskning:

Bonus: +15%:

Om stödmottagande företag samverkar med ett eller flera företag, varav minst ett är SMF, eller genomförs i minst 2 medlemsstater, och inget av företagen tar mer än 70% av kostnaderna,

eller

70 60 50

(4)

Företagsstorlek enligt EU:s definition

om företaget samarbe- tar med en forsknings- organisation och org. tar minst 10% av kostnaderna samt har rätt att publicera sin del av resultatet,

eller

om resultaten från tillämpad forskning sprids och görs allmänt tillgängliga.

Om något av ovan- stående gäller kan ytter- ligare 15% medges, upp till max 80%.

Experimentell utveck- ling:

Om stödmottagande företag samverkar med ett eller flera företag, varav minst ett är SMF, eller genomförs i minst 2 medlemsstater, och inget av företagen tar mer än 70% av kostnaderna,

eller om företaget samarbetar med en forskningsorganisation och org. tar minst 10%

av kostnaderna samt har rätt att publicera sin del av resultatet,

eller om resultaten från tillämpad forskning sprids och görs allmänt tillgängliga.

Om något av ovan- stående gäller kan ytter- ligare 15% medges, max 80%.

45 35 25

(5)

Produktutveckling Omfattas inte av

begreppet experimentell utveckling.

0 0 0

Stöd till nystartade innovativa företag:

Villkor:

Max 6 år sedan start, kan ges upp till 6 års ål- der. Innovativt företag definieras såsom att företaget lägger minst 15% av dess totala kostnader (eller enl.

budget) på forskning och utveckling.

1 000 000 €

( <50 anställda och omsätt- ning <10 miljoner €)

0 0

Teknisk förstudie:

Tillämpad forskning Experimentell utveckling

75 50

65 40

Stöd för kostnader för immateriella rättig- heter:

Samma nivå som gäller för den forsk- ningsverk- samhet som lett fram till rättigheten (avser grund- nivå utan bonus).

Samma nivå som gäller för den forsknings- verksamhet som lett fram till rättigheten (avser grundnivå utan bonus).

0

Stöd till process- och organisationsinnova- tioner inom tjänste- sektorn:

Villkor:

1. Innovationen ska all- tid vara relaterad till an- vändning av informa- tions- och kommunika- tionsteknik i syfte att ändra organisationen,

35 25 15, förutsätter

samarbete med SMF som tar minst 30% av kostnaderna.

(6)

2. innovationen ska for- muleras som ett projekt med en utsedd kvalifice- rad projektledare samt fastställda projektkost- nader,

3. resultatet av det stöd- berättigade projektet ska syfta till en utveckling av en företagsmodell, - metod eller -koncept, som systematiskt kan återskapas, certifieras eller patenteras,

4. innovationen ska vara ny eller väsentligt för- bättrad jämfört med den senaste utvecklingen inom området, och

5. innovationen ska in- begripa en tydlig risk som ska kunna påvisas av stödmottagaren.

Stöd till innovations- rådgivning:

Villkor:

Under en följd av högst 3 år. Rådgivare ska vara certifierad, annars högst 75% av kostnaden.

200 000 € 200 000 € 0

Stöd för att tillfälligt anställa högkvalifice- rad personal:

Villkor:

Avser arbete med FoUI, får ej ersätta befintlig personal. Ska ha arbetat minst 2 år hos ordinarie arbetsgivare och ska ha rätt att återgå. Stödet kan ges under högst 3 år.

50 50 0

(7)

Innovationskluster:

Villkor:

Ska avse investeringar i hjälpmedel för utbildning och forskning i FoUI, infrastruktur såsom lab, testanläggning eller bredband.

Inrättande av innova- tionskluster:

Villkor:

Ska avse kostnader för marknadsföring, förvalt- ning, utbildning, kompetenshöjning eller nätverk.

35

Full finansiering första året, reduceras under 5 år till noll år 6

25

Full finansiering första året, reduceras under 5 år till noll år 6

15

Full finansiering första året, reduceras under 5 år till noll år 6

2. Särskilt godkännande från Kommissionen.

Om VINNOVAs stöd överstiger nedan angivna belopp ska Europeiska gemenskapernas kommission ha godkänt stödet enligt följande:

Individuellt godkännande

1. För projekt och förstudier: motsvarande 20 miljoner euro per företag och projekt vid grundforskning, motsvarande 10 miljoner euro per företag och projekt eller förstudie vid tillämpad forskning och motsvarande 7,5 miljoner euro per företag och projekt eller förstudie för övriga projekt.

2. För processinnovationer eller organisatoriska innovationer inom tjänstesektorn: motsvarande 5 miljoner euro per företag och projekt.

3. För innovationskluster: motsvarande 5 miljoner euro per kluster.

Annat särskilt godkännande

Om stödbeloppet överstiger motsvarande 3 miljoner euro och inte omfattas av kravet på individuellt godkännande enligt första stycket, ska information om stödet lämnas till Europeiska gemenskapernas kommission senast tjugo arbetsdagar efter det att stödet har beviljats.

(8)

3. Företag i ekonomiska svårigheter.

Statligt stöd får ej ges till företag som befinner sig i ekonomiska svårigheter.

Med ekonomiska svårigheter menas att företaget kommer att på kort eller medellång sikt försättas i konkurs.

4. Vad är offentlig finansiering?

Med offentlig finansiering avses all finansiering som kommer från stat, kommun, landsting, länsstyrelse, eller annan liknande statligt kontrollerad, och offentligfinansierad verksamhet. Som offentlig finansiering ska även in- räknas finansiering från EU, exempelvis ramprogramsmedel, strukturfonds- medel och liknande.

5. Stöd till en Forskningsorganisation

Med ”Forskningsorganisation” avses en enhet, t.ex. universitet eller forskningsinstitut, oavsett rättslig status (offentligrättslig eller privaträttslig orga- nisationsform) eller finansiering, vars främsta syfte är att bedriva grundforsk- ning, industriell forskning eller experimentell utveckling och sprida sina resultat genom undervisning, publikationer eller tekniköverföring.

Stöd till en Forskningsorganisation ska inte anses utgöra statligt stöd och omfattas därför inte av begränsningarna i Förordningen, dock förutsatt att

all vinst återinvesteras i dessa verksamheter, i spridning av deras resultat eller undervisning. Företag som kan utöva ett inflytande på en forskningsorganisation, t.ex. i sin egenskap av aktieägare eller medlemmar, ska inte ha något företräde till en sådan organisations forskningsresurser eller till de resultat denna alstrar.

6. Offentlig finansiering av icke-ekonomisk verksamhet

Om en och samma Forskningsorganisation bedriver verksamheter av såväl ekonomisk som icke-ekonomisk art ska, för att undvika korssubventionering av den ekonomiska verksamheten, offentlig finansiering av de icke-ekonomiska verksamheterna inte omfattas av artikel 107.1 i EG-fördraget, under förutsättning att de två typerna av verksamhet och deras kostnader och finansiering klart kan skiljas från varandra.

Med ekonomiska verksamheter avses framför allt forskning som bedrivs enligt kontrakt med industrin, uthyrning av forskningsinfrastruktur och konsultverksamhet.

(9)

Bevis för att kostnaderna har fördelats korrekt kan utgöras av universitetens eller Forskningsorganisationernas årsredovisningar. Kommissionen anser dock att Forskningsorganisationers primära verksamhet normalt är av icke- ekonomisk art, i första hand:

 utbildning för att få ökade personalresurser med högre

 skicklighet,

 oberoende FoU för att få ökad kunskap och förståelse, även forsknings- samverkan,

 spridning av forskningsresultat.

Kommissionen anser dessutom att tekniköverföring (licensiering, skapande av spin off-effekter eller andra former av förvaltningskunskaper som skapats genom forskningsorganisationen) är av icke-ekonomisk art om den är intern till sin natur och alla inkomster därifrån återinvesteras i Forsknings- organisationernas primära verksamhet.

Med uttrycket ”intern till sin natur” avser kommissionen en situation där för- valtningen av Forskningsorganisationens kunskap bedrivs av en avdelning inom eller ett dotterbolag till Forskningsorganisationen eller tillsammans med andra Forskningsorganisationer. Utläggning av tillhandahållande av sär- skilda tjänster till tredje part genom öppna anbudsförfaranden medför inte att sådan verksamhet ska betraktas som annat än intern.

7. Offentlig finansiering av ekonomisk verksamhet

Om Forskningsorganisationer eller andra icke-vinstdrivande innovationsför- medlare (t.ex. teknikcentra, företagskuvöser, handelskammare)

bedriver ekonomisk verksamhet, till exempel uthyrning av infrastruktur, till- handahållande av tjänster till företag eller kontraktsforskning, ska denna ekonomiska verksamhet bedrivas på normala marknadsvillkor, och offentlig finansiering av sådan ekonomisk verksamhet innebär generellt sett statligt stöd.

Om Forskningsorganisationen eller den icke-vinstdrivande innovationsför- medlaren kan visa att hela det statliga bidraget som organisationen eller för- medlaren mottagit för att tillhandahålla vissa tjänster har tilldelats slutmot- tagaren, och att förmedlaren inte fått någon fördel, anses det inte att den för- medlande organisationen fått statligt stöd.

I fråga om stöd till slutmottagarna, ska de normala reglerna för statligt stöd gälla.

(10)

8. Samarbete mellan företag och forsknings- organisationer

Forskningssamarbete mellan företag och offentligt finansierade Forsknings- organisationer och universitet där båda parterna delar på kostnader, risker och vinster bör uppfylla ett av följande villkor för att det ska säkerställas att det inte förekommer indirekt företagsstöd i form av gynnsamma förutsättningar för samarbete:

1. De deltagande företagen står för hela kostnaden för projektet.

2. Resultat som inte omfattas av immateriella rättigheter får spridas fritt och eventuella rättigheter tilldelas forskningsorganisationen helt och hållet. Resultaten från offentligt finansierade FoUI-projekt ställs till gemenskapsindustrins förfogande på ett icke-diskriminerande sätt.

3. De offentliga organen kommer av företagen att erhålla ersättning motsvarande marknadspriset för de immateriella rättigheter som blir resultatet av forskningsprojektet, och de resultat som inte omfattas av immateriella rättigheter får spridas fritt.