16. Delårsrapport per den 31 augusti 2021 - Nykvarns kommun-.pdf Pdf, 4.9 MB.

(1)

PROTOKOLLSUTDRAG

2021-10-19 Kommunstyrelsen

1(2)

Kommunstyrelsens protokollsutdrag 2021-10-19

§ 187 Delårsrapport per den 31 augusti 2021 - Nykvarns kommun

Diarienummer: KS/2021:532 Beslut

Kommunstyrelsen föreslår att kommunfullmäktige beslutar följande:

1. Godkänna delårsrapporten per den 31 augusti 2021.

2. Godkänna beslutsuppföljningen per den 31 augusti 2021.

Beslutsnivå

Kommunfullmäktige Sammanfattning

Förvaltningen har arbetat fram ett förslag till delårsrapport per den 31 augusti 2021 för kommunen.

Perioden har av naturliga skäl dominerats av pandemin och dess effekter på

organisation, verksamhet och ekonomi. Skatteintäkterna har utvecklats positivt och kommunalskatten enligt SKR´s augustiprognos innebär ca 10 mkr högre skatteintäkt jämfört budget för året.

För driftredovisningen redovisas ett balanskravsresultat för perioden om 17,5 mkr för kommunen och 27 mkr för koncernen. Helårsprognos enligt balanskrav för kommunen uppgår till 22 mkr och för koncernen 32 mkr.

Måluppföljningen visar sammantaget på en god eller mycket god nivå. Av totalt 55 effektmål har 78% god eller mycket god måluppfyllelse. Gällande

kommunfullmäktiges strategiska mål så uppnås nivån god eller mycket god för 88%

av målen.

(2)

PROTOKOLLSUTDRAG

2021-10-19 Kommunstyrelsen

2(2)

I samband med delårsrapporten redovisas även en uppföljning av de politiska uppdragen per den 31 augusti 2021.

Yrkanden

Gunilla Lindstedt (Np) yrkar för majoriteten bifall till förslag till beslut i tjänsteskrivelsen.

Beslutsgång

Ordföranden finner att förslag till beslut i tjänsteskrivelsen bifalles.

Handlingar i ärendet

Tjänsteskrivelse - Delårsrapport per den 31 augusti 2021 för Nykvarns kommun Beslutsuppföljning per den 31 augusti 2021 för kommunstyrelsen

Beslutet skickas till Akten

Kommunfullmäktige Samtliga nämnder Samtliga kontor Kommunens revision

(3)

1(4) TJÄNSTESKRIVELSE

2021-10-15 Kommunstyrelsen Nykvarns kommun

Fredrik Rönnlycke Westermark Ekonomichef

Telefon 08-555 010 10

fredrik.ronnlycke.westermark@nykvarn.se

Tjänsteskrivelse -Delårsrapport per den 31 augusti 2021 för Nykvarns kommun inkl. bilagor

Diarienummer: KS/2021:532

Förslag till beslut

Kommunstyrelsen föreslår att kommunfullmäktige beslutar följande:

1. Godkänna delårsrapporten per den 31 augusti 2021.

2. Godkänna beslutsuppföljningen per den 31 augusti 2021.

Beslutsnivå

Kommunfullmäktige Sammanfattning

Förvaltningen har arbetat fram ett förslag till delårsrapport per den 31 augusti 2021 för kommunen.

Perioden har av naturliga skäl dominerats av pandemin och dess effekter på organisation, verksamhet och ekonomi. Skatteintäkterna har utvecklats positivt och kommunalskatten enligt SKR´s augustiprognos innebär ca 10 mkr högre skatteintäkt jämfört budget för året.

Måluppföljningen visar sammantaget på en god eller mycket god nivå. Av totalt 55 effektmål har 78% god eller mycket god måluppfyllelse. Gällande

kommunfullmäktiges strategiska mål så uppnås nivån god eller mycket god för 88% av målen.

(4)

TJÄNSTESKRIVELSE

2021-10-15 Kommunstyrelsen

2(4)

I samband med delårsrapporten redovisas även en uppföljning av de politiska uppdragen per den 31 augusti 2021.

Ärendebeskrivning

Förvaltningen har arbetat fram ett förslag till delårsrapport per den 31 augusti för kommunen. Perioden har av naturliga skäl dominerats av pandemin och dess effekter på organisation, verksamhet och ekonomi. Skatteintäkterna har

utvecklats positivt och kommunal skatten enligt SKR´s augustiprognos innebär ca 10 mkr högre skatteintäkt jämfört budget för året.

Verksamheterna har en prognos som är 900 tkr bättre än budget. Vård- och

omsorgsnämnd och Utbildningsnämnd har en prognos i balans med budget. Enligt SKR´s augustiprognos förbättras skatteintäkten med 10 mkr. SKR´s

septemberprognos visar på ytterligare förstärkning.

Vid sina ordinarie rapporteringstillfällen följer kommunen upp mål med tillhörande mått och aktiviteter som beslutats i kommunfullmäktiges- och nämndernas

verksamhetsplanering för året. I delårsrapporten bedöms måluppfyllelse samt en prognos avseende måluppfyllelsen. Måluppfyllelse bedöms utifrån

kommungemensamt framtagna kriterier i enlighet med systematiken från kommunens styrmodell.

D R IF T R ED OVISN IN G A k t uell budget 2021 P ro gno s 2021-12-31

N äm nd - enhet (t k r)

Int äk t er 2021

Ko s t n 2021

N et t o budget

Int äk t er 2021

Ko s t n 2021

N et t o k o s t nad

B udget av v ik els e

Ko m m unf ullm äk t ige 0 2 299 2 299 -10 2 309 2 299 0

R ev is io n 0 705 705 0 705 705 0

Öv erf ö rm yndare 0 1 894 1 894 0 1 894 1 894 0

Valnäm nd 0 299 299 0 299 299 0

Ko m m uns t yrels e -143 396 289 578 146 182 -143 101 288 783 145 682 500

B ygg- o c h m iljö näm nd -8 443 15 572 7 129 -8 644 15 373 6 729 400

Ut bildnings näm nd -233 999 557 281 323 282 -235 636 558 918 323 282 0

Vård o c h o m s o rgs näm nd -109 090 293 567 184 477 -118 940 303 417 184 477 0 SUM M A VER KSA M H ET EN-494 927 1 161 195 666 267 -506 330 1 171 698 665 368 900

(5)

3(4)

Uppföljning av nämndernas effektmål visar att 13 effektmål uppvisar en mycket god måluppfyllelse och 30 mål visar god måluppfyllelse. Måluppfyllelse för 11 av nämndernas effektmål bedöms som acceptabel. Endast ett av effektmålen

bedöms vara på en ej acceptabel nivå. Av totalt 55 effektmål har därmed 78% god eller mycket god måluppfyllelse.

Gällande kommunfullmäktiges strategiska mål så uppnås nivå god eller mycket god för 88% av målen.

Nettoinvesteringar uppgår för perioden till ca 120 mkr varav Furuborghallen, Nya Lillhaga förskola och hyresgästanpassningar i nya kommunhuset utgör ca 70 mkr.

Bedömning

Kommunfullmäktige föreslås godkänna delårsrapport per den 31 augusti 2021 samt beslutsuppföljning per den 31 augusti 2021.

Ekonomiska konsekvenser

Periodens resultat ökar kommunens eget kapital. För mer detaljer kring de ekonomiska och verksamhetsmässiga omständigheterna hänvisas till delårsrapporten.

Konsekvenser för barn och unga

Förslaget medför inga konsekvenser för barn och unga i detta skede.

Ärendets beredning

Ärendet har beretts av ekonomikonturet.

Handlingar i ärendet

Tjänsteskrivelse - Delårsrapport per den 31 augusti 2021 för Nykvarns kommun Beslutsuppföljning per den 31 augusti 2021 för kommunstyrelsen

Beslutet skickas till Akten

(6)

4(4)

Kommunfullmäktige Samtliga nämnder Samtliga kontor Kommunens revision

Frida Nilsson Kommundirektör

Fredrik Rönnlycke Westermark Ekonomichef

NYKVARNS KOMMUN

Besöksadress: Centrumvägen 24 A Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon: 08-555 010 00 Fax: 08-555 014 99 www.nykvarn.se

(7)

Beslutsuppföljning per den 31 augusti 2021

Nykvarns kommun

(8)

Nykvarns kommun, Beslutsuppföljning per den 31 augusti 2021 2(15)

Innehållsförteckning

1.1Kommunstyrelsens beslutsuppföljning per den 31 augusti 2021 ...3

1.1.1 Uppföljning av kommunfullmäktiges beslut ... 3

1.1.2 Uppföljning av kommunstyrelsens beslut ... 6

1.2Vård- och omsorgsnämndens beslutsuppföljning per den 31 augusti 2021 ... 13

1.2.1 Uppföljning av vård- och omsorgsnämndens beslut ... 13

1.3Utbildningsnämndens beslutsuppföljning per den 31 augusti 2021 ... 14

1.3.1 Uppföljning av utbildningsnämndens beslut ... 14

1.4Bygg- och miljönämndens beslutsuppföljning per den 31 augusti 2021 ... 15

1.4.1 Uppföljning av bygg- och miljönämndens beslut ... 15

(9)

1.1 Kommunstyrelsens beslutsuppföljning per den 31 augusti 2021

Kommunfullmäktige har gett förvaltningen sex uppdrag utanför verksamhetsplanen/detaljbudgeten. Dessutom har kommunstyrelsen gett förvaltningen 21 uppdrag vid sidan av verksamhetsplanen. De uppdrag som kommunfullmäktige och kommunstyrelsen har givit förvaltningen redovisas i kommunstyrelsen, per 31 mars, per 31 augusti och per 31 december varje år.

Kommunstyrelsen har upprättat nedanstående förteckning över uppdragens status per den 31 augusti 2021.

1.1.1 Uppföljning av kommunfullmäktiges beslut

Uppdragsgivare Beslutsuppföljning Startdatum Slutdatum Status Analys

KF KF UPPDRAG: KF/2019-10-03, § 68

(KS/2019:310)

Kommunfullmäktige beslutade 2019- 10-03, § 68 att ge förvaltningen i uppdrag att ta fram en ny kommuntäckande översiktsplan

2020-05-11 2021-12-31 Klar Översiktsplanen har aktualitetsförklarts för

mandatperioden. En ny översiktsplan kommer att tas fram under nästkommande mandatperiod.

KF UPPDRAG: KF/2021-04-08, § 37

Samtliga nämnder och helägda bolag ges i uppdrag att ta fram förslag för harmonisering av nämndernas reglementen och bolagsordning och andra relevanta styrdokument avseende rapportering till kommunfullmäktige

2021-04-08 2021-12-31 Pågående Kommunens nämnder och bolag har ansvar för att förvalta och genomföra verksamhet inom sitt område utifrån politiska mål, bolagsordningar, ägardirektiv, reglementen och styrdokument. De kommunala bolagen är viktiga samhällsfunktioner i Nykvarns kommun. Genom bolagens verksamheter vill man uppfylla kommunens vision och strategiska övergripande mål.

Under året har en revidering av samtliga nämnders reglementen genomförts i enlighet med rekommendationer från revisorerna samt i syfte att enhetliggöra innehållet. De nya reglementena antogs av kommunfullmäktige 2021-06- 17.

(10)

Nykvarns kommun, Beslutsuppföljning per den 31 augusti 2021 4(15) Uppdragsgivare Beslutsuppföljning Startdatum Slutdatum Status Analys

Kommunövergripande styrdokument beslutade av Kommunfullmäktige gäller också de kommunala bolagen.

Arbetet med revidering och harmonisering av styrdokument för de kommunala bolagen, bolagsordning och ägardirektiv samt andra relevanta styrdokument avseende bl.a.

rapportering till kommunfullmäktige har påbörjats.

Uppdraget syftar till att förbättra och effektivisera kommunens ägarstyrning, att skapa samordningseffekter samt optimera resurser mellan bolagen och

kommunförvaltningen.

En ägardialog med NNK och NYBO är planerad den 27 oktober.

KF UPPDRAG: KF/2021-04-08, § 37 Kommunens helägda bolags

internkontrollarbete harmoniseras, såsom ett särskilt ägardirektiv, med styrmodellen samt följs upp i kommunens verksamhetssystem Stratsys från och med år 2021.

2021-04-08 2021-12-31 Pågående Arbetet är påbörjat. Under året har Nybos internkontrollarbete lagts in i kommunens

verksamhetssystem Statsys. Internkontrollmodulen i Stratsys möjliggör att bolagens internkontrollarbete inkorporeras i kommunens styrmodell samt koordineras med kommunövergripande arbete med

kommungemensamma risker.

Bolagens internkontrollplan innehållande riskreducerande åtgärder i syfte att hantera bolagens identifierade

verksamhetsrisker kommer därmed att följas upp i Stratsys och återrapporteras under våren 2022.

KF UPPDRAG: KF/2021-04-08, § 37 Kommunens helägda bolags

uppföljning av privata utförare harmoniseras med

uppföljningssystematiken från styrmodellen i syfte att säkerställa att privata utförare inom nämndernas ansvarsområde följs upp i tillräcklig utsträckning såsom ett särskilt

2021-04-08 2021-12-31 Pågående Förvaltningen har under 2021 arbetat med uppdraget för att utveckla bolagens uppföljningsprocess avseende

uppföljning av privata utförare.

Samarbete pågår mellan Nybo samt ekonomi, upphandlings- och internkontrollfunktionerna gällande avtalsefterlevnad avseende driftstörning inom den kommunala driften av VA och Gata/park

(11)

ägardirektiv.

KF/2021-06-17 § 83

KF beslutade 2021-06-17 § 83 att ge UN i uppdrag att till KS sammanträde i september 2021 redovisa åtgärder som genomförts för att få ekonomin i balans

2021-06-17 2021-09-30 Klart Åtgärdsplan för budget i balans är redovisad för utbildningsnämnden den 21/6 2021.

Utbildningsnämnden anger i sin åtgärdsplan att man kommer att ha en budget i balans vid årets slut.

KF uppdrag: KF/2021-06-17 § 90 Kommunfullmäktige har beslutat 2021-06-17 § 90 att ge

kommundirektören i uppdrag att ta fram ett arkitektur- och

kulturmiljöprogram. Återrapporteras senast december 2022

2020-06-17 2022-12-31 Ej påbörjat Arbetet kommer att påbörjas under 2022.

(12)

1.1.2 Uppföljning av kommunstyrelsens beslut

KS KS/2011:301 Policy angående

hanteringen av bidragsansökningar från föreningar

Kommunstyrelsen beslutade 2012-01-21,

§ 16 att uppdrag till förvaltningen att ta fram en gemensam policy för hantering av bidragsansökningar från föreningar.

2020-05-11 2020-12-31 Avvikelse Utredning om ny bidragspolicy är påbörjad och slutdatum för när den kommer att vara klar är framflyttad till januari 2022.

KS/2016:117 Byggnationen av en återvinningscentral i Nykvarn

§ 58 att uppdrag att utreda förutsättningar för ÅVC […]. Kommunfullmäktige

beslutade 2018-11-15, § 106 att återremitterad ärendet för att ge förvaltningen i uppdrag att göra en fördjupad ekonomisk beräkning och väga den mot andra investeringsbehov och utreda säkerhetsfrågan samt

miljökonsekvenser.

2020-05-11 2020-12-31 Vänteläge Nykvarns kommun saknar en egen

återvinningscentral (ÅVC). Istället har ett avtal tecknats med Telge Återvinning om att Nykvarnsborna kan nyttja dels Tveta ÅVC och dels Moraberg ÅVC. Nykvarnsborna har tillträde till dessa genom ett besökskort maximerat till 22 besök per år.

En egen ÅVC skulle finansieras genom avfall- och återvinningskollektivet. Ärendet är återremitterat av kommunfullmäktige. Det finns för närvarande ingen plan på att initiera frågan politiskt.

KS/2017:176 Nybyggnation av Lillhaga förskola

§ 39 att tillstyrka investering av en ny Lillhaga förskola.

2020-05-11 2020-12-31 Klar Arbetet löper enligt plan och håller tidplanen.

Slutbesiktning har genomförts i april 2021.

KS/2017:190 Uppdrag, Program till detaljplan, vilket anger mål och utgångspunkter för planarbete, med inriktning på gestaltning, kultur och

2020-05-11 2020-12-31 Klar Nykvarns kommun har sedan år 2003 ett bevarandeprogram för kommunen som helhet.

Kommunen har tagit fram ett förslag till kulturmiljöprogram. Detta kulturmiljöprogram

(13)

arkitektur (2017-04-13)

Kommunstyrelsen ordförande gav 2017- 04-08 kommundirektören i uppdrag att starta ett program till detaljplan, vilken anger mål och utgångspunkter för planarbetet, med inriktning på gestaltning, kultur och arkitektur - att geografiskt omfatta Bruksgatan, från stängslet mot industriområdet till Norra Stationsgatan, Bruksporten och Bruksparken. Ärendet ska sedvanligt beredas och hanteras i enlighet med krav i PBL (2010:900) och förvaltningen ska därefter komma med förslag till beslut, så snart det är möjligt, och senast vid utgången av december månad 2017

hanterar värdefulla byggnader och miljöer i kommunen som helhet inkl. Bruksgatan mm som omnämns i uppdraget. Kulturmiljöprogrammet har återremitterats av kommunfullmäktige i december 2020 för att höja ambitionsnivån, justera

felaktigheter och söka stöd av antikvarisk kompetens.

Ett nytt uppdrag har givits till förvaltningen att ta fram ett arkitektur- och kulturmiljöprogram vilket ska rapporteras i december 2022. Sålunda kan detta uppdrag avslutas.

KS/2017:192 Uppdrag, Fördjupad förstudie gällande "Taxingestråket"

(2017-04-13)

Kommunstyrelsens ordförande gav 2017- 04-12 uppdrag till förvaltningen att i en fördjupad förstudie utreda juridiska, funktionella och ekonomiska

konsekvenserna kring en ny byggnation av VA, fiber och GC-väg utefter gamla banvallen o det vi kallar ”Taxingestråket”

och därefter komma med förslag till beslut, så snart det är möjligt, senast vid utgång av december månad 2017

2020-05-11 2020-12-31 Avvikelse Den efterfrågade studien kommer att redovisas i samband med VA-planen under hösten 2021.

KS/2018:458 Byggnation av Furuborghallen

§ 40 att återremittera ärendet för en driftkostnadsanalys, återrapportering till

2020-05-11 2020-12-31 Klar Anläggningen har tagits i drift i augusti 2021.

(14)

KS mars 2019. Kommunstyrelsen beslutade 2019-03-26, § 71 att under förutsättningar att KF medger finansiering, ge kommundirektören i uppdrag att utreda möjligheterna till uthyrning av hallen kommersiella arrangemang, föreslå taxa och återkomma senast i oktober 2019.

Kommunstyrelsens Kultur- och

fritidsutskotts sammanträde 2019-05-21 § 17 - Information Furuborghallen.

KS/2018:494 Kostpolicy

§ 31 att revidera kostpolicy inom ett år från antagande i kommunfullmäktige.

Utbildningsnämnden beslutade 2019-12- 10, § 134 att skicka förslag till kostpolicy och riktlinje för kostenheten på remiss till vård- och omsorgsnämnden.

2020-05-11 2020-12-31 Klar Kostpolicyn är framtagen och beslutad av kommunfullmäktige.

KS/2020:321 Samutnyttjande av lokaler - utredning

Kommundirektören får i uppdrag att till december 2020 utreda möjligheterna att samutnyttja befintliga och tillkommande lokaler.

2020-05-14 2020-12-31 Klar Utredningen har genomförts i samarbete med extern konsult.

Utredningen kommer att slutredovisas till KS under q1 2022.

KS/2019:180 Utreda möjligheten att bli en del av Södertörns miljö- och hälsoskyddsförbund

KS/2019:180 Kommunstyrelsen beslutade 2019-10-22, § 156 att ge förvaltningen i uppdrag att b) Utreda möjligheten att bli en del av Södertörns miljö- och hälsoskyddsförbund.

2020-05-14 2021-06-30 Risk för avvikelse

Kommunstyrelsen beslutade den 22 oktober 2019 att ge förvaltningen i uppdrag att utreda

möjligheten att bli del av Södertörns miljö- och hälsoskyddsförbund.

Beslutet baserades på Slutrapport – samverkan med externa parter 2019-08-27. Rapporten föreslog att deltagande i förbundet skulle utredas med anledning av att myndighetsutövningen inom

(15)

miljö- och hälsoskyddsområdet är en verksamhet som växer i Nykvarn. Nya krav ställs och nya områden tillkommer.

Förvaltningen har beslutat att upphandla extern konsult för genomförande av utredning;

förvaltningen har under hösten 2020 arbetat fram underlag som beskrivning av uppdrag, utkast till utredningsinnehåll, upphandlingsunderlag samt inhämtat liknande utredningar från andra

kommuner. Uppdraget för genomförande ansvarar kontorschefen för bygg- och miljö för.

Mot bakgrund av att samhällsbyggnadskontoret omorganiserades under året och en interimschef har lett kontoret tillfälligt under perioden en ny chef för bygg- och miljö rekryterats beslutade

förvaltningen att den mest adekvata lösningen för verksamheten, medarbetarna och kommunen var att invänta att ny chef tillträder under 2021. En ny chef har påbörjat sitt uppdrag i mitten av augusti.

Utredningen planeras att genomföras under hösten 2021.

KS/2021:293 § 115 Uppföljning av digitaliseringsutskottet och kultur- och fritidsutskottet

Kommundirektören får i uppdrag att följa upp och utvärdera kommunstyrelsen utskott – digitaliseringsutskottet och kultur- och fritidsutskottet. Uppdraget ska redovisas till kommunstyrelsen senast den 30 april 2022.

2021-06-10 2022-04-30 Ej påbörjad Ej påbörjat. Uppdraget kommer att redovisas till kommunstyrelsen senast april 2022.

KS/2021:129 § 56 Förvaltningen ges i uppdrag att genomföra en risk- och behovsanalys avseende uppsikts inriktning och omfattning.

2021-03-23 2021-12-31 Pågående Arbetet har påbörjats. Genomgång av delegationsordningen och reglementen har genomförts och revidering av sådana har gått upp och beslutats i respektive nämnd.

(16)

Förvaltningen ges i uppdrag att genomföra en risk- och behovsanalys som underlag för kommunstyrelsens uppsiktsplikt

Dessutom pågår arbete med framtagande av systematiken för uppföljningen av förstärkt uppsiktsplikt samt kartläggning av befintliga samverkansavtal pågår.

Planen är att uppföljning av samverkan avtal återrapporteras i form av bilaga till

avstämningsärende gällande uppföljning Nykvarns kommuns internkontrollarbete 2021, under våren 2022.

KS/2021:129 § 56 Förvaltningen ges i uppdrag att efter genomförd risk- och behovsanalys ta fram riktlinjer för kommunstyrelsens uppsiktplikt.

Förvaltningen ges i uppdrag att efter genomförd risk- och behovsanalys ta fram riktlinjer som ska definiera omfattandet och precisera

genomförandet av kommunstyrelsens uppsiktplikt.

2021-06-01 2021-12-31 Vänteläge Arbetet harpåbörjats men pausats i avvaktan på underlag efter genomförd risk- och behovsanalys avseende kommunstyrelsens uppsiktsplikt.

KS/2020:166 Förslag till

överenskommelse med föreningslivet

KS beslutade 2020-06-02 § 85 att ge kommundirektören i uppdrag att ta fram förslag till överenskommelse med föreningslivet. Uppdraget ska återrapporteras i september 2020

2020-06-02 2021-09-30 Pågående Överenskommelsen är en grund för att ingå mer detaljerade avtal eller överenskommelser mellan kommunen och föreningar.

Detta gäller exempelvis IOP-avtal. Förvaltningen har skickat ut förslag till överenskommelse till Nykvarns föreningsliv och kommer att redovisa inkomna synpunkter till kommunstyrelsen under hösten.

KS/2019:461 Beslut om införande av E-förslag

KS beslutade 2020-12-01 § 154 att E-

2020-12-01 2021-09-30 Klar Lansering av e-förslag sker senast den 30 september 2021.

(17)

förslag införs. En webbplattform för E- förslag ska finnas tillgänglig för allmänheten senast den 30 september 2021.

KS/2020:551 Se över taxor för allmänna vatten- och

avloppsanläggningar

KS beslutade 2020-12-01 § 162 att ge samhällsbyggnadskontoret i uppdrag att se över taxor för allmänna vatten- och avloppsanläggningar inför beslut 2022

2020-12-01 2022-09-30 Ej påbörjad Uppdraget är inte påbörjat eftersom det har kommit ett nytt basförslag från

branschorganisationen Svenskt vatten för Va-taxa.

Ambitionen är att följa basförslagets utformning för att få en Va-taxa som är juridiskt prövad i sin utformning. I dagsläget bedömer förvaltningen att arbetet kommer att påbörjas under Q3-Q4 2021

KS/2020:614 Samverkans-/ och samarbetsformer vid uthyrning av kommunens anläggningar

KS gav 2020-12-01 förvaltningen i uppdrag att ta fram förslag på

samverkans-/ och samarbetsformer vid uthyrning av kommunens anläggningar

2020-12-01 2021-12-31 Risk för avvikelse

Kultur- och fritidskontoret och Samhällsutveckling- och näringslivskontoret kommer under hösten att starta upp arbetet med att ta fram samverkans- och samarbetsformer vid uthyrning av

kommunens anläggningar.

KS/2020:506 Revidera kommunens kultur- och fritidspolitiska program

KS 2020-12-01 § 171 beslutade att förvaltningen uppdras att revidera kommunens kultur- och fritidspolitiska program. Återrapporteras senast KS i oktober 2021

2020-12-01 2021-10-31 Pågående Arbete med att revidera kommunens kultur- och fritidspolitiska program planeras påbörjas under hösten 2021.

KS/2021:259 Uppdras att se över E19 i kommunstyrelsens

delegationsordning

KS beslutade 2021-06-01 § 112 att ge

2021-06-01 2021-09-30 Klar Återrapporteras till KS i september 2021.

(18)

förvaltningen i uppdrag att se över E19 i KS delegationsordning och

återrapportera till KS i september 2021

KS/2021:86 Justering av träningstider i idrottsanläggningar

KS beslutade 2021-06-01 § 113 att ge förvaltningen i uppdrag att se över dokument och komma med förslag på justering till KS i september 2021

2021-06-01 2021-09-30 Klar Kommunstyrelsen gav den 1 juni kultur-och fritidskontoret i uppdrag att se över de föreslagna fördelningsprinciperna och komma med förslag till justering till kommunstyrelsens sammanträde i september. Förvaltningen har skrivit fram förslag till förtydligande som behandlades på

kommunstyrelsen den 14 september.

KS/2021:291 Åtgärder för en ekonomi i balans (KS)

KS beslutade 2021-06-01 § 120 att ge kommundirektören i uppdrag att till KS i september 2021 redovisa åtgärder som genomförts för att få kommunstyrelsens ekonomi i balans 2021

2021-06-01 2021-09-30 Klar Återrapporteras till kommunstyrelsen i september 2021.

KS/2020:264 Redovisning Stockholm Syd Mörbyområdet

KS beslutade 2021-06-29 att ge kommundirektören i uppdrag att a) Redovisa de markbyten och

markaffärer som gjorts i Stockholm Syd Mörbyområdet mellan åren 2001 och 2021

b) Redovisa de intäkter och kostnader som förevarit i Stockholm Syd Mörbyområdet mellan åren 2001 och 2021

2021-06-29 2021-10-31 Pågående Förväntad återrapportering i november 2021.

(19)

1.2 Vård- och omsorgsnämndens beslutsuppföljning per den 31 augusti 2021

Kommunfullmäktige har gett nämnden ett uppdrag utanför verksamhetsplanen/detaljbudgeten. Dessutom har vård- och omsorgsnämnden gett förvaltningen två uppdrag utanför verksamhetsplanen. De uppdrag som kommunfullmäktige och vård- och omsorgsnämnden har givit förvaltningen redovisas i nämnden, per 31 mars, per 31 augusti och per 31 december varje år.

Vård- och omsorgsnämnden har upprättat nedanstående förteckning över uppdragens status per den 31 augusti 2021.

1.2.1 Uppföljning av vård- och omsorgsnämndens beslut

KF KF/2021-04-08, § 37

Kommunfullmäktige beslutade att ge samtliga nämnder och helägda bolag ges i uppdrag att ta fram förslag för harmonisering av nämndernas reglementen och bolagsordning och andra relevanta styrdokument avseende rapportering till kommunfullmäktige

2021-04-08 2021-03-31 Klart Nämndens reglemente har reviderats i enlighet med uppdragsbeskrivning.

De nya reglementena antogs av kommunfullmäktige 2021-06-17, § 82

Nämnden VON/2021:39 § 56

Vård- och omsorgsnämnden beslutade den 7 juni 2021 § 56 att ge förvaltningen i uppdrag att utreda möjligheten att lämna kommunal hyresgaranti

2021-06-07 2021-12-31 Pågående Förvaltningen har inlett utredningen i enlighet med nämndens beslut.

Utredningen kommer att vara klar under oktober 2021.

VON/2021:45 § 57

Vård- och omsorgsnämnden beslutade den 7 juni 2021 § 57 att ge förvaltningen i uppdrag att ta reda på hur statusen på Lugnet ser ut, att ta fram en prognos över hur behovet av antal platser på särskilt boende kommer se ut de kommande åren samt undersöka vilka önskemål seniorer har gällande utformningen av ett särskilt boende

2021-06-07 2021-12-31 Pågående Förvaltningen har inlett uppdraget i enlighet med nämndens beslut.

Uppdragets resultat gällande tekniska bedömningar av Lugnets status kommer att presenteras för nämnden på nämndes sammanträde 2021-10- 18. Uppdraget i dess helhet bedöms kunna presenteras för nämnden på efterföljande sammanträde

(20)

1.3 Utbildningsnämndens beslutsuppföljning per den 31 augusti 2021

Kommunfullmäktige har gett nämnden två uppdrag utanför verksamhetsplanen/detaljbudgeten. De uppdrag som kommunfullmäktige har givit nämnden redovisas i nämnden, per 31 mars, per 31 augusti och per 31 december varje år.

Utbildningsnämnden har upprättat nedanstående förteckning över uppdragens status per den 31 augusti 2021.

1.3.1 Uppföljning av utbildningsnämndens beslut

KF KF/2021-04-08, § 37

Kommunfullmäktige beslutade att ge samtliga nämnder och helägda bolag ges i uppdrag att ta fram förslag för harmonisering av nämndernas reglementen och bolagsordning och andra relevanta styrdokument avseende rapportering till kommunfullmäktige

2021-04-08 2021-03-31 Klart Nämndens reglemente har reviderats i enlighet med uppdragsbeskrivning. De nya reglementena antogs av

kommunfullmäktige 2021-06-17, § 82.

KF KF/2021-06-17 § 83

KF beslutade 2021-06-17 § 83 att ge UN i uppdrag att till KS sammanträde i september 2021 redovisa åtgärder som genomförts för att få ekonomin i balans

2021-06-17 2021-09-30 Klart Åtgärdsplan för budget i balans är redovisad för utbildningsnämnden den 21/6 2021.

(21)

1.4 Bygg- och miljönämndens beslutsuppföljning per den 31 augusti 2021

Kommunfullmäktige har gett nämnden ett uppdrag utanför verksamhetsplanen/detaljbudgeten. De uppdrag som kommunfullmäktige har givit nämnden redovisas i nämnden, per 31 mars, per 31 augusti och per 31 december varje år.

Bygg- och miljönämnd har upprättat nedanstående förteckning över uppdragens status per den 31 augusti 2021.

1.4.1 Uppföljning av bygg- och miljönämndens beslut

KF KF/2021-04-08, § 37

Kommunfullmäktige beslutade att ge samtliga nämnder och helägda bolag ges i uppdrag att ta fram förslag för harmonisering av nämndernas reglementen och bolagsordning och andra relevanta styrdokument avseende rapportering till kommunfullmäktige

2021-04-08 2021-03-31 Pågående Bygg- och miljönämndens reglemente reviderades i KF i juli. Ytterligare revidering genomförs under hösten för antagande i KF under året.

(22)

Delårsrapport per den 31 augusti

2021 för Nykvarns kommun

(23)

Nykvarns kommun, Delårsrapport per den 31 augusti för Nykvarns kommun 2(67)

D e lå rs ra pp o rt p er d e n 3 1 a u gu st i

Innehållsförteckning

1 Förvaltningsberättelse ... 4

1.1 Översikt över verksamhetens utveckling under året ...4 1.2 Kommunens organisation ...4 1.2.1 Koncernstruktur ... 6

2 God ekonomisk hushållning och ekonomisk ställning ... 7

2.1 Balanskravsresultat ...8 2.2 Förväntad finansiell utveckling. ...8

3 Viktiga förhållanden för resultat och ekonomisk ställning ... 10

3.1 Tillbakablick på året 2021 ... 10 3.2 Omvärldsanalys... 11 3.3 Befolkningsutveckling ... 11 3.4 Näringsliv, arbets- och bostadsmarknad ... 12 Arbetsmarknad ... 12 3.5 Händelser av väsentlig betydelse ... 13 3.6 Förväntad utveckling i verksamheten ... 14

4 Styrning och uppföljning av den kommunala verksamheten inkl.

målavstämning... 17

4.1 Sammanställning av nämndernas effektmåluppfyllelse ... 17 4.2 Sammanställning av kommunfullmäktiges strategiska måluppfyllelse ... 17 4.3 Ekonomi och finansiella mål ... 18 4.3.1 Uppföljning av strategiska finansiella mål ... 18 4.4 Kommunens invånare och andra intressenter ... 21 4.4.1 Nykvarns kommun skall vara en attraktiv kommun att bo och verka i ... 21 4.4.2 Kommuninvånarna skall vara nöjda med den kommunala servicen ... 24 4.4.3 Kommuninvånarna skall ha en hög delaktighet i kommunens verksamhet ... 28 4.5 Medarbetare ... 29 4.5.1 Nykvarns kommun ska vara en attraktiv arbetsgivare ... 29 4.6 Process och utveckling ... 31 4.6.1 Utveckla processer för ökad kvalitet och effektivitet ... 31 4.7 Beslutsuppföljning för kommunstyrelsen och kommunfullmäktige ... 36

5 Väsentliga personalförhållanden... 37

(24)

D e lå rs ra pp o rt p er d e n 3 1 a u gu st i

5.1 Personalstatistik per 31 augusti ... 37 5.2 Obligatorisk redovisning av sjukfrånvaro per 31 augusti ... 37

6 Ekonomi för VA- och Renhållningskollektivet ... 38

6.1 Vatten och avlopp (VA) ... 38 6.2 Renhållning (RH) ... 38

7 Redovisningsprinciper ... 39

7.1 Redovisningsprinciper ... 39 7.2 Risk och kontroll ... 42 7.3 Pensionsredovisning/-förpliktelser ... 43 7.4 Resultatutjämningsreserv ... 44

8 Räkenskaper... 45 9 Resultaträkning ... 46 10 Balansräkning ... 50 11 Kassaflöde ... 58 12 Investeringar ... 59 13 Exploatering ... 61 14 VA-verksamhet ... 63

(25)

D e lå rs ra pp o rt p er d e n 3 1 a u gu st i

1 Förvaltningsberättelse

1.1 Översikt över verksamhetens utveckling under året

Delårsbokslutet är en lagstadgad delårsrapport enligt 11 kapitlet i kommunallagen för att redovisa delårsperiodens ekonomiska utfall, den ekonomiska ställningen i

kommunen och dess bolag och koncernens verksamhet. Syftet är att lämna en informativ redovisning till kommunfullmäktige, kommunens invånare och övriga intressenter.

Perioden har av naturliga skäl dominerats av pandemin och dess effekter på organisation, verksamhet och ekonomi. I den första ekonomiska uppföljningen för första kvartalet så prognosticerade Kommunstyrelsen, Utbildningsnämnden, Vård och omsorgsnämnden samt överförmyndaren med underskott i sina prognoser. Detta föranledde ett utökat behov av kontroller samt arbete med åtgärdsprogram och budgetjusteringar.

SKR´s ekonomiska prognoser i början av året var försiktiga och bedömningen var att den ekonomiska utvecklingen som följd av pandemin skulle bli svag. En återhämning bedömdes först ske under andra halvåret. Bakgrunden till de försiktiga prognoserna under våren var de oklarheter som fanns gällande smittspridningen, restriktioner och vaccinationsprogrammen, dess utveckling i olika länder och på vilket sätt det skulle påverka den globala ekonomin.

Nu när vi summerar delårsbokslutet så ser förhållandena relativt goda ut, både vad gäller kommunens ekonomi och verksamhet. Den oro som exempelvis fanns gällande om pandemin skulle påverka studieresultaten i skolan visade sig vara obefogad.

Resultaten för exempelvis årskurs 9 har inte påverkats negativt utifrån pandemin och meritvärden och behörigheter till gymnasiet hade istället förbättrats.

Kommunkoncernen visar sammantageten stor förbättring för det ekonomiska resultatet jämfört föregående år. Balanskravsresultatet för kommunen föregående år var för perioden januari-augusti ca 15 mkr och för samma period i år så uppgår resultatet till 17,5 mkr. Koncernens resultat per augusti uppgår till ca 27 mkr exklusive reavinster. Helårsprognosen för koncernen uppgår till ca 32 mkr exklusive reavinster.

Den huvudsakliga förklaringen är att verksamhetens kostnader enbart ökat med 1 % samtidigt som skatteintäkter och statsbidrag ökat med ca 3,3 %. Avskrivningar och ett negativt finansnetto minskar dock överskottet.

Mer information om kommunens olika verksamheter finns på kommunens hemsida http://www.nykvarn.se.

1.2 Kommunens organisation

Kommunens politiska organisation för mandatperioden 2019-2022 samt förvaltningsorganisation framgår av nedanstående organisationsscheman:

(26)

D e lå rs ra pp o rt p er d e n 3 1 a u gu st i

Kommunens politiska organisation

Kommunfullmäktige och övriga nämnder

Under kommunfullmäktiges ansvarsområde redovisas:

 Kommunfullmäktiges sammanträden

 Beredningsgrupper

 Kommunalt partistöd

 Borgerliga förrättningar

Ny Hedersmedborgare (Linda Thunell) utsågs av fullmäktiges presidium. Valet av hedersmedborgare görs av kommunfullmäktiges presidium efter förslag från

allmänheten och för att uppmärksamma personer som har uträttat något som gynnat kommunen. Med anledning av pandemin så uteblev dessvärre det traditionsenliga fysiska firandet.

Valnämnden

Under valnämndens ansvarsområde redovisas:

 Valnämnden

 Allmänna val och val till Europaparlamentet Revisionen

Under revisionens ansvarsområde redovisas:

 De förtroendevalda revisorerna

 Revisorernas sakkunniga biträde

Revisionens insatser utgår från en årlig revisionsplan. Förutom granskning av kommunens delårsrapport och årsredovisning genomförs årligen någon fördjupad granskning. Då revisionen skall granska all verksamhet årligen genomförs också genomgångar med representanter för alla nämnder och kommunstyrelsen.

Överförmyndaren

(27)

D e lå rs ra pp o rt p er d e n 3 1 a u gu st i

Överförmyndarens huvudsakliga uppgifter är att utöva tillsyn över förmyndarskap, förvaltarskap och godmanskap i kommunen. Detta innebär bland annat att se till att ställföreträdare fullgör sina uppdrag och alltid handlar på det sätt som bäst gagnar den enskilde.

I december 2020 beslutade kommunstyrelsen att Nykvarns verksamhet flyttas över till ett gemensamt kansli med Södertälje kommuns överförmyndarverksamhet i enlighet med samverkansavtal.

Förvaltningsorganisation

1.2.1 Koncernstruktur

Koncernstruktur

Nykvarns kommunkoncern består förutom av kommunen av det helägda

dotterbolaget, Nykvarns Kommunkoncern AB som bildades i slutet av år 2010. I kommunkoncernen ingår också AB Nykvarnsbostäder.

AB Nykvarnsbostäder

AB Nykvarnsbostäder är ett allmännyttigt bostadsföretag som främst ska förvalta hyresrätter i Nykvarns kommun. Det övergripande målet är att främja

bostadsförsörjningen i kommunen. Från 2012 ansvarar bolaget för kommunens tekniska drift och drift av kommunens fastigheter. Av bolagets budgeterade

omsättning om ca 100 mkr härrör cirka 70 mkr från den kommunala förvaltningsdelen och cirka 50 mkr från den allmännyttiga bostadsförsörjningen.

Nykvarns Kommunkoncern AB

Ändamålet med bolagets verksamhet är att skapa en effektiv samordning mellan kommunen och dess bolag och bolagen sinsemellan.

(28)

D e lå rs ra pp o rt p er d e n 3 1 a u gu st i

Bolagets styrelse utgörs av kommunstyrelsens arbetsutskott. Bolagets verkställande direktör är kommundirektören.

Övriga företag

Kommunen har minoritetsinflytande och/eller intresse i bland annat följande företag och organisationer:

• SYVAB (Sydvästra Stockholmregionens VA-verksaktiebolag)

• Södertörns Brandförsvarsförbund

• Svealandsbanan

• Kommuninvest Ekonomisk Förening

• Inera AB

• Kvarnkrysset AB

2 God ekonomisk hushållning och ekonomisk ställning Kommunens övergripande ekonomiska mål utgår från följande princip: Varje generation ska bära kostnaden för den service som den konsumerar, och inte belasta kommande generationer med kostnader eller åtaganden. Kommunfullmäktiges mål är kopplade till god ekonomisk hushållning och strukturerade i form av ett styrkort.

God ekonomisk hushållning för Nykvarns kommun innebär att kommunen når både sina finansiella och verksamhetsmässiga mål vilket innebär en ekonomi i balans samtidigt som verksamheterna redovisar en god måluppfyllelse. Därmed behöver det göras en sammanfattande bedömning utifrån de tre perspektiven.

Begreppet god ekonomisk hushållning innebär att verksamheten ska använda de tilldelade medlen på ett sådant sätt att de uppsatta målen eller lagstadgade kraven nås så kostnadseffektivt som möjligt.

Prognosen för kommunen (+22 mkr) innebär ett överskott om ca 9 mkr jämfört budget (exl reavinst) och den sammantagna bedömningen, inkluderat övrig måluppfyllnad, att god ekonomisk hushållning uppnås både för perioden och i prognosen för helåret. För koncernen prognosticeras ett resultat om totalt ca 32 mkr vilket är ca 14 Mkr bättre jämfört budget.

(29)

D e lå rs ra pp o rt p er d e n 3 1 a u gu st i

2.1 Balanskravsresultat

Balanskravet innebär att kommunens intäkter ska vara större än kostnaderna under ett verksamhetsår, således att resultatet ska vara positivt. För att bedöma om kommunen lever upp till det lagreglerade kravet görs en balanskravsutredning. I den räknas bl a realisationsvinsterna bort. Kommunen uppnår balanskravet både för perioden i prognosen för helåret.

2.2 Förväntad finansiell utveckling.

Delårsbokslutets skatteavräkning är beräknad utifrån SKR´s augustiprognos. Den förnyade prognosen som blev en följd av budgetpropositionen visar på en ytterligare förbättring av skatteavräkningen. Den förväntade finansiella utvecklingen för 2021 ser positiv ut och det prognosticerade resultatet avviker positivt från budget.

Under året har 3,9 mkr erhållits för covid-ersättning. Därutöver väntar kommunen besked om ytterligare 750 tkr, för ett statsbidrag utöver sjuklönekostnadsersättning.

Bedömningen för 2022 är även den bättre än tidigare skatteprognos. Det återstår att se vilken budget som beslutas i riksdagen och vilka riktade statsbidrag som är möjliga att räkna på. Tendenserna ser dock positiva ut för 2022.

I september lämnande utredningen om en effektiv ekonomistyrning i kommuner och regioner sitt betänkandet ”En god kommunal hushållning” till regeringen. För att

Utfall 2021-08-31

Utfall 2020-08-31

Budget 2021

Prognos

Helår 2021 2021-08-31 2020-08-31

Verksamhetens intäkter 1,9 81 902 81 957 128 354 123 000 133 297 112 988

Verksamhetens kostnader 2,9 -482 191 -477 157 -730 453 -723 000 -511 842 -493 674

Avskrivningar 3 -34 673 -30 272 -52 621 -57 000 -42 679 -38 583

Verksamhetens nettokostnader -434 961 -425 472 -654 720 -657 000 -421 225 -419 269

Skatteintäkter 4 393 455 373 445 584 645 590 000 393 455 373 445

Generella statsbidrag och utjämning 5 63 436 68 951 87 305 95 000 63 436 68 951

Verksamhetens resultat 21 930 16 925 17 229 28 000 35 666 23 127

Finansiella intäkter 6 5 545 6 871 6 000 8 300 1 648 3 277

Finansiella kostnader 7 -8 213 -6 939 -10 000 -12 300 -8 224 -7 082

Resultat efter finansiella poster 19 262 16 856 13 229 24 000 29 090 19 322

Extraordinära poster (netto) 8 0 0 0 0 0

Skatt på periodens resultat 0 0 0 0 0 0

Periodens/årets resultat 19 262 16 856 13 229 24 000 29 090 19 322

Kommunkoncernen Resultaträkning (mkr)

Kommunen

Balanskravsutredning (mkr) 2021-08-31 2020-08-31 Budget Prognos

Periodens resultat 19 262 16 856 13 229 24 000

Samtliga realisationsposter -1 752 -1 668 -1 752

Vissa realisationsvinster enl. undantagsmöjlighet 0 0 Vissa realisationsförluster enl. undantagsmöjlighet 0 0

Orealiserade förluster i värdepapper 0 0

Återföring av orealiserade förluster i värdepapper 0 0

Periodens resultat efter balanskravsjusteringar 17 509 15 188 13 229 22 248

Medel till resultatutjämningsreserv 0 0

Medel från resultatutjämningsreserv 0 0

Periodens balanskravsresultat 17 509 15 188 13 229 22 248

(30)

D e lå rs ra pp o rt p er d e n 3 1 a u gu st i

stärka en effektiv ekonomistyrning föreslår utredningen bland annat en långsiktig tioårig plan för god kommunal hushållning. Ett annat förslag är modellen för en statlig garanti av skatteunderlaget för kommunsektorn vid en konjunkturnedgång. Kravet på balans mellan intäkter och kostnader finns kvar i förslagen, med vissa förändringar och skärpningar. Möjligheten att åberopa särskilda skäl för att inte reglera underskott föreslås tas bort. Utredningen föreslår även att ekonomiska överskott ska kunna sparas i en resultatreserv, utifrån lite mer förenklade krav jämfört tidigare. Utredningen föreslår även att befintliga resultatutjämningsreserver inte bör göras obligatoriska utan i stället successivt avvecklas. Förslaget kommer att gå på remiss under slutet av året.

Kommunens ekonomiska förutsättningar påverkas även av andra förändringar i vår omvärld. Nedan visas hur kommunens kostnader och intäkter påverkas av olika förändringar.

(31)

D e lå rs ra pp o rt p er d e n 3 1 a u gu st i

3 Viktiga förhållanden för resultat och ekonomisk ställning

3.1 Tillbakablick på året 2021 Krisledningsarbete

Året har av naturliga skäl präglats av krisledningsarbete i Covid-19 pandemins spår, även om det varit en mindre omfattning än under föregående år. Utifrån ett

krisledningsperspektiv har pandemin hanterats väl. Inriktningen var och är att värna om kommuninvånarnas och medarbetarnas liv, hälsa och jobb samt underlätta för andra intressenter, till exempel föreningar och näringsliv.

Medborgarundersökning

Enligt svaren på de särskilda frågor som ingick i höstens medborgarundersökning (SCB) har kommunen skött sitt uppdrag väl i fråga om stödåtgärder och

kommunikation. I två frågor fick Nykvarns kommun bäst resultat jämfört med övriga medverkande kommuner i Stockholmsregion. Den ena frågan gällde pandemins påverkan på kommuninvånarna, den andra kommunens åtgärder, till exempel anpassningar i äldreomsorg eller skolor.

Investeringar

Följande större investeringsprojekt har eller beräknas komma färdigställas under året

 Nya Lillhaga förskola

 Lillhagaskolan renovering

 Multihallen Furuborg

 Vattentornet

Ovanstående investeringskostnader omfattar ca 300 mkr vilket till största del finansierats genom nyupplåning. Från 2022 innebär projekten även helårseffekt av kapitaltjänst och lokalkostnader. Flera av projekten avviker relativt mycket från budget och en extern utredning pågår för att ge förklaringar och även ge vägledning för bättre styrning av framtida projekt.

För mer detaljerad information hänvisas till investeringsredovisningen i slutet av dokumentet.

Ekonomistyrprocesser

Kommunens ekonomistyrprocesser har haft två tydliga fokusområden under året. Dels utifrån nämndernas prognoser i samband med uppföljningen per mars, som aviserade relativt stora negativa avvikelser mot budget och dels behov av ökad kontroll inom fastigheter och investeringar.

Kommunstyrelsen prognosticerade under våren med underskott främst utifrån befarade kostnader inom fastighetsenheten. Utbildningsnämndens prognosticerade

(32)

D e lå rs ra pp o rt p er d e n 3 1 a u gu st i

underskott kunde hänföras till förskola och grundskola. Båda nämnderna fick i uppdrag att ta fram åtgärdsplaner för att få en budget i balans.

Konsultföretaget Pwc fick även av Utbildningsnämnden i uppdrag att granska kostnadsutveckling jämfört demografi, en undersökning som bland annat visade att grundskolan haft, relativt den demografiska utvecklingen, en stor kostnadsökning de senaste åren. En fördjupad granskning har därefter genomförts under september.

Nykvarns kommun har på bara några få år investerat i över en halv miljard i fastighetsbeståndet. Kapitaltjänstkostnader och driftkostnader har i vissa fall varit komplicerat att beräkna och flera av investeringsprojekten har även avvikit från budget. Det har blivit tydligt att uppföljning, styrning och kontroll behöver förstärkas inom fastighetsområdet och för investeringar.

3.2 Omvärldsanalys

Pandemin har varit den samhällsekonomiskt stora utmaningen under året. Den preliminära ökning av förvärvsinkomster indikerar att skattunderlaget bara ökade med 2,1 procent 2020 vilket är en fortsatt inbromsning jämfört med 2018 och 2019.

Ökningen av skatteunderlaget 2020 kunde ha blivit än svagare då effekten av de försvagade löneinkomsterna mildrades avsevärt genom de krisåtgärder som infördes för att motverka lågkonjunkturen. Regeringen införde korttidsarbete; anställda kunde gå ner i arbetstid en period med en subvention från staten. Samtidigt tog staten en stor del av de ökade sjuklönekostnaderna som pandemin ledde till. Detta hindrade

uppsägningar och konkurser. Därutöver höjde regeringen ersättningsnivåerna i A- kassan och tog bort karensdagen i sjukförsäkringen samt kravet på läkarintyg. Alla dessa åtgärder bidrog direkt eller indirekt till att stärka skatteunderlaget.

Efter den svaga konjunkturvecklingen främst första halvåret 2021, som pandemin utlöste, har ekonomin rekylerat upp starkt. Antalet sysselsatta ökar och fler av de sysselsatta arbetar samtidigt som den arbetade tiden per person tydligt stiger. En större del av den förutspådda konjunkturuppgången är därmed avklarad vid 2021 års utgång.

Detta innebär exempelvis att skatteavräkningarna blir mycket positiva och kommunens finansiella resultat stärks.

3.3 Befolkningsutveckling

Det som gör att folkmängden i Nykvarn ökar är främst inflyttningen.

Befolkningsutvecklingen för det första halvåret 2021 visar på en fortsatt tillväxt och t o m 30 juni 2021 har kommunen fått 141 fler invånare. Kommunen bedöms vid

årsskiftet 2021/2022 ha 11 424 invånare vilket är en ökning med 202 personer eller 1,8 %. Det är i paritet med föregående år då ökningen var 208 personer. En stor påverkan på invånarökningen kommer de färdigställda bostäderna vid Brokvarn och Bergtorp att ha, där inflyttning sker från oktober 2021 men är som störst under 2022.

Nykvarn har fortfarande en relativt ung befolkning jämfört med landet i övrigt, och andelen barn i förskoleåldern har efter att några år närmat sig riksgenomsnittet. Barn i grundskoleålder 6-15är dock mycket högre än landet i övrigt.