Delårsrapport
för
Dreams Securities AB
559176-9905
För perioden
2020-01-01 - 2020-08-31
Innehållsförteckning
Förvaltningsberättelse 2
Resultaträkning 3
Rapport över totalt resultat 4
Balansräkning 5
Rapport över förändringar i eget kapital 7
Kassaflödesanalys 8
Noter 9
Styrelsen och verkställande direktören för Dreams Securities AB avger följande delårsrapport för perioden 2020-01-01 - 2020-08-31.
Delårsrapporten är upprättad i svenska kronor, SEK.
Förvaltningsberättelse
Verksamheten
Allmänt om verksamheten
Bolaget är ett värdepappersinstitut med tillstånd för:
- mottagande och vidarebefordran av order i fråga om ett eller flera finansiella instrument samt - utförande av order på kunders uppdrag och
- att förvara finansiella instrument för kunders räkning och ta emot medel med redovisningsskyldighet
Bolaget ägs till 100% av Dreams Nordic AB, 556942-0309.
Företaget registrerades 2018-10-26 och har sitt säte i Stockholm.
Utvecklingen av verksamheten under perioden
Bolaget fick i november 2019 licens som värdepappersbolag från Finansinspektionen.
Bolagets verksamhet har inte startat per 2020-08-31 men beräknas komma igång mot slutet av 2020.
Finansiell ställning och kapitaltäckning
Bolagets likviditet och kapitaltäckning bedöms vara betryggande.
Investeringar
Under perioden har inga investeringar gjorts.
Resultatet av företagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid periodens utgång den 31 augusti 2020 framgår i övrigt av efterföljande resultaträkningar och balansräkningar med väsentliga
tilläggsupplysningar och noter.
Transaction 09222115557437064395 Signed HR, KS, ML, UV
Dreams Securities AB
Org.nr 559176-9905 3 (12)
Rapport över totalresultat Not
2020-01-01 -2020-08-31 (8 mån)2019-01-01 -2019-08-31
(8 mån)
Belopp i kr
Summa rörelseintäkter m.m 0 0
Rörelsekostnader
Allmänna administrationskostnader 2 -746 126 0
Summa kostnader före kreditförluster -746 126 0
Rörelseresultat -746 126 0
Periodens/årets resultat före skatt -746 126 0
Periodens/årets resultat -746 126 0
Rapport över totalresultat Not
2020-01-01 -2020-08-31 (8 mån)2019-01-01 -2019-08-31
(8 mån)
Belopp i kr
Årets resultat -746 126 0
Övrigt totalresultat 0 0
Summa totalresultat för året -746 126 0
Transaction 09222115557437064395 Signed HR, KS, ML, UV
Dreams Securities AB
Org.nr 559176-9905
5 (12)
Balansräkning Not
2020-08-31 2019-08-31TILLGÅNGAR
Utlåning till kreditinstitut 4 402 323 0
Övriga tillgångar 26 095 0
SUMMA TILLGÅNGAR
4 428 418 0
Balansräkning Not
2020-08-31 2019-08-31SKULDER OCH EGET KAPITAL
Kortfristiga skulder
Övriga skulder 521 365 0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 34 999 0
Summa skulder 556 364 0
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 2 000 000 0
Ej registrerat aktiekapital 0 0
Summa bundet eget kapital 2 000 000 0
Fritt eget kapital
Balanserat resultat 2 618 180 0
Periodens resultat -746 126 0
Summa fritt eget kapital 1 872 054 0
Summa eget kapital 3 872 054 0
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL
4 428 418 0
Transaction 09222115557437064395 Signed HR, KS, ML, UV
Dreams Securities AB
Org.nr 559176-9905 7 (12)
Rapport över förändringar i eget kapital
Aktie- kapital
Fritt eget kapital
Summa eget kapital
Inbetalat aktiekapital 50 000 0 50 000
Nyemission 1 950 000 1 950 000
Ovillkorade aktieägartillskott 3 050 000 3 050 000
Årets resultat -431 820 -431 820
Utgående eget kapital 2019-12-31 2 000 000 2 618 180 4 618 180 Ingående eget kapital 2019-12-31 2 000 000 2 618 180 4 618 180
Periodens resultat -746 126 -746 126
Utgående eget kapital 2020-08-31 2 000 000 1 872 054 3 872 054
Kassaflödesanalys Not
2020-01-01-2020-08-31 (8 mån)
2019-01-01 -2019-08-31
(8 mån)
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster -746 126 0
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet -4 841 0
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändring av rörelsekapital -750 967 0
Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet
Förändring av kortfristiga fordringar -26 095 0
Förändring av kortfristiga skulder 112 738 0
Kassaflöde från den löpande verksamheten -664 324 0
Finansieringsverksamheten
Nyemission 0 0
Upptagna lån 14 400 0
Erhållna aktieägartillskott 0 0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 14 400 0
Årets kassaflöde -649 924 0
Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets början 5 047 406 0
Kursdifferens i likvida medel
Kursdifferens i likvida medel 4 841 0
Likvida medel vid årets slut 4 402 323 0
Transaction 09222115557437064395 Signed HR, KS, ML, UV
Dreams Securities AB Org.nr 559176-9905
9 (12)
Noter
Not 1 Redovisningsprinciper
Allmänna upplysningar
Företaget har tillstånd från Finansinspektionen såsom värdepappersbolag och lyder därmed under Lag (1995:1559) om Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om delårsrapport i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25) samt Redovisningsrådets rekommendationer RFR 2, redovisning för juridiska personer. Detta innebär att bolaget tillämpar så kallad lagbegränsad IFRS med vilket avses standarder som antagits för tillämpning med de begränsningar som följer av RFR 2 och FFFS 2008:25. Detta innebär att samtliga av EU godkända IFRS tolkningsuttalanden tillämpas så långt detta är möjligt inom ramen för
Delårsrapportslagen samt med hänsyn till sambandet mellan redovisning och beskattning.
Funktionell valuta och rapportvaluta
Poster som ingår i Dreams Securities finansiella rapporter är värderade i den valuta som används i den ekonomiska miljö där bolaget huvudsakligen är verksam (funktionell valuta). I Delårsrapporten används därför svenska kronor (kr), som är Dreams Securities funktionella valuta och rapportvaluta.
Allmänna administrationskostnader
Allmänna administrationskostnader omfattar personalkostnader inklusive löner, arbetsgivaravgifter och andra sociala avgifter. Dessutom redovisas här också kontorsomkostnader, datakostnader, arvoden, ansökningsavgifter till FI och övriga administrationskostnader.
Delårsrapporten ger en rättvisande översikt av bolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som bolaget står inför.
Rapporten har inte varit föremål för särskild granskning av revisorerna
Not 2 Allmänna administrationskostnader
2020-01-01 2019-01-01
-2020-08-31 -2019-08-31
Ansökningsavgifter Finansinspektionen 26 176 0
Arvoden till uppdragstagare 297 895 0
Revisionsarvoden 60 850 0
Redovisningskostnader 29 357 0
Övriga allmänna administrationskostnader 3 516 0
Löner och sociala avgifter 331 645 0
Valutakursdifferenser och räntekostnader -3 313 0
746 126 0
Not 3 Kapitaltäckningsanalys
För fastställande av bolagets lagstadgade kapitalkrav tillämpas förordning (EU) nr 575/2013 om tillsyn för kreditinstitut och värdepappersföretag samt Finansinspektionens föreskrifter om tlllsynskrav och kapitalbuffertar (FFFS 2014:12). För företagets vidkommande bidrar reglerna till att stärka
motståndskraften mot finansiella förluster och därigenom skydda företagets kunder och ägare. Reglerna innebär att företagets kapitalbas med marginal skall täcka det föreskrivna kapitalkravet vilket omfattar kapitalkraven för kreditrisker, marknadsrisker, operativa risker och risker förknippade med obeståndsfond hos centralmotpart. Bolagets primärkapital uppfyller de villkor ooh bestämmelser som följer förordning (EU) nr 575/2013 om tillsyn för kreditinstitut och värdepappersföretag. Det finns inga pågående eller förutsedda materiella eller rättsliga hinder för en snabb överföring av medel ur kapitalbasen.
Kapitalbas 2020-08-31 2019-08-31
Aktiekapital 2 000 000 0
Överkursfond 0 0
Balanserade vinstmedel 2 618 180 0
Obeskattade reserver 0 0
Övriga reserver 0 0
Periodens resultat -746 126 0
Avdrag - overifierade resultat 0 0
Avdrag - goodwill 0 0
Avdrag - övriga immateriella tillgångar
0 0
Avdrag - uppskjuten skattefordran 0 0
Avdrag - kvalificerande innehav utanför den finansiella sektorn
0 0
Avdrag - Reservering för planerad utdelning
0 0
Transaction 09222115557437064395 Signed HR, KS, ML, UV
Dreams Securities AB Org.nr 559176-9905
11 (12)
Kärnprimärkapital 3 872 054 0
Övrigt primärkapital 0 0
Supplementärt kapital 0 0
Total kapitalbas 3 872 054 0
Startkapital 2020-08-31 2019-08-31
Startkapital 1 339 513 0
Riskvägda exponeringsbelopp 2020-08-31 2019-08-31
Kreditrisk (schablonmetoden) 906 560 0
Marknadsrisk (schablonmetoden) 0 0
Operativa risker 0 0
Övriga risker 0 0
Totalt riskvägda exponeringsbelopp 906 560 0
Riskvägda exponeringsbelopp -
Alternativa metoden
Fasta omkostnader 17 064 243 0
Högsta av kreditrisk + marknadsrisker och fasta omkostnader
17 064 243 0
Kapitalkrav 2020-08-31 2019-08-31
Totalt kapitalkrav (8%) 1 365 139 0
Kreditrisk (schablonmetoden) 72 525 0
Marknadsrisk (schablonmetoden) 0 0
Operativa risker 0 0
Kapitalrelationer och buffertar 2020-08-31 2019-08-31
Kärnprimärkapitalrelation 22,69% 100%
Primärkapitalrelation 22,69% 100%
Total kapitalrelation 22,69% 100%
Kombinerat buffertkrav (2,5%) 426 606 0
Kapitalkonserveringsbuffert (2,5%) 426 606 0
Kontracyklisk buffert 0 0
Systemriskbuffert 0 0
Totalt kapitalkrav inklusive
buffertkrav 1 791 745 0
Kapitalöverskott efter buffertkrav kvar att täcka tillkommande Pelare 2 krav
2 080 309 0
Tillkommande Pelare 2 krav 0 0
Kapitalöverskott efter buffertkrav och
Pelare 2 2 080 309 0
Stockholm 2020-10-29
Marie Lidgard Henrik Rosvall
Ordförande
Ulrika Valassi Karl Svantemark
Verkställande direktör
Transaction 09222115557437064395 Signed HR, KS, ML, UV
Document
Dreams Securities AB - Delårsrapport per 2020-08-31 - Uppdaterad 2020-10-29
Main document 12 pages
Initiated on 2020-10-30 08:45:12 CET (+0100) by Sophie Piir (SP)
Finalised on 2020-10-30 21:20:16 CET (+0100)
Initiator
Sophie Piir (SP) Dreams AB
Company reg. no. 556942-0309 sophie.piir@getdreams.com 0723982834
Signing parties
Henrik Rosvall (HR) ID number 7805061673 henrik.rosvall@getdreams.com Signed 2020-10-30 08:50:50 CET (+0100)
Karl Svantemark (KS) ID number 8010090119
karl.svantemark@getdreams.com Signed 2020-10-30 11:39:24 CET (+0100)
Marie Lidgard (ML) ID number 5606013943 marie.lidgard@lavindia.com
Signed 2020-10-30 13:12:36 CET (+0100)
Ulrika Valassi (UV) ID number 6702068906 au.valassi@gmail.com
Signed 2020-10-30 21:20:16 CET (+0100)
