Dnr 2019/0029 KS-1
Diariekod: 103 Kommunstyrelsen
Årsredovisning 2018 samt prövning av bolagens verksamhet 2018.
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår att kommunstyrelsen till fullmäktige överlämnar upprättad årsredovisning och föreslår fullmäktige besluta följande:
1. Fullmäktige godkänner av kommunstyrelsen överlämnad årsredovisning 2018 med en omslutning på kommunens balansräkning på 6 549
miljoner kronor, bilaga 1.
2. Fullmäktige godkänner kommunstyrelsens återredovisning avseende uppdraget ” Utvärdera effekten av kommunens satsning på Lov-bilen”
3. Fullmäktige godkänner kommunstyrelsens återredovisning av
”Integrationsplanen 2018” i enlighet med bilaga 13, att läggas till handlingarna.
4. Fullmäktige godkänner att den särskilda uppdragsrapporteringen av kultur- och fritidskontorets tjänstemannastöd till Sollentuna ungdomsråd upphör i och med verksamhetsberättelsen 2018. Kultur- och
fritidskontorets tjänstemannastöd till ungdomsrådet kommer fortsättningsvis att återrapporteras inom ramen för kultur- och fritidsnämndens ordinarie verksamhetsuppföljning.
5. Fullmäktige godkänner att nämndernas återrapportering avseende uppdraget om ”Lokalt anpassad introduktion för vuxna och
ensamkommande barn och unga” i enlighet med avsnitt 1.1, 1.2, 1.3 och 5 i bilaga 14 och 15 som slutredovisning, och att uppdraget att lämna löpande återrapportering därmed upphör.
6. Fullmäktige godkänner att nämndernas återrapportering avseende uppdraget om ”Fler Sollentunabor i arbete” i enlighet med avsnitt 2 och 3 i bilaga 14 och 15 som slutredovisning, och att uppdraget att lämna löpande återrapportering därmed upphör.
Kommunstyrelsen föreslås för egen del besluta följande:
1. Den verksamhet som bedrivits i kommunens helägda bolag under 2018, direkt eller indirekt, föranleder ingen anmärkning enligt den prövning som gjorts enligt 6 kap. 9§ kommunallagen.
Sammanfattning
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med den kommunala redovisningslagen samt rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning.
Nämndredovisningarna är sammanställda på underlag från respektive nämnd, styrelse och bolag.
Balanskravet uppfylls 2018. Om balanskravet för visst räkenskapsår inte uppfylls, ska det i förvaltningsberättelsen för det året anges när och på vilket sätt man avser att göra den i 11 kap. 12-13§ kommunallagen (2017:725) föreskrivna reglering av det negativa resultatet. Om fullmäktige har beslutat att en sådan reglering inte ska ske, ska upplysning lämnas om detta. I det sammanhanget ska skälen till beslutet anges.
Av de finansiella målen uppfylls alla tre mål. Av fullmäktiges tre övergripande mål har nämndernas 27 indikatorer kopplade till målen bedömts vara helt eller delvis uppfyllda till 95 %. Det innebär att de övergripande målen bedöms som delvis uppfyllda.
Enligt 6 kap. 9§ kommunallagen ska kommunstyrelsen i årliga beslut för egna aktiebolag pröva om den verksamhet som bolagen bedrivit under föregående kalenderår varit förenligt med det fastställda kommunala ändamålet och utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna. Om styrelsen finner att så inte är fallet, ska den lämna förslag till fullmäktige om nödvändiga åtgärder.
Kommunledningskontorets kommentarer
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med den kommunala redovisningslagen samt rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning.
Balanskravet
Lagstiftaren ser balanskravet som ett golv eller en miniminivå för det finansiella resultatet. Balanskravet innebär att intäkterna skall överstiga kostnaderna. Ett uppfyllande av balanskravet är en grundförutsättning för en långsiktig stabil finansiell utveckling och ett instrument för att förhindra negativ utveckling av kommunens ekonomi. Vid beräkning av resultatet skall vissa poster särbehandlas. Årets resultat enligt balanskravet uppgår till 117 miljoner kronor. Det innebär att kommunen har uppfyllt lagens krav på balans.
Finansiella mål
De finansiella målen, enligt god ekonomisk hushållning, uppfylls enligt nedan:
Mål Målvärde Utfall Måluppfyllelse
Soliditeten bör inte understiga 60 procent exklusive
pensionsförpliktelser redovisade som ansvarsförbindelser.
60 % 69 % Målet uppfyllt
Årets resultat exklusive
realisationsvinster ska vara så stort att det egna kapitalet värdesäkras
1,5 % 2,1 % Målet uppfyllt
Finansiering av verksamheten för egen räkning får inte överstiga 2 miljarder kronor i externa lån.
< 2 000 mkr 200 mkr Målet uppfyllt
Målstyrning
Inför 2018 infördes en ny målstyrningsmodell för Sollentuna kommun.
Sollentuna kommuns målstyrning utgår från den politiska inriktningen i budget, i syfte att prioritera insatser inom de kommunövergripande målen, trygghet och välfärd genom livet, hållbar och konkurrenskraftig tillväxt samt attraktiv och effektiv organisation. Samtliga nämnder har kopplat mål till de kommunövergripande perspektiven där 95 procent av nämndernas mål bedöms helt eller delvis uppfyllda. Nämndernas verksamhet har bidragit till måluppfyllelsen för de tre övergripande kommungemensamma målen.
En bedömning baserad på resultat av de 27 utvalda indikatorerna för dessa mål samt nämndernas arbete med att nå dessa, visar att de tre målen är delvis uppfyllda.
Utvecklingen inom de övergripande målen för 2018 bedöms därmed uppfylla kraven på god ekonomisk hushållning.
Kvalitetsstyrning
Under 2018 har ett arbete genomförts för att säkerställa nämndernas arbete med att systematiskt och fortlöpande utveckla och säkra verksamhetens kvalitet i grunduppdraget. Nämnderna har i verksamhetsberättelsen beskrivit det gångna året, vilka åtgärder som vidtagits och resultat som uppnåtts.
Nämndernas arbete mäts med stöd av bland annat Kommunens kvalitet i korthet (KKiK) och Kommunkompassen mäter kommunens kvalitet i sin helhet. Av KKiK måtten kan utläsas att kommunen förbättrat över hälften av sina resultat sedan föregående års mätning. Avseende
kommunkompassen är det andra gången Sollentuna utvärderas. Den förra genomfördes 2015. Kommunens resultat har förbättrats från totalt 551 poäng till 602.
I kommunen genomförs ett barnbokslut för att beskriva kommunens arbete ur ett barnperspektiv. I rapporten Barnbokslut 2018, bilaga 16, vilken publiceras på kommunens webbplats beskrivs närmare hur barnperspektivet tas i beaktan i kommunens verksamheter.
Kvalitetsarbetet som genomförts under 2018 bedöms därmed uppfylla kraven på god ekonomisk hushållning.
Intern kontroll
Nämndernas planering och uppföljning avseende riskhanteringen inom ramen för internkontroll har från och med 2018 integrerats i kommunens gemensamma styrprocess.
Varje nämnd har i samband med verksamhetsplaneringsarbetet genomfört en risk- och väsentlighetsanalys inom respektive ansvarsområde. Syftet med analysen är att den ska mynna ut i en internkontrollplan. Samtliga nämnder har under 2018 arbetat enligt den nya modellen och följt upp, vidtagit åtgärder och rapporterat sitt arbete i verksamhetsberättelserna. 96 procent av nämndernas kontrollpunkter rapporteras med mindre eller ingen avvikelse.
Helhetsbedömningen för 2018 är att riskhanteringsprocessen inom ramen för internkontroll fungerat bra
Sammanfattande bedömning av God ekonomisk hushållning
Av de finansiella målen är alla tre mål uppfyllda
Av de övergripande målen bedöms de som delvis uppfyllda.
Av nämndernas mål bedöms 95% som uppfyllda eller delvis uppfyllda.
Uppföljningen av Sollentunas resultat inom KKiK visar på förbättrade resultat än förra mätningen men att det finns utvecklingsområden.
Sammantaget bedöms Sollentuna kommun tillräckligt uppfylla de uppsatta kriterierna för God ekonomisk hushållning gällande verksamhetsåret 2018.
Uppdrag
Fullmäktige har gett några nämnder uppdrag som ska återredovisas i samband med verksamhetsberättelser/årsredovisningar.
Kommunstyrelsen återredovisar följande uppdrag ” Utvärdera effekten av kommunens satsning på Lov-bilen”
”Lov-bilen som även kallas för kommunens dagbil har som uppdrag att arbeta trygghetsskapande och förebyggande på och runt skolor, fritidsgårdar och andra platser där barn och ungdomar befinner sig på sin fritid. Utifrån den operativa lägesbild som veckovis tas fram genom EST-arbetet så styrs resursen mot platser där man ser att det finns behov problem. Resursen
förskolor, fritidsgårdar eller andra platser där det förekommer mycket barn och ungdomar. En fördel med resursen är att kommunen snabbt kan få en trygghetsskapande resurs på plats när det behovet finns.
Resursen arbetar uppsökande och kontaktskapande mot barn och unga på de platser som de besöker för att kunna fånga upp information och tendenser från de ungdomar som de kommer i kontakt med.
Lov-bilen har som uppdrag att besöka samtliga skolor i kommunen med jämna mellanrum för att arbeta kontaktskapande. Detta uppdrag har under hösten 2018 kombinerats med uppföljning av det systematiska
brandskyddsarbetet. I samband med att Lov-bilen besöker skolor har det skett en kontroll av att skolan har en utsedd brandskyddsansvarig och att verksamheten fullgör det systematiska brandskyddsarbetet. Resursen har även använts för att brister i brandskyddet som inrapporteras av
räddningstjänsten skall åtgärdas.
Utöver detta biträder LOV-bilen med frågor kring lås och larm och arbetar förebyggande med att förhindra tillgreppsbrott och skadegörelse på
kommunens fastigheter och verksamheter.
Samtliga rektorer har fått svara på ett antal frågor angående deras nöjdhet med Lov-bilen och om de ser någon nytta med denna. Av de som besvarade enkäten så var de positiva till resursen, särskilt de som hade haft anledning att nyttja resursen vid särskilda incidenter.”
Årlig prövning av bolagens verksamhet
Enligt 6 kap. 9§ kommunallagen ska kommunstyrelsen i årliga beslut för egna aktiebolag prova om den verksamhet som bolagen bedrivit under föregående kalenderår varit förenligt med det fastställda kommunala ändamålet och utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna. Om styrelsen finner att så inte är fallet, ska den lämna förslag till fullmäktige om nödvändiga åtgärder. Denna regel tillämpas från den 1 januari 2015. För verksamhetsåret 2018 har kontrollen utförts genom att respektive bolag redogjort för sin verksamhet under året. Se skriftliga svar från respektive bolag.
Manfred Holmelin Inga-Lill Fritsch Mikael Sörlander t.f. Kommundirektör
Bilagor
1. Årsredovisning 2018
2. Verksamhetsberättelse 2018 Kommunstyrelsen
3. Verksamhetsberättelse 2018 Barn- och ungdomsnämnden
4. Verksamhetsberättelse 2018 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden 5. Verksamhetsberättelse 2018 Vård- och omsorgsnämnden
6. Verksamhetsberättelse 2018 Socialnämnden 7. Verksamhetsberättelse 2018 Familjerättsnämnden 8. Verksamhetsberättelse 2018 Kultur- och fritidsnämnden 9. Verksamhetsberättelse 2018 Miljö- och byggnadsnämnden 10. Verksamhetsberättelse 2018 Trafik- och fastighetsnämnden 11. Verksamhetsberättelse 2018 Stadsbyggnadsnämnden 12. Verksamhetsberättelse 2018 Överförmyndarnämnden 13. Återrapportering av integrationsplan 2018.
14. Uppföljning uppdrag per december 2018.
15. Stadsbyggnadsavdelningens uppdrag.
16. Barnbokslut 2018.
Beslutsexpediering
