A
Månadsuppföljning
Maj 2008
Månadsuppföljning 1 januari - 31 maj 2008
Jämfört med budget visar den senaste skatteprognosen att skatteintäkterna beräknas bli 3,4 mkr lägre.
Vad gäller de generella statsbidragen visade det sig i januari 2008 att budgetprocessen under hösten 2007 bedrivits med för höga intäkter. Beloppet uppgår till ca 2,5 mkr. Tillsammans innebär det att dess två poster försämrar prognosen för innevarande år med –5,8 mkr. Den prognostiserade budgetavvikelsen avseende verksamhetens nettokostnad består av ett underskott inom Kultur- och utbildningsnämnden, – 2,4 mkr, kommunstyrelsen, – 0,5 mkr, samt kommunfullmäktiges
oförutsedda, + 1,5 mkr.
För att kommunens resultat inte skall bli negativt för 2008 är det viktigt att kommunstyrelsen och nämnderna bedriver sin verksamhet inom den av Kommunfullmäktige fastställda budgeten.
Resultaträkning Bokslut Budget Redov Prognos Budget
Utfall januari - maj 2008 2007 2008 tom maj helår avvikelse
Verksamhetens intäkter 117 278 117 274 54 722 117 274 0
Verksamhetens kostnader -515 704 -539 680 -218 757 -541 108 -1 428
- varav personalkostnader -323 340 -331 090 -130 384 -331 090 0
Avskrivningar -17 741 -19 743 -8 226 -19 743 0
Verksamheternas nettokostnad -416 167 -442 148 -172 261 -443 576 -1 428
Skatteintäkter 346 896 365 194 151 448 361 814 -3 380
Generella statsbidrag 86 403 87 371 35 373 84 902 -2 469
Finansiella intäkter 2 744 2 024 762 2 024 0
Finansiella kostnader -6 676 -6 029 -1 791 -6 029 0
Resultat före extraordinära poster 13 200 6 412 13 531 -865 -7 277
Extra ordinära intäkter 10 038 0 0 0 0
Extra ordinära kostnader -14 659 0 0 0 0
Resultat/ förändring eget kapital 8 579 6 412 13 531 -865 -7 277 Resultat/ förändring eget kapital
Skattekollektivet 6 289 4 552 6 626 -2 725 7 277
VA-kollektivet 1 145 1 687 5 308 1 687 0
Renhållningskollektivet 624 173 1 597 173 0
Anslagen för oförutsedda kostnader (tkr)
KS, Anslag för oförutsett 2008 Drift
510,0KF, Anslag för oförutsett
Drift
3 500,0 Invest.
Ks § 9, Stiftelsen Activa 160,0 Kf § 18, Fritidsgård 677,0
Ks § 20, Överförmyndare 60,0 Kf maj, Läromedel 250,0
Ks § 23, VK Orion 30,0
Ks § 74, Konsult socialnämnd 80,0
Summa 330,0 Summa 927,0
Återstår 180,0 Återstår 2 573,0
Driftredovisning
De skattefinansierade verksamheterna prognostiserar –1,4 mkr i avvikelse. Kultur- och utbildningsnämnden prognostiserar ett stort negativt underskott. 0m 2,4 mkr. Av det befarade underskottet står Letälvsskolan för ca 2 mkr. Stor osäkerhet råder inom fotbollsakademins verksamhetsområde. I avvaktan på säkrare prognoser, och av försiktighetsskäl, lyfts en negativ avvikelse om 0,5 mkr fram. Den negativa avvikelsen kan förbättras om inte hela kommun-
fullmäktiges anslag för oförutsedda kostnader används. I denna uppföljning prognostiseras att ca 1,5 mkr ej kommer att användas. I samband med att beslut fattats om tilläggsanslag har medel förts över från anslagen för oförutsedda utgifter till respektive nämnd.
Driftredovisning Riktpunkt är 42 %
Budget Utfall Utfall Beräknad
Skattefinansierad verksamhet 2008 jan-maj % avvikelse
Kommunstyrelsen 47 951 15 255 32 -500
Bygg- och miljönämnd 2 676 648 24 0
Servicenämnd 20 396 5 953 29 0
Kultur- och utbildningsnämnd 202 981 83 195 41 -2 428
Socialnämnd 169 260 61 872 37 0
Anslag för oförutsedda utgifter 3 003 0 0 1 500
Totalt skattefinansierad 446 267 166 923 37 -1 428
Avgiftsfinansierad verksamhet
Vatten och avlopp -1 381 -5 308 - 0
Renhållning -238 -1 598 - 0
Totalt avgiftsfinansierad -1 619 -6 906 - 0
Verksamheternas nettokostnad 444 648 160 017 36 -1 428
Avgiftskollektivet förväntas uppvisa positiva resultat.
VA-kollektivet och renhållningskollektivet förutspår inga budgetavvikelser. Variationer i utfallet under året beror främst på att fakturering till abonnenter sker kvartalsvis. Dessa intäkter har ej periodiserats.
Investeringsredovisning
Avvikelsen avseende kommunstyrelsen avser ombyggnad Folkets hus. Jämfört med förra månaden har underskottet ökat med ca 274 tkr. En analys har påbörjats inom stadsbyggnadsavdelningen och näringslivsavdelningen med anledning av detta. Underskottet avseende renhållningsverksamheten avser renhållningsfordon som levererades i början av 2008. I övrigt förutspås inga avvikelser.
Bedömningen är att årets investeringsutgifter kommer fördelas mer jämt under året än vad som skedde under 2007. Vid motsvarande tidpunkt hade det förbrukats 11% mot nu förbrukade 34 %.
Investeringsredovisning Riktpunkt är 42 % Budget Utfall Utfall Beräknad
2008 jan-maj % avvikelse
Skattefinansierad verksamhet
Kommunstyrelsen 9 687 1 522 16 -982
Bygg- och miljönämnden 0 0 0 0
Servicenämnden 5 350 2 435 46 0
Kultur- och utbildningsnämnden 2 126 1 067 50 0
Socialnämnden 1 342 404 30 0
Totalt skattefinansierad 18 506 5 428 29 -982
Avgiftsfinansierad verksamhet
Vatten och avlopp 6 912 1 961 28 0
Renhållning 1 847 1 870 101 -23
Totalt avgiftsfinansierad 8 759 3 831 44 -23
Totalt verksamheten 27 265 9 259 34 -1 005
Nedan anges förbrukning för investeringsprojekt överstigande 1 000 tkr.
Projekt Budget Redovisat Återstår
Tåget i centrum, etapp I 0 982 - 982
Tåget i centrum, etapp II 2 430 0 2 430
Köp av fastighet, Kanada 5 700 0 5 700
Ombyggnad Nämndhuset 1 043 541 502
Högbergstorp, mark 1 131 701 430
Högbergstorp, VA 810 717 93
Omb g:a elverket* 1 000 0 1 000
Armaturer Gatubelysning* 1 500 1 102 398
Degerfors VA-verk* 1 000 105 895
VA, Kil- och Mellangatan* 1 100 0 1 100
Dagv. Brattgr-Målargr* 1 000 6 994
* För kännedom redovisas servicenämndens internbudget avseende dessa investeringar.
investeringarna ingår i respektive ram för skattekollektivet respektive avgiftskollektivet.
Likviditet, upplåning och placering
Kommunens likviditet uppgår till knappt 23 mkr per den sista april. Jämfört med samma period förra året är likviditeten knappt 5,5 mkr lägre. Några amorteringar har ej gjorts under 2008 och det får anstå tills nivån på investeringar för 2008 slutligen behandlats. Enligt kommunfullmäktiges finansiella målsättningar skall 15 mkr amorteras under tiden 2008-2010. Av årets beslutade
investeringar om 27,3 mkr (inkl ombudgeteringar och tilläggsanslag) har 9,3 mkr (34 %) förbrukats.
Bedömningen är att likviditeten under 2008 inte kommer upp i de nivåer som var under 2006 och 2007. Den individuella delen avseende pensioner har betalats under mars. Beloppet uppgick till drygt 9 mkr. I samband med majlönen har semesterdagstillägg avseende 2008 betalas ut vilket påverkat likviditeten negativt.
Kommunen har för närvarande inga kortfristiga placeringar.
Personalekonomi –statistik.
Personalkostnad per månad. Tabellen nedan visar den budgeterade och redovisade
personalkostnaden per månad för respektive nämnd. Den budgeterade månadskostnaden är inte periodiserad. Syftet med tabellen är att ungefärligt redovisa hur nämndernas personalkostnader ser ut jämfört med de budgeterade. Efter årets tre första månader kan konstateras att samtliga nämnder ligger under den budgeterade nivån förutom kommunstyrelsen. Det är främst ekonomi- och personalavdelningens personalkostnader som är högre än den budgeterade nivån.
Personalkostnad / månad
Tkr Budget
2008 Redovisning
2008 Skillnad per månad
Kommunstyrelsen 1 778,6 1 859,4 -80,7
Bygg- och miljönämnden 243,8 213,4 30,3
Servicenämnden 1 297,2 1 155,8 141,4
Kultur- och utbildn nämnden 11 175,2 10 916,0 259,2
Socialnämnden 12 047,8 11 932,3 115,6
Totalt 26 542,6 26 076,9 465,7
Sjukfrånvaro, kalenderdagar Mätperiod080101-080430 Totalt antal
frånvarodagar 1-14 15-28 29-90 91-
Kommunstyrelsen 533 125 69 97 242
Bygg och Miljö 14 14 0 0 0
Serviceförvaltningen 143 22 0 0 121
Kultur och utbildning 3 510 730 139 309 2 332
Socialförvaltningen 5 318 1 065 383 725 3 145
Totalt 9 518 1 956 591 1 131 5 840
Andelen kortidsfrånvaro uppgår de fyra första månaderna till 21 %. Motsvarande nivå under samma period 2007 var 20 %. Sjukfrånvaron som överstiger 91 dagar utgör lite drygt 61 % vilket kan jämföras med 74 % för motsvarande period förra året. Förhållandet har ökat något jämfört med förra månaden.
0 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 0 0 0 0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2
U tfa ll 2 0 0 5 U tfa ll 2 0 0 6 U tfa ll 2 0 0 7 U tfa ll 2 0 0 8
Sjukfrånvaro i % av arbetad tid Mätperiod 080101-080430 Total sjukfrånvaro i % Kvinnor sjukfrånvaro i % Män sjukfrånvaro i
%
Sjukfrånv tim Arb. Tid % Sjukfrånv tim Arb. Tid % Sjukfrånv tim Arb. Tid %
- 29 år 2 587 36 381 7,11 1 888 28 116 6,72 699 8 265 8,46
30-49 år 15 451 253 728 6,09 13 840 201 965 6,85 1 611 51 763 3,11 50 år - 19 831 221 363 8,96 18 804 176 534 10,65 1 027 44 829 2,29 Total 37 869 511 472 7,40 34 532 406 615 8,49 3 337 104 857 3,18
Den totala sjukfrånvaron, 7,40 %, de fyra första månaderna är högre jämfört med helårsutfallet för 2007, 7,07 %. Jämfört med förra månaden har dock den totala sjukfrånvaron sjunkit från 7,58 %. I likhet med tidigare har kvinnor, 50 år och äldre, en hög sjukfrånvaro, men även denna grupp har minskat jämfört med förra månaden. Yngre män uppvisar fortfarande en hög sjukfrånvaro. Den har dock sjunkit från 9,98 % förra månaden till 8,46 % vid denna mätning. Yngre kvinnors sjukfrånvaro har ökat från 5,59 % förra månaden till 6,72 % denna månad.
Mertids- och övertidsuttag % Mätperiod 080101-080331 Mertid
2007 Övertid
2007 Mertid
2008 Övertid 2008
Kommunstyrelsen 0,43% 1,56% 0,28% 1,49%
Bygg- och miljönämnden 0,00% 0,43% 0,00% 3,58%
Servicenämnden 0,36% 2,69% 0,72% 3,60%
Kultur- och utbildningsnämnden 1,10% 0,81% 2,84% 1,13%
Socialnämnden 1,99% 0,68% 3,83% 0,85%
Totalt 1,48% 0,90% 3,15% 1,19%
Värdena för 2007 avser hela året.
Jämfört med föregående månad har samtliga värden sjunkit utom övertidsuttaget inom kultur- och utbildningsnämnden och bygg och miljönämnden där en ökning skett.
MÅNADSRAPPORT TILL KOMMUNSTYRELSEN
Nämnd / förvaltning / avdelning: KOMMUNSTYRELSEN
Datum för upprättande: 2008-05-29 Datum för KS-sammanträde: 2008-06-02
Budgetbelopp, tkr Helårsprognos, tkr Budgetavvikelse, tkr Därav:
Kommunledningskontor 0
Sekretariat 0
Ekonomi- och löneavd 0
Bostadsanpassning 0
Kommunfastigheter 0
Näringslivsavdelning 0
Stadsbyggnadsavdelning 0 -982
Överförmyndarverkamheten 0
Finansförvaltningen Pensioner 0
Kommentarer:
Kommunstyreslen har stora kostnader i början av varje räkenskapsår beroende på utbetalningar till länstrafik, räddningstjänst föreningsbidrag mm.
Jämfört med budget ligger personalkostnaderna högre såväl inom kansliavdelningen som ekonomi- och personalavdelningen. Inom ekonomi- och personalavdelningen förklaras den högre förbrukningen av att två ekonomer går dubbelt i avvaktan på pensionsavgång.
På grund av långtidssjukskrivning inom avdelningen hålls verksamheten uppe med hjälp av bemanningsföretag. Täckning för detta saknas i budget.
Inga kända avvikelser från verksamhetsplanen finns inom näringslivsavdelningen. Vad gäller verksamheten inom fotbollsakademin är det tre större projekt man väntar besked om. Utfaller dessa positivt kan intäktsnivån nå upp till budgeterade kostnader.
Stor osäkerhet råder dock. Nuvarande förbrukning ligger på drygt 75 % och blir det negativa besked om alla ovanstående projekt kommer ett stort underskott uppstå.
Detta kan i så fall röra sig i storleksordningen 700-1 000 tkr. Av försiktighetsskäl anges ett underskott om 500 tkr.
Inom stadsbyggnadsavdelningen kan eventuellt ett överskott komma att uppstå.
Några aktieägartillskott eller driftbidrag har inte aviserats.
Största delen av arvoden till gode män mm avseende överförmyndarverksamheten har utbetalats. Visst överskott kan väntas. Även bostadsanpassningsbidrag väntas hålla sig inom tilldelade medel.
Underskottet inom investeringsbudgeten avser Folkets hus.
Max Tolf
0
50 953 2 539
-982
AB
INVESTERINGAR DRIFTBUDGET
50 953 1 557
MÅNADSRAPPORT TILL KOMMUNSTYRELSEN
Nämnd / förvaltning / avdelning: BYGG- OCH MILJÖNÄMNDEN
Datum för upprättande: 2008-05-28
Datum för KS-sammanträde: 2008-06-02
Budgetbelopp, tkr Helårsprognos, tkr Budgetavvikelse, tkr
Kommentarer: ----
Underskrifter:
Ove Weststrand
0
0 0 0 2 639
AB
INVESTERINGAR DRIFTBUDGET
2 639
MÅNADSRAPPORT TILL KOMMUNSTYRELSEN
Nämnd / förvaltning / avdelning: Serviceförvaltningen
Datum för upprättande: 2008-05-26 (per 2008-04-30) Datum för KS-sammanträde: 2008-06-02
Drift skattekollektivet
Budgetbelopp, tkr inkl. kap tjänst (6461 tkr) Helårsprognos, tkr Budgetavvikelse, tkr
Drift renhållningskollektivet Budgetbelopp, tkr
Helårsprognos, tkr Budgetavvikelse, tkr
Drift VA-kollektivet Budgetbelopp, tkr Helårsprognos, tkr Budgetavvikelse, tkr
Sammanfattande kommentar
Prognosen visar hittills inga budgetavvikelser, en bedömning är dock att kostnader över budget kommer att uppstå inom verksamheten park, konsekvensen är att en översyn av underhållets omfattning kommer att genomföras. En begäran om utökat driftbidrag för park om 81tkr har ställts till KS.
Investeringar
Av total investeringsbudget om 14 110 tkr har 5 577 tkr hittills genomförts, dvs 40%.
Upphandling av nytt renhållningsfordon inför 2009 är avslutad. Kalkylerad kostnad är ca 2 200 tkr. Leveranstiden är ca 1 år varför budgetbeslut är önskvärt före sommaren.
Budgetunderskottet avseende investeringar avser renhållningsfordon som inköptes i januari, inköpspris 23 tkr över budgeterat belopp. I övrigt bedöms investeringsplanen följas.
Underskrifter:
Jörgen Johansson Anna-Lena Sandell
0 0
-1 381 6 913
-1 381 6 913
0 -23
DRIFTBUDGET INVESTERINGAR
-238 1 847
-238 1 870
0 0
DRIFTBUDGET INVESTERINGAR
20 396 5 430
AB
DRIFTBUDGET INVESTERINGAR
20 396 5 430
MÅNADSRAPPORT TILL KOMMUNSTYRELSEN
Nämnd / förvaltning / avdelning: KULTUR- OCH UTBILDNING
Datum för upprättande: 2008-05-13
Datum för KS-sammanträde: 2008-06-02
Budgetbelopp, tkr Helårsprognos, tkr Budgetavvikelse, tkr
Kommentarer driftbudgeten:
Centralt:
Osäkert vad gäller kost/lokalvårdsbudgeten. Den ramreducering som kultur- och utbildnings- nämnden fick år 2008 på kost- lokalvårdssidan jobbar vi inom förvaltningen med.
Folkhälsonämnden ser över om det är något som kan göras för att reducera årets kostnader.
Förändringar måste nämligen göras för att komma ner i budgeterad nivå.
Centralt har vi extraordinära kostnader som t ex utredning av förtätning skollokaler, kommunens kostnad för Bergslagshistoriskt centrum, etablering av Teknikcollege, utredning ungdomars fritidsvanor, upphandling skolskjutsar samt merkostnad i samband med rektorsrekryteringen till Strömtorp-Parkskolan.
Då samtliga extrakostnader ej kommer att klaras inom förvaltningschefens övergripande budgetanslag begär vi att få belasta utvecklingsfonden med kostnader som ej inryms.
Kultur-Fritid-Förening: -115
Ett uppdämpt behov av psykologutredning har funnits. Skolpsykologen har fått
uppdraget att minska kön vilket belastar budgeten negativt. Förväntat underskott 150 tkr Något kan hämtas hem då en skolskötersketjänst varit obesatt under en månad, 35 tkr.
Åtgärder: Hela kostnaden för ökat antal psykologutredningar är omöjligt att hämta hem inom avdelning Kultur- och fritid.
Grundskolans verksamhetsområde F-6: -334
Under hösten har fyra elever med stora behov flyttat hit. Det har gjort det nödvändigt att utöka antalet elevassistenter inom verksamhetsområdet.
Fastställt statsbidrag maxtaxa fritidshem blev 20 tkr lägre än budgeterat.
Förhoppningsvis kan denna summa hämtas hem under året i ökade intäkter.
Under hösten befaras en övertalighet då flera anställda återkommer efter ledigheter.
-2 428,1 0,0
204 731,6 2 126,4
AB
DRIFTBUDGET INVESTERINGAR
202 303,5 2 126,4
Detta kommer med all sannolikhet medföra ett ökat underskott.
Åtgärder: Underskottet får man ha i beaktande vid resursfördelningen inför nästa läsår för att göra allt för att rätta till avvikelsen.
Grundskolans verksamhetsområde 7-9:
Ingen budgetavvikelse kan i nuläget förutses.
Letälvsskolans verksamhetsområde: -1975
Ökad kostnad till Länstrafiken för gymnasiekort ger ett underskott på 480 tkr Ökat elevantal och ändrat sätt för beräkningsunderlag.
Inackorderingstillägget kan ge ett överskott på 75 tkr vid oförändrat elevantal.
Osäkert eftersom vi inte vet vad frisöket ger för konsekvenser.
Kontant reseersättning kan få ett överskott på 20 tkr
På kontot ungdomsgymnasiets interkommunla kostnader befaras ett stort underskott och med stor sannolikhet kommer vi att behöva ta i anspråk den miljon som
avsattes i KF oförutsedda för ändamålet.
Rektors årsprognos är ett underskott på 1 590 tkr. Hösten är emellertid mycket osäker.
Åtgärder: Av underskottet löses förhoppningsvis 1 miljon med KF oförutsedda.
Resterande får lösas genom noggrann bedömning vid utläggning av resurser inför lå 08/09 för att minska underskottet så mycket som möjligt.
Kommunala vuxenutbildningen 0
Gymnasial vuxenutbildning kommer att ha en budget i balans vid årets slut.
SFI (Svenska för invandrare) : Som det har nämnts tidigare kommer verksamheten att behöva ökade personalresurser pga den stora elevtillströmningen - både via Migrationsverket och genom spontaninvandring.
Socialförvaltningen kommer att överföra medel till Sfi vid årets slut, som skall täcka en del av merkostnaderna. Vidare kan det antas att fler elever än tidigare kommer att få betyg som genererar en ersättning till Sfi med 20 tkr/elev.
Genom att hänvisa elever som skall läsa svenska som andra språk(SAS) till
Karlskoga, är det dessutom möjligt att frigöra lärarresurser till Sfi under hösten 2008.
Särskolan-Gymnasiesärskolan-Särvux-IV-program 0 Kostnaden för den nya industrilokalen var ej budgeterad. Årskostnad 141,5 tkr
Ytterligare en elev till hösten från annan kommun, intäkt 85 tkr, samt lägre personalkostnader på grund av sjukdom gör att merkostnaden för hyra förväntas klaras inom budgetram.
Förskolans verksamhetsområde: -4,1 Det fastställda statsbidraget avseende maxtaxa för 2008 blir 92,1 tkr lägre än budgeterat.
Vid förskolan Björkdungen, Svartå har personaltätheten utökats med 0,20 ssg som en anpassning till antalet placerade barn. (31 placerade) vilket innebär en ökad kostnad med 53 tkr. Detta är en anpassning till nämndens beslutade nyckeltal.
En utökning av personal med 0,50 ssg har även krävts vid Familjecentralen med anledning av det höga antalet besökande och därmed ökade arbetsupp- gifter. Här erhålles ett lönebidrag så den faktiska kostnaden blir därmed 36 tkr.
Hyreskostnaderna beräknas ge ett underskott med 27 tkr vilket avser Pysslingens utökning av lokaler.
Med nu kända förhållanden beräknas både intäkter och kostnader ge ett överskott med 204 tkr avseende interkommunala ersättningar.
Åtgärder:
För att komma tillrätta med avvikelsen får noggrann bedömning göras innan vikarier tillsätts.
Peter Morfeldt/förv chef Eivor Viberg/kamrer
MÅNADSRAPPORT TILL KOMMUNSTYRELSEN
Nämnd / förvaltning / avdelning: Socialförvaltningen
Datum för upprättande: 2008-05-27 Avser jan-april Datum för KS-sammanträde: 2008-06-02
Budgetbelopp, tkr Helårsprognos, tkr Budgetavvikelse, tkr
Kommentarer:
Investeringar
Kristina Sandberg Helena Landin
AB
DRIFTBUDGET INVESTERINGAR
169 180 1 125
0 0
169 180 1 125
Den totala förbrukningen för perioden januari - april ligger på samma nivå som 2007, vilket indikerar att vi även 2008 kommer att hålla verksamheten inom den anvisade ramen. Dock oroar ändrade regler samt stramare tillämpning av de statliga välfärdssystemen, vilka får genomslag på försörjningsstödet. Förbrukningen har under första tertialen 2008 varit betydligt högre än förbrukningen för samma period 2007. Helårsprognosen för försörjnignsstödet är ett underskott på 800 tkr.
Inom våra särskilda boenden har vi under våren haft tomma platser, till skillnad mot förra våren, då vi hade kö till säbo. Platserna används i dagsläget för korttids- och växelvård, men dessa generar inte intäkter på samma sätt som en stadigvarande hyresgäst. Vårdtyngden och behovet av platser varier över tid, och vi följer utvecklingen noggrant.
Vi har lägre förbrukning än väntat vad gäller placeringar samt korttidsvård enligt LSS, vilket jämnar ut de verksamheter som förbrukat mer än budgeterat.
Time-pool är nu inköpt, dock återstår en del kostnader för Time-care. Kostnaden för
ombyggnation i samband den nya gruppbostaden kommer att bli dyrare än beräknat på grund av nya säkerhetsföreskrifter. En begäran om tilläggsanslag på 350 tkr har därför ställts till Kommunfullmäktige. Förslagetet från Ekonomichefen är att omdisponera medel från den driftsbudget som är avsatt för den nya gruppbostaden. Då ombyggnationen blivit försenad kommer verksamheten ej att starta 1 september som planerat, och ett överskott i den driftsbudgeten beräknas därför.
