Borgholms kommun

(1)

KALLELSE Kommunstyrelsen

Plats och tid för

sammanträdet Stadshuset, KS-rummet, Borgholm, 2019-08-27, klockan 09:00

Ilko Corkovic / Marie-Louise Johansson

Ordförande Sekreterare

880 18

Utses att justera: ……….

Plats och tid för

justeringen: Kommunledningsförvaltningen i Borgholm ……/…… 2019

___________________________________________________________________________

ÄRENDEN Sid

1 Information från verksamheten, verkställighet samt redovisning av delegationsbeslut

2019/11 002

2 Budgetuppföljning juli 2019 2019/8

042

2 - 32 3 Godkännande av försäljning; Borgholm Energi AB:s aktieinnehav i

Bixia

2019/173 370

33 - 48

4 Godkännande av Borgholm Energi ABs försäljning av Resedan 9 och 11.

2019/174 253

49 - 54

5 Avslut av uppdrag; Försäljningsuppdrag Skördefestvillan 2013/175 253

55 - 58 6 Anvisning av medel; inför försäljning av bostadsfastigheter i

Räpplinge

2019/155 59 - 60

7 Anvisning av medel; projektstart exloatering och försäljning av tomtfastigheter del av Böda 1:31

2019/166 251

61

8 Prioritering och nyttjande av investeringsbudget 2019; Åkerbobadet 2019/111 049

62 9 Medborgarförslag (Clas Asp) - ta över ansvar och skötsel av

badbryggor från byalag, vägföreningar etc.

2016/131 008

63 - 64

10 Meddelanden och delegationsbeslut 2019/10

002

65 - 80 11 Påminnelse - Anmäl er till framtidsworkshop (översiktsplanen) 23

september - ni har fått inbjudan i er outlook.

(2)

2019-08-13 2019/8 042

Handläggare

My Nilsson Controller

Ert datum Er beteckning

Till [KOMMUNSTYRELSEN]

Budgetuppföljning juli 2019 Förslag till beslut

att lägga budgetuppföljningen till handlingarna

Ärendebeskrivning

I sammanställningen nedan följer kommunens ställning efter juli 2019.

 Resultatet för kommunen är +10,5 mkr. (Årsprognos +18,7 mkr)

 Driftredovisningen visar budgetavvikelsen +3,4 mkr. (Årsprognos +11,7 mkr)

 Investeringar 48 mkr. (Årsprognos 80,0 mkr)

 Likvida medel 24 mkr. (Årsprognos 30,0 mkr)

De uppbokade intäkterna för året och tidigare år från Migrationsverket avseende er- sättning för ensamkommande barn och unga uppgår till 15,1 mkr.

Periodens resultat i relation till skatteintäkter är 3 procent. Generellt brukar ett resultat på 2 procent betraktas som god ekonomisk hushållning.

Beslutsunderlag

Budgetuppföljning för kommunen juli 2019 Bedömning

Enligt antagen ekonomisk redovisning ska verksamheternas planerade åtgärder för att få en budget i balans redovisas vid varje budgetuppföljning.

Inom kommunstyrelsen kommer följande åtgärder att genomföras:

 Genomföra spendanalys och följa upp avtalstroheten för att se effekt av infö- rande av e-handel.

 Arbeta mer systematiskt externa intäkter avseende planavgifter.

 Aktivera medel från omställningsfonden vid utbildningsinsatser.

 Genomlysning av gata, park och hamnar.

(3)

Nedan listas de åtgärder som socialnämnden tog beslut om 2018. I listan redovisas hur långt förvaltningen kommit med respektive åtgärd, några kommer inte att verkställas alternativt har ännu inte verkställts. Flertalet åtgärder ger effekt på helår och redovisas därför med den totala helårseffekten. Några av åtgärderna har ännu inte verkställts fullt ut utan redovisas för perioden januari till juli.

Individ- och familje- omsorgen

Summa effektivise- ring (kr)

Hur långt har effekti- viseringarna verk- ställts

Summa kr

4 tjänster Individ- och

familjeomsorgen 3 302 882 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 3 302 882 Uppsägning av avtal

Markgatan 259 060 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 259 060 Tomhyror Markgatan

och Äpplerum 121 972 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 121 972 Få ut individer i självför-

sörjning i stället för försörjningsstöd

3 600 000 18 hushåll verkställda 465 000

Digitalisering av ansö-

kan för försörjningsstöd 656 307 Ej verkställd, startda-

tum oklart 0

Översyn externa place-

ringskostnader 1 885 720

Pågående, helårsef- fekt, ingår i budget

2019 963 550

Översyn av egna famil-

jehem 504 800

Pågående, helårsef- fekt, ingår i budget

2019 798 207

Avsluta sociala kontrakt 86 600 Pågående helårsef- fekt ingår i budget 2019

0

Effektivisering: 10 417 341 5 910 671

Omsorgen om funk- tionsnedsatta Uppsägning av avtal

med Äpplerum 156 000 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 156 000 Samlokalisera Daglig

verksamhet 169 379 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 169 379 Uppsägning av hyresav-

tal på Cikorian 240 000 Kommer ej verkstäl-

las 0

Flytta Klinta korttid till

nya lokaler 202 412 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 202 412

Hemtagning/avslut Förlängd med 61

(4)

prenumerationer ingår i budget 2019

Äldreomsorgen Budget i balans inom hemtjänsten (baserat på behovet)

2 000 000 verkställt på helår, ingår i budget 2019 (prognos -208 000kr)

2 000 000

Särskilt boende anpassar till bemanningsnyc-

kel 1 700 000

verkställt på helår, ingår i budget 2019 (prognos +581 000 kr)

3 900 000

Sjuksköterskor inför

flexklocka 250 000 Ej verkställt 0

Ökade intäkter för om-

sorgsavgifter 1 020 000 Pågående, verkställt

på helår 92 000

Rehab ej sommarvikarie 100 000 Verksamheten har anlitat sommarvikarier 0

Övergripande social- förvaltningen

1 tjänst administratio-

nen 446 313 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 (prognos -125 000 kr)

321 313

Se över inköp av livs-

medel och transport 200 000 Ej verkställt, ny organisation ej satt 0 Oregistrerad frånvaro 90 000 Åtgärdas löpande,

effekt på helår 0

Minskad sjukfrånvaro

1,0 % 1 000 000

Verkställs på helår, jan-mars minskning med 1,0 % ( 1 000 000 kr)

1 000 000

Totalt effektiviseringar socialförvaltningen (kr)

23 257 596 18 599 426

Efter uppföljningen i maj månad har utbildningsnämnden tagit ytterligare åtgärder vilka väntas ge effekt under hösten. Central barnomsorg och Slottsskolan har sett över bemanning vilket leder till att prognosen för utbildningsförvaltningen förbättras från maj.

Klicka här för att ange text.

(5)

Lars Gunnar Fagerberg My Nilsson Ekonomi och fastighetschef Controller

Skickas till Nämnderna

Ekonomiavdelningen

(6)

Borgholms kommun

Uppföljning juli

XN: 2019-08-20 § XXX

(7)

Innehållsförteckning

1 Kommunens verksamheter ...3

1.1 Kommunstyrelsen i korthet ...3

1.2 Sammanställning ...3

1.3 Analys av verksamheten ...3

1.4 Ekonomisk analys...3

1.5 Nämndens mål ...5

1.6 Personaluppföljning ...8

1.7 Prognos ...10

1.8 Åtgärder...11

1.9 Framtid ...11

(8)

1 Kommunens verksamheter 1.1 Kommunstyrelsen i korthet

Kommunfullmäktige är kommunens högsta beslutande församling. Direkt under fullmäktige har kommunstyrelsen det övergripande ansvaret för kommunens operativa verksamhet. I kommunstyrelsen och dess arbetsutskott sker beredning och behandling av ärenden rörande ledning, samordning och uppföljning av kommunens samlade

verksamhet. Från kommunstyrelsen läggs också förslag till beslut inför behandling av ärenden i kommunfullmäktige.

Budgetram 2019 159 549 tkr

Ordförande Ilko Corkovic (S)

Förvaltningschef Jens Odevall

1.2 Sammanställning

Förvaltningen uppvisar en avvikelse på -2,4 mkr efter perioden. Högre kostnader inom gata, park och hamnar fastigheter, kommunstyrelsen och kommunstab kompenseras av lägre kostnader inom övriga verksamheter. Kostnader inom fastigheter beror först och främst på beslut att införa ny modell för lägenhetsekvivalenter och obudgeterade fjärrvärmekostnader för Åkerboskolan. Underskottet inom gata, park och hamnar är exklusive kostnader för BEAB service. Avvikelsen inom IT- och planenheten beror på eftersläpning av intäkter, men underskottet förväntas gå mot budgeterad nivå under året.

Förvaltningens helårsprognos uppgår till - 2,8 mkr. prognosens negativa avvikelse härleds till gata, park och hamnar där förväntat underskott uppgår till -0,9 mkr. Hyra av

fastigheten Kamelen för socialförvaltning och arbetsförmedling ger för året ett

underskott. Avtalet är uppsagt och upphör per 2019-12-31. Arbetsförmedlingen betalar sin del av hyra året ut och har därefter valt att inte ha kontor i kommunen.

Budgetdifferens för lägenhetsekvivalenter samt fjärrvärme kommer att behöva justeras i innevarande års budget eller genom besparingar. Kommunfullmäktige förväntas ha fortsatt högre kostnad för arvode än budgeterat samt att en tjänst inom kommunledningen ligger utöver budget. Även kostnaden för beslut om sommarkort bidrar till den negativa avvikelsen.

1.3 Analys av verksamheten Kommunledningsförvaltning

I Borgholms kommun har ett intensivt förberedelsearbete pågått inför våren och

sommarens besökare. Flera projekt har under det första kvartalet startats upp för att rusta offentliga miljöer såsom parker, hamnar, badplatser, gator och gång- och cykelvägar.

Kommunen samverkar med såväl näringsliv som föreningar för att öka trivseln för både bofasta och besökare.

1.4 Ekonomisk analys

 Kommunfullmäktige har under perioden högre kostnader för arvoden samt kostnader för inköp av I-pads.

(9)

 Underskottet inom gata, park och hamnar är exklusive BEAB service.

 Tillväxtenheten har haft vakanta tjänster under perioden vilket medför till överskottet. Tjänsterna kommer att tillsättas under våren.

 Ekonomiavdelningens överskott beror på att e-handelssystemet ännu inte är slutfakturerat.

 Fastighetsavdelningen har under året infört internhyror som behöver justeras för att uppnå balans. VA-kostnader har ökat till följd av beslut om ändrad

debiteringsmodell för lägenhetsekvivalenter. Antal ekvivalenter har ökat med 386 enheter. Faktiska kostader för fjärrvärme överstiger budget.

 Inom kommunstaben har intäkter från MSB inkommit varav en del ska betalas till Ölands kommunalförbund.

 Aktiviteter inom HR-avdelningen kommer genomföras under andra halvåret varav överskottet.

 Interna intäkter på plan- och byggenheten saknas fortfarande, vilket förklarar den negativa avvikelse som återfinns. Vidare har perioden inneburit höga

driftskostnader för konsulter vilka kommer att täckas av intäkter längre fram.

Ekonomisk sammanställning ansvar

Årsbudget Periodens_bu

dget Periodens_utf

all Avvikelse Total

1000 Kommunfullmä

ktige 829 478 750 -272

1010 Kommunstyrels

e 76 979 44 879 44 858 21

1011 Samlastning 1 1 108 -107

1012 Gata, park och

hamnar 16 238 7 900 9 325 -1 425

1013 Fritid 7 523 4 317 4 350 -33

1015 Fastigheter -1 370 -829 317 -1 146

1016 Fastighetsfunkt

ion 14 831 8 573 8 845 -272

1100 Kommunstab 6 010 2 767 3 138 -371

1101 Administration 5 937 3 397 3 575 -178

1102 Servicecenter 1 639 933 933 0

1105 Tillväxtenhet 8 580 4 938 4 016 923

1110 Ekonomiavdeln

ing 7 449 4 272 3 609 663

1112 IT- avdelning 1 483 746 937 -191

1120 Personalchef 8 188 4 685 3 529 1 156

1130 Plan- och

byggenhet 695 294 1 531 -1 237

1135 Miljöenhet 3 017 1 262 1 096 166

(10)

1.5 Nämndens mål Medborgare

Nämndens mål Nyckeltal Aktiviteter

Nöjd-Inflytande-Index Hur god är kommunens webinformation till

medborgarna

Införa ny extern hemsida Införa e-förslag

Medborgarens väg in ska vara enkel och tydlig

Utveckla "en väg in"

Hur väl möjliggör kommunen för medborgarna att delta i kommunens utveckling?

Ta fram en

guide/handlingsplan för medborgardialog Medborgaren känner sig

delaktig i kommunens utveckling

Ta fram en ungdomsstrategi Antal nya företag som har

startats per 1 000 invånare i kommunen

Initiera detaljplaner och byggklar mark för

företagsetableringar Borgholms kommun ska ha

flest nystartade företag i länet

Utvärdera värdskap kring nya företagsidéer

Ska vara bland de 200 bästa inom svenskt

näringslivs ranking inom det lokala företagsklimatet

Utföra 100 företagsbesök under 2019

Fortsätta med företagssafaris.

Tydlig och enkel

information om planerade och pågående upphandlingar

Upprätta relevant underlag för att förbättra effekter av företagsbesök

Ta fram ny översiktsplan Ta fram en folder för Tillväxtenheten med tydlig och positiv information

Senast 2022 ska kommunen nått topp 50 i Svenskt näringslivs ranking av företagsklimatet

(11)

Nämndens mål Nyckeltal Aktiviteter samtlig personal

Genomföra bransch- och frukostmöten med brett kommunalt deltagande Ska vara bland de 200

bästa inom svenskt

näringslivs ranking inom det lokala företagsklimatet

Förstärka samarbetet med Ölands turism.

Införa e-tjänster för grävtillstånd och TA-planer

Handlingsplan för att stärka kulturella och kreativa näringar

Ta fram riktlinjer för exploateringsavtal Senast 2022 ska kommunen

nått topp 3 i jämförelse med kommuner med dominerande säsongsvariationer i svenskt näringslivs ranking av företagsklimatet

Översyn av riktlinjer för markanvisningsavtal Senast 2022 ska kommunen

nått topp 25 i SKLs undersökning av

myndighetsverksamheten.

Sammanfattande omdöme om kommunens service för företagen

Andel av medborgarna som tar kontakt med

kommunen via telefon som får ett direkt svar på enkel fråga

Andel ärenden som inkommer via e-tjänst

Införa plattform för e- tjänster

Införa en app för hänvisning

Utveckla servicecenter Skapa god kommunikation

med kommunens medborgare och andra servicefunktioner

Åtgärdsprogram för bostadsförsörjning Minst 75 % av

kommunens hushåll ska ha möjlighet att ansluta sig till fiber.

Revidering av strategi- och handlingsplan i enlighet med digitala, regionala agendan

Borgholms kommun ska skapa möjlighet för fiber till samtliga medborgare

(12)

Organisation

Andel tjänster som annonseras inom

kommunledningsförvaltningen är på 100 %

Andel verksamheter som har mål och handlingsplan avseende jämställdhet och mångfald.

Förbättra

Medarbetarindex mot fg mätning

Förbättra Ledar-index mot fg mätning

Kommunens totala sjukfrånvaro

Ta fram förslag på digital arena för gemensam bemanningsplanering

Stötta i arbetet att ta fram mål och handlingsplan för jämställdhet

Genomföra årlig medarbetarundersökning

Införande av chefsdagar Medarbetarna är nöjda med

sin arbetssituation genom delaktighet, engagemang och personlig utveckling

Följa upp handlingsplaner utifrån

medarbetarundersökning 2018.

Varje medarbetare ska ha haft mål- resultat och

lönedialog med tillhörande utvecklingsplan

Kartlaggning av kommunens processer

E-blomlådan, förbättring mot fg år

Löpande information och utbildning till samtliga chefer avseende mål- resultat och löneprocess

Ta fram en lokalförsörjningsplan

Förbättra kommunens budgetprocess

Verksamheten är effektiv och ändamålsenlig

Inspirationsdagar,

(13)

Hållbarhet

Andel flygresor i förhållande till annat res-sätt.

Andel mljöbilar

Införa klimatkompensering Övergång till fossilfria transporter

Ta fram en cykelstrategi Ta fram en miljö- och hållbarhetsstrategi

Arbeta för en etablering av gas-mack i kommunen Verksamheten ska arbeta för

minskad användning av fossila bränslen

Undersöka rötkammare i anslutning till Borgholms ARV Andel våtmarker och

ängsmarker bibehålls eller ökar

Pollineringsprojekt Verksamheten ska arbeta för

att bibehålla alternativt öka arealen våtmarker och ängsmarker

Utveckla kommunens dagvattenpolicy

Minskad energianvändningen Verksamheterna ska ha

energieffektiva fastigheter Kartlägga möjlighet till

solpaneler Referenskostnad för

verksamheter inom kommunstyrelsens område

Ökad avtalstrohet jämfört med föregående år

Delta i SKLs "Att utveckla budgetprocessen"

Införa uppföljning av avtalstrohet i

månadsuppföljning Verksamheterna ska bedrivas

kostnadseffektivt

Genomföra en spend- analys av kommunens kostnader

1.6 Personaluppföljning

Från och med 1 januari 2019 genomfördes en omorganisation där medarbetare från

(14)

Arbetad tid motsvarande årsarbetare under april 2019 är 93 årsarbetare per månad.

Jämfört med 79 årsarbetare vid samma period föregående år. Ökningen förklaras av beslutad omorganisation samt återsättning av vakanta tjänster.

Arbetad tid

Kommunledningskontoret Jan Feb Mar Apr Maj Jun

Antal årsarbetare 2018 116,4 74,8 84,2 80,8 87,3 79,4

Antal årsarbetare 2019 101,3 97,3 102,6 99,2 105,3 93,3

Nedan redovisas fyllnad- och övertidstimmar för 2018 samt för 2019. Antal övertidstimmar för perioden är 45 timmar jämfört med 24 timmar föregående år.

Arbetad tid

Kommunledningskontoret

Jan Feb Mar Apr Maj Jun

Övertid 2018 18 25 22 30 17 24

Fyllnadstid 2018 11 2

Övertid 2019 10 43 47 29 74 45

Fyllnadstid 2019 9 5 8 9

(15)

Sjukfrånvaro

Kommunledningskontoret Jan Feb Mar Apr Maj Jun

Sjukfrånvaro 2018 4,36 6,58 4,42 3,46 2,04 2,67

Sjukfrånvaro 2019 4,75 4,84 4,11 3,91 4,39 3,48

1.7 Prognos

 Kommunfullmäktige förväntas ha fortsatt högre kostnader för arvoden än budgeterat.

 Tillväxtenheten har haft vakanta tjänster under första delen av året men är nu tillsatta vilket medför att överskottet minskar under året.

 Slutfakturan för e-handelsystemet förväntas komma men är ännu inte betald.

 Internhyror kommer att regleras i nästkommande period vilket minskar underskottet för fastighetsavdelningen. Hyra av fastigheten Kamelen för socialförvaltning och arbetsförmedling ger för året ett underskott. Avtalet är uppsagt och upphör per 2019-12-31. Arbetsförmedlingen betalar sin del av hyra året ut och har därefter valt att inte ha kontor i kommunen. Budgetdifferens för lägenhetsekvivalenter samt fjärrvärme kommer att behöva justeras i innevarande års budget eller genom besparingar.

 För HR-avdelningen beror skillnaden mellan utfall och prognos på att kostnaden för ledarförsörjningsprogram, UL och UGL kommer falla ut under andra halvan av 2019.

 Plan- och byggenheten har under perioden haft lägre intäkter samt högre driftkostnader än budgeterat. Intäktsnivån inom kart- och mätverksamheten har varit låg under våren, vilket förväntas ge ett underskott även på helårsbasis.

(16)

Prognos ansvar

Årsbudget Årsprognos Budgetavvikelse Total

1000 Kommunfullmäktige 829 1 141 -312

1010 Kommunstyrelse 76 979 77 423 -444

1011 Samlastning 1 92 -91

1012 Gata, park och

hamnar 16 238 17 168 -930

1013 Fritid 7 523 7 515 7

1015 Fastigheter -1 370 -1 106 -264

1016 Fastighetsfunktion 14 831 15 123 -292

1100 Kommunstab 6 010 6 620 -610

1101 Administration 5 937 6 021 -84

1102 Servicecenter 1 639 1 639 0

1105 Tillväxtenhet 8 580 8 210 371

1110 Ekonomiavdelning 7 449 7 358 90

1112 IT- avdelning 1 483 1 557 -74

1120 Personalchef 8 188 8 044 144

1130 Plan- och

byggenhet 695 1 021 -326

1135 Miljöenhet 3 017 3 016 0

1139 Bostadsanpassning 1 522 1 521 0

1203 Lovaktiviteter 0 -7 7

Summa 159 549 162 356 -2 807

1.8 Åtgärder

 Genomföra spend-analys och följa upp avtalstroheten för att se effekt av införande av e-handel.

 Arbeta mer systematiskt externa intäkter avseende planavgifter.

 Aktivera medel från omställningsfonden vid utbildningsinsatser.

 Genomlysning av gata, park och hamnar.

1.9 Framtid

 Inför sommaren väntar både återkommande och nya aktiviteter där kommunen medverkar och samverkar. Kommunens satsning i Borgholms Slott tillsammans med Statens Fastighetsverk fortsätter. Bland annat planeras att öka

tillgängligheten genom att bygga en hiss.

 Borgholms kommun har fått EU-bidrag för att medverka i energiförsörjnings- och energieffektiviseringsprojekt ERA-NET. Projektstarten är framflyttad till 1 december 2019. Medarbetare i fastighetsavdelningen kommer att delta.

 I projekt nybyggnation Åkerboskolan har en projektgrupp bildats med uppdrag att i fas 1 ta fram en behovsanalys för den nya skolans funktionsprogram.

(17)

inflyttning den 1 september, Samtliga lägenheter utom en 1:a är uthyrda.

 Upprustningsprojekten av hamnar i Borgholm och Byxelkrok tar paus under den mest intensiva turismperioden i sommar för att återupptas igen under augusti.

 Fortsatt rustning av kommunens lekparker efter sommaren. Parkerna i Bäckmanska parken och Löttorp är klara.

 Servicecenter utvecklar sina färdigheter och kommer att flytta fram sin position och bli den enhet som man både internt och externt tar kontakt med för att få rätt, korrekt och snabb information och hjälp. Här har man gjort en bra och lyckad rekrytering av timvikarier som motsvarar den kompetens som har efterlysts.

(18)

Borgholms kommun

Uppföljning juli

KS: 2019-08-19 § XXX

(19)

Innehållsförteckning

1 Kommunens verksamheter ...3

1.1 Sammanställning ...3

1.2 Ekonomisk analys...3

1.3 Personaluppföljning ...4

1.4 Prognos ...6

1.5 Åtgärder...7

2 Kommunens räkenskaper ...9

2.1 Investeringsredovisning...9

(20)

1 Kommunens verksamheter 1.1 Sammanställning

I sammanställningen nedan följer kommunens ställning efter juli 2019.

 Resultatet för kommunen är +10,5 mkr. (Årsprognos +18,7 mkr)

 Driftredovisningen visar budgetavvikelsen +3,4 mkr. (Årsprognos +11,7 mkr)

 Investeringar 48 mkr. (Årsprognos 80,0 mkr)

 Likvida medel 24 mkr. (Årsprognos 30,0 mkr)

De uppbokade intäkterna för året och tidigare år från Migrationsverket avseende ersättning för ensamkommande barn och unga uppgår till 15,1 mkr.

Periodens resultat i relation till skatteintäkter är 3 procent. Generellt brukar ett resultat på 2 procent betraktas som god ekonomisk hushållning.

1.2 Ekonomisk analys

Kommunstyrelsens budgetavvikelse är -2,4 mkr (årsprognos -2,8). Högre kostnader inom gata, park och hamnar, fastigheter, kommunstyrelsen och kommunstab

kompenseras av lägre kostnader inom övriga verksamheter. Underskottet inom gata, park och hamnar beror främst på högre kostnader och lägre intäkter än budgeterat och är exklusive kostnader för BEAB service.

Utbildningsnämndens budgetavvikelse är -0,8 mkr (årsprognos -0,8 mkr). I uppföljning för maj redovisades ett väntat underskott på tilläggsbelopp. Inför uppföljning juli har överföring gjorts av 1/6 av denna summa, från vardera enhet till tilläggsbelopp vilket gör att underskottet minskat centralt och ökat på enheterna. Åtgärder för att få en budget i balans har arbetats fram under året. Nästan uteslutande har åtgärder gjorts vilka väntas ge effekt under höstterminen, något som förklarar differensen mellan periodens utfall och prognos för helåret.

Socialnämndens budgetavvikelse är -4,3 mkr (årsprognos -5,1 mkr). Avvikelsen härleds främst till individ- och familjeomsorgen där kostnaden för externa placeringar är högre än budgeterad ram. Kostnaden för försörjningsstöd är också högre än budget vilket bidrar till verksamhetens totala avvikelse.

Särskilt boende och hemtjänsten reducerar avvikelsen då dessa verksamheter ställt om efter behov. Inom omsorgen om funktionsnedsatta har gruppbostaden i Rälla kunnat stängas tidigare då brukare fått ny bostad vilket genererar låga personalkostnader som också reducerar avvikelsen.

Finansförvaltningens budgetavvikelse är +9,7 mkr (årsprognos +19,2 mkr). Avvikelsen härleds främst till överskottet efter årets lönerörelse +1,4 mkr. Överskottet på

pensionskostnader +2,1 mkr förklaras till stora delar av att fakturan för individuella pensionsvalet var lägre än den uppbokade kostnaden i bokslutet 2018. Övrig avvikelse förklaras till stor del av överskottet från generella statsbidrag och utjämning +4,6 mkr samt utdelningen från Kommuninvest +1,3 mkr.

Diagrammet nedan visar budgetavvikelsen för april månad (gul cirkel), maj månad (röd cirkel), innevarande månad (streckad linje) och en årsprognos (triangel). Budget

(fastlinje) är satt till noll då detta är ett mål att sträva efter och innebär att nämndens budget är i balans. En positiv budgetavvikelse för nämnden visas genom att triangel, cirkel och streckad linje ligger utanför den fasta budgetlinjen. En negativ budgetavvikelse visas innanför budgetlinjen.

(21)

Driftredovisning (tkr)

Årsbudget Periodens budget Periodens utfall Avvikelse Total

1 Kommunstyrelsen 159 549 89 495 91 919 -2 424

2 Övriga nämnder 2 206 1 501 1 898 -397

3 Borgholms Slott 2 177 1 019 -613 1 632

6 Utbildningsnämnd 184 520 105 974 106 776 -802

7 Socialnämnd 305 662 179 966 184 218 -4 252

8 Miljö- och

byggnadsnämnd 533 311 381 -70

9 Finansförvaltning -661 663 -385 433 -395 083 9 650

Summa -7 016 -7 167 -10 504 3 337

1.3 Personaluppföljning

Arbetad tid motsvarande årsarbetare under juni 2019 är 802 årsarbetare. Jämfört med 844 årsarbetare vid samma månad föregående år.

(22)

Nedan redovisas fyllnad- och övertidstimmar för 2018 samt för perioden januari till juni 2019. Antal timmar för övertid och fyllnadstid är högre jämfört med samma period föregående år.

Under perioden har sjukfrånvaron varit något högre än föregående år, 6,2% jämfört med 6,1%.

(23)

1.4 Prognos

Kommunstyrelsens helårsprognos uppgår till - 2,8 mkr. Den negativa avvikelsen härleds till Gata, park och hamnar där förväntat underskott uppgår till -0,9 mkr. Hyra av

fastigheten Kamelen för socialförvaltning och arbetsförmedling ger för året ett

underskott. Avtalet är uppsagt och upphör per 2019-12-31. Arbetsförmedlingen betalar sin del av hyra året ut och har därefter valt att inte ha kontor i kommunen.

Budgetdifferens för lägenhetsekvivalenter samt fjärrvärme kommer att behöva justeras i innevarande års budget eller genom besparingar. Kommunfullmäktige förväntas ha fortsatt högre kostnad för arvode än budgeterat samt att en tjänst inom kommunledningen ligger utöver budget. Även kostnaden för beslut om sommarkort bidrar till den negativa avvikelsen.

Utbildningsnämndens prognos för helåret är -0,8 mkr. Förvaltningens centrala

stödfunktion förväntas gå med underskott på grund av tilläggsbelopp. För att hantera detta underskott beslutade nämnden att åtgärder skulle göras på övriga enheter.

Förvaltningens centrala stödfunktioner visar på ytterligare prognostiserat underskott på grund av interkommunal ersättning och oförutsägbara skolskjutskostnader. En hög bemanning på Åkerbo förskoleklass under våren förklarar till stor del det prognostiserade underskott som återfinns på norra området. Hög intäktsnivå på centrala områdets

grundskolor tillsammans med anpassning av Viktoriaskolans organisation till följd av det minskade elevantalet skapar ett prognostiserat överskott. Ytterligare åtgärder föreligger för södra området att hantera det underskott som uppstått under våren. Främst vakanser på bibilioteket förklarar det överskott som väntas på kulturområdet.

Socialnämndens helårsprognos uppgår till -5,1 mkr. Prognosen baseras på att de åtgärder/ effektiviseringar som förvaltningen listat under punkten åtgärder genomförs.

Flertalet av de effektiviseringar som togs i beslut under 2018 ingår i budgeterad ram, utöver dessa ska verksamheterna genomföra ytterligare åtgärder för att minska avvikelsen.

Individ- och familjeomsorgen har fler antal externa placeringar än vad som ryms i budgeterad ram, detta medför en negativ avvikelse som visas i prognosen. Även egna familjehem prognostiseras en negativ avvikelse då en kostnad som rör utebliven lön inte finns budgeterad. Verksamheten för försörjningsstöd har trots aktivt arbete med att få ut individer i sysselsättning ett högt tryck på verksamheten. Antalet hushåll som söker och beviljas försörjningsstöd ökar och förväntas öka under året, detta bidrar till den

prognostiserade avvikelsen.

Finansförvaltningens årsprognos för året uppgår till +19,2 mkr. Denna budgetavvikelse kan delvis förklaras av följande händelser under året. Efter årets lönerörelse återstår +1,4 mkr. I slutet av april mottog kommunen en utdelning från Kommuninvest +1,3 mkr.

I bokslutet 2018 bokades individuellavalet 2,0 mkr högre än utfallet 2019, vilket resulterar i motsvarande resultat förbättring +2,0 mkr. Enligt senast kända prognos från Skandia beräknas pensionskostnaderna bli +4,2 mkr lägre än budget. Budget 2019 och senast kända cirkulär från SKL ger högre skatter och generella statsbidrag och utjämning under 2019 +5,4 mkr. I slutet av året antas utdelning från bolaget +3,9 mkr. Slutligen ger det låga ränteläget ett överskott +0,5 mkr.

(24)

Prognos driftredovisning (tkr)

Årsbudget Årsprognos Budgetavvikelse

Total

1 Kommunstyrelsen 159 549 162 356 -2 807

2 Övriga nämnder 2 206 2 630 -424

3 Borgholms Slott 2 177 463 1 714

6 Utbildningsnämnd 184 520 185 340 -820

7 Socialnämnd 305 662 310 762 -5 100

8 Miljö- och

byggnadsnämnd 533 600 -67

9 Finansförvaltning -661 663 -680 847 19 183

Summa -7 016 -18 695 11 679

1.5 Åtgärder

Inom kommunstyrelsen kommer följande åtgärder att genomföras:

•Genomföra spend-analys och följa upp avtalstroheten för att se effekt av införande av e- handel.

•Arbeta mer systematiskt externa intäkter avseende planavgifter.

•Aktivera medel från omställningsfonden vid utbildningsinsatser.

•Genomlysning av gata, park och hamnar.

Nedan listas de åtgärder som socialnämnden tog beslut om 2018. I listan redovisas hur långt förvaltningen kommit med respektive åtgärd, några kommer inte att verkställas alternativt har ännu inte verkställts. Flertalet åtgärder ger effekt på helår och redovisas därför med den totala helårseffekten. Några av åtgärderna har ännu inte verkställts fullt ut utan redovisas för perioden januari till juli.

Individ- och familjeomsorgen

Summa

effektivisering (kr)

Hur långt har effektiviseringarna verkställts

Summa kr

4 tjänster Individ- och

familjeomsorgen 3 302 882 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 3 302 882 Uppsägning av avtal

Markgatan 259 060 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 259 060 Tomhyror Markgatan

och Äpplerum 121 972 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 121 972 Få ut individer i

självförsörjning i stället för försörjningsstöd

3 600 000 18 hushåll verkställda 465 000

Digitalisering av ansökan för

försörjningsstöd 656 307 Ej verkställd,

startdatum oklart 0

Översyn externa

placeringskostnader 1 885 720

Pågående, helårseffekt, ingår i

budget 2019 963 550

Översyn av egna 504 800 Pågående,

helårseffekt, ingår i 798 207

(25)

helårseffekt ingår i budget 2019

Omsorgen om funktionsnedsatta Uppsägning av avtal

med Äpplerum 156 000 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 156 000 Samlokalisera Daglig

verksamhet 169 379 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 169 379 Uppsägning av

hyresavtal på Cikorian 240 000 Kommer ej

verkställas 0

Flytta Klinta korttid till

nya lokaler 202 412 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 202 412 Hemtagning/avslut

extern placering 190630 1 525 153

Förlängd med 61 dagar ( 518 500 kr),

ingår i budget 2019 1 006 653 Fördela resurser efter

behov 3 800 000 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 3 800 000 Uppsägning av

tidningsprenumerationer 41 000 verkställt på helår,

ingår i budget 2019 41 000

Äldreomsorgen Budget i balans inom hemtjänsten (baserat på

behovet) 2 000 000

verkställt på helår, ingår i budget 2019

(prognos -208 000kr) 2 000 000 Särskilt boende

anpassar till

bemanningsnyckel 1 700 000

verkställt på helår, ingår i budget 2019 (prognos +581 000 kr)

3 900 000

Sjuksköterskor inför

flexklocka 250 000 Ej verkställt 0

Ökade intäkter för

omsorgsavgifter 1 020 000 Pågående, verkställt

på helår 92 000

Rehab ej sommarvikarie 100 000 Verksamheten har anlitat sommarvikarier 0

Övergripande socialförvaltningen

1 tjänst

administrationen 446 313 verkställt på helår, ingår i budget 2019 (prognos -125 000 kr)

321 313

(26)

1,0 % jan-mars minskning med 1,0 % ( 1 000 000 kr)

Totalt effektiviseringar socialförvaltningen (kr)

23 257 596 18 599 426

Efter uppföljningen i maj månad har utbildningsnämnden tagit ytterligare åtgärder vilka väntas ge effekt under hösten. Central barnomsorg och Slottsskolan har sett över

bemanning vilket leder till att prognosen för utbildningsförvaltningen förbättras från maj.

2 Kommunens räkenskaper 2.1 Investeringsredovisning

Årets beslutade investeringsbudget uppgår till 42,7 mkr. I §85/19 beslutades att pågående investeringar från 2018 förs över till 2019, motsvarande 40,7 mkr. Total

investeringsbudget för 2019 uppgår till 83,4 mkr. Genomförda investeringar för juli uppgår till 4,0 mkr och för perioden januari till juli 48 mkr. Investeringsprognosen för 2019 är 80,0 mkr.

Fastigheter ny- om och tillbyggnation

Investeringsprojekt Kommentar Investerings

plan 2019 Utfall Jul

2019 Prognos

2019 Avvikelse

2019 Fastigheter

ny- om och tillbyggnatio n

Beviljad 2018

0 2 500 -2 500

Näktergalen

§228/18 Beviljad 2019

Projektet pågår enligt plan. Nytt komplett brandlarm, sprinklersystem samt ventilation har upphandlas och håller på att färdigställas. Nytt handikappanpassat kök håller även på att färdigställas.

2 500 924 2 500 0

Skogsbrynet

§249/19 Beviljad 2019

Den nya modulbyggnaden är på plats.

Slutbesiktning godkändes ej och Flexator håller på att åtgärda samtliga besiktnignspunkter. Beräknad inflytt av verksamheten är 2019-08-20

15 075 11 475 12 500 2 575

Ekbacka Hus 2 §56/18

Beviljad 2019

0 1 032 1 032 -1 032

Hyreshus i Rälla §131/17

Beviljad 2018

Beviljad 2019

Samtliga 10 st hyeslägenheter är på plats i Rälla och håller på att färdigställas invändigt. Markarbete samt teknikhuset är under uppförande. Beräknad inflytt 2019-09-01. Avtal har tecknats med HSB om service och underhåll. 9 av 10 lägenheter är uthyrda förtillfället.

16 492 14 427 16 500 -8

Summa 34 067 27 858 35 032 -965

Fastigheter upprustning

plan 2019

Utfall Jul 2019

Prognos 2019

Avvikelse 2019

(27)

2019 Prognos

2019 2018

Ekbacka Hus 6 Plan 2 §230 Beviljad 2019

2 600 2 811 3 400 -800

Inventarier Ö-lego §230 Beviljad 2019

1 000 0 1 000 0

Kronomagas inet §110/18

Beviljad 2018

Beviljad 2019

908 849 907 1

Kvarngatan 25B- Delegation

Beviljad 2018

Beviljad 2019

Projektet är slutfört. Lägenheten har totalrenoverats. Lägenheten hyres ut till socialförvaltningen. Budget kommer att överföras från 2018 efter politiskt beslut

250 210 250 0

Målning Björkvik

§179/17 Beviljad 2018

Beviljad 2019

89 19 89 0

Ekbacka Hus 6 Plan 3

§27/19 Beviljad 2019

500 0 500 0

Inventarier Ekbacka Hus 1

Beviljad 2019

120 0 120 0

Styrsystem Åkerbo

Beviljad 2018

Beviljad 2019

87 42 87 0

Målningsarb ete §71/18

Beviljad 2018

Beviljad 2019

554 101 554 0

Sjöstugan Golv §89/19

Beviljad 2019

Hela golvet i köket har ersatts.

Golvbrunnar har installerats vilket gör det smidigare för verksamheten att kunna upprätthålla det skick som Miljö- och hälsa kräver.

300 166 166 134

Offentlig toalett

§89/19

Upphandling är genomförd och bygghandlingar har tidigare godkänts mellan parterna. Toalettanläggningen blev förlängd på grund av likabehandlingsprincipen för resturangägarna på Sjötorget.

Toalettnläggningen kommer att innehålla

 Fyra (4) st WC

1 800 319 1 500 300

(28)

2019 Prognos

2019 Tennishallen

Ventilation

§89/19 Beviljad 2019

800 336 800 0

Matta Diamanten

§89/19 Beviljad 2019

200 0 200 0

Målning Gärdslösa

§89/19 Beviljad 2019

550 0 550 0

Köping Underhållspl an §89/19

Beviljad 2019

300 0 300 0

Soldalen Underhållspl an §89/19

Beviljad 2019

480 0 480 0

Åkerboheme t Underhållspl an §89/19

Beviljad 2019

575 21 575 0

Ekbacka Underhållspl an §89/19

Beviljad 2019

490 173 490 0

Rälla Underhållspl an §89/19

Beviljad 2019

30 0 30 0

Runsten underhållpla n §89/19

Beviljad 2019

50 0 50 0

Bibliotek underhållspl an §89/19

Beviljad 2019

175 59 175 0

HSB Underhållpla n §89/19

Beviljad 2019

500 13 500 0

Höken Brandlarm

§89/19 Beviljad 2019

100 0 100 0

Kallbadhuset Målning

§89/19 Beviljad 2019

150 0 150 0

Strömgården Underhållspl an §89/19

Beviljad

235 0 235 0

(29)

2019 Prognos

2019

Beviljad 2019 Tennishallen Matta §89/19

Beviljad 2019

300 0 300 0

Delegation Skylift

§89/19 Beviljad 2019

Skylif är inköpt och står på Ekbacka.

Inköpet beräknar leda till stora kotnadsfördelar då kommunen inte längre behöver hyra Skylift vid olika typer av projekt.

150 150 150 0

Summa 13 888 5 269 13 703 185

Hamnar

2019 Prognos

2019 Hamnar

Beviljad 2018

0 0 0

Byxelkroks hamn

§284/17 Beviljad 2017

Beviljad 2018

Beviljad 2019

13 815 7 552 16 632 -2 817

Brygga Sjöstugan

§25/19 Beviljad 2019

Bryggan i Böda har förstärkts åt

Räddningstjänsten. 500 472 500 0

Brygga Stora Rör §24/19

Beviljad 2019

Projektet har innefattat upprättande av e ny brygga i Stora Rör 2:1. Den nya bryggan är 75 meter lång och 2,4 meter bred och innehåller 45 st i sidled justerbara Y-bommar. Bryggan har också monterats med belysningspollare som innehåller eluttag, vattenuttag samt slanghållare.

750 795 795 -45

Yttre hamn

§80/19 Beviljad 2018

Beviljad 2019

3 500 2 171 4 200 -700

Yttre Hamn

§198/18 Beviljad 2018

153 36

Böda Sjöräddning

§86/19 Beviljad 2019

100 35 100 0

Summa 18 818 11 061 22 227 -3 562

Övriga investeringar

(30)

2019 Prognos

2019 Offentliga

Lekplatser

§95/17 Beviljad 2017

Beviljad 2018

Beviljad 2019

3 446 2 657 3 000 446

Allaktivitetsp ark Löttorp

Beviljad 2018

0 11 11 -11

Surfplattor

§200/18 Beviljad 2018

0 58 58 -58

Allaktivitetsp ark Borgholm

Beviljad 2018

Beviljad 2019

1 238 0 0 1 238

Brandväggar Beviljad 2019

490 310 490 0

Swecon Rosy

§168/17 Beviljad 2017

0 294

Summa 5 174 3 330 3 559 1 615

Infrastruktur

plan 2019

Utfall Jul 2019

Prognos 2019

Avvikelse 2019 Infrastruktur

Beviljad 2018

2 179 0 0 2 179

Gatubelysni ng §7/16 KF Beviljad 2018

Beviljad 2019

534 0 356 178

Laddning Höken

§219/18 Beviljad 2018

Beviljad 2019

292 22 292 0

Kläppinge- Ormöga

§229/18 Beviljad 2018

Beviljad 2019

2 000 0 0 2 000

Delegation- Belysning B- Park

Beviljad

131 120 131 0

(31)

2019 Prognos

2019

Beviljad 2019 Laddning Ekbacka

§130/18 Beviljad 2018

0 128 100 -100

Asfaltering Sandvik

§41/19 Beviljad 2019

190 0 190 0

Asfaltering GC-väg Karlshöjd

Beviljad 2018

Beviljad 2019

116 0 116 0

Marknads- och fabriksv

§98/17 Beviljad 2018

Beviljad 2019

147 0 147 0

Lilla Triangeln

§172/18 Beviljad 2018

Beviljad 2019

1 500 0 1 500 0

Nätverk socialförv 150/18

Beviljad 2018

Beviljad 2019

641 101 641 0

Summa 10 230 389 4 652 5 578

Utbildningsförvaltningen

plan 2019

Utfall Jul 2019

Prognos 2019

Avvikelse 2019 Utbildningsf

örvaltningen Beviljad 2019

0 0 0

Gärdslösa Inventarier Beviljad 2019

80 80 0

Rälla Investeringar

Beviljad 2019

60 5 60 0

Björkviken Inventarier

Beviljad 150 150 0