2020-10-26 GYF 2020/0444-01.05
Handläggare:
Caroline Johansson 0480-45 15 14
caroline.johansson@gyf.se
Interna kontrollpunkter 2021, ekonomifunktionen
Kontrollområde Risk Kontrollmoment Metod Ansvarig Frekvens/tidpunkt Rapport till
Representation
Bryter mot skattevekets regler om gränsbelopp samt förbundets interna riktlinjer avseende omfattning,
deltagare m.m. Representationskonto/restaurangnotor
kontrolleras. Stickprov Enhetens controller Löpande Direktion
Beslutsattest Bryter mot förbundets direktions beslut om rättigheter för beslutsattest.
Leverantörsfaktura mot beslutad attestlista samt avstämning av attestplan i
ekonomisystemet mot beslutad attestplan. Stickprov Enhetens controller Löpande Direktion Firmatecknare Bryter mot förbundets direktions beslut
om rättigheter för firmateckning. Ingångna avtal under året kontrolleras mot
beslutade firmatecknare. Komplett Controller upphandling Löpande Direktion
Hantering riskvaror Bryter mot förbundets interna
riktlinjer. Inköp i förhållande till nyttjande och
kvarstående lager kontrolleras. Komplett Enhetens controller Vid ett samlat tillfälle Direktion