SID 1 (2)
Förvaltningen för
arbetsmarknad, kultur och fritid
Tjänsteskrivelse 2021-05-10
KFN/2020:90
Budgetuppföljning per april 2021
Förslag till beslut
Kultur- och fritidsnämnden tar del av budgetuppföljningen per den 30 april 2021.
Sammanfattning
Den pågående pandemin har fortsatt påverkan under första kvartalet 2021. Det har inneburit en kontinuerlig anpassning och omställning av nämndens verksamheter.
Stadens anläggningar för inomhusidrott har endast varit öppna för föreningsverksamhet för barn och unga födda 2002 och senare samt för matcher och träningar på elitnivå. Utomhusträning för ungdomar födda 2002 och tidigare har varit tillåten.
Staden valde tidigt under pandemin att gå in och stötta föreningar ekonomiskt genom befintliga och nya samarbeten. Detta omfattar samtliga föreningar som uttryckt behov av stöd under pandemin.
Skytteholms IP har under perioden rustats för arenakrav och upprustningen av Bergshamra IP har fortskridit. På Ulriksdals IP pågår byggnationen av stadens nya simhall.
Det traditionsenliga Valborgsmässofirandet på Skytteholmsfältet ställdes in och
nationaldagsfirandet i Hagaparken ställs om och genomförs även i år digitalt, i samarbete med Operan. Olle Olsson Hagalund-museet och Hagalunds keramikverkstad har hållit stängt, planering pågår för säsongsöppning under maj. Utvecklingen av programverksamhet på Överjärva gård pågår.
Fritidsverksamheten har haft ett stort fokus på att hålla mötesplatserna öppna för Solnas unga, med ett begränsat antal besökare och med ett komplement med digitala aktiviteter och aktiviteter i samverkan med föreningslivet.
Från och med slutet på januari har biblioteket i Solna centrum och Bergshamra bibliotek varit öppna för självservice och korta ärenden för ett begränsat antal besökare. Visningar och bokprat för förskolor och skolor har genomförts digitalt likaså aktiviteter och evenemang inom
bibliotekets verksamhet exempelvis digitala seniorträffar.
Kulturskolan har haft ordinarie undervisningen igång, men med restriktioner och riktlinjer för en smittfri miljö. Konserter, föreställningar och utställningar har fått ställas om och har genomförts
I SOLNASTAD
SID 2 (2)
Arbetet med de fyra nämndmålen och de fyra uppdragen pågår enligt plan.
Nämndens helårsprognos per april är ett utfall i nivå med budget. Periodens budgetavvikelse avseende verksamhetens nettokostnader är ett överskott med 3,7 mkr jämfört med budget.
Verksamhetens kostnader är inte linjära. Under årets inledande månader planläggs programutbud, medieinköp, evenemangsutbud, underhåll av idrottsanläggningar med mera. Det innebär att under våren är det naturligt med ett visst överskott. Detta regleras sedan under sensommaren och hösten. Från och med höstterminen tillkommer även kostnader för den nya idrottshallen i Raoul Wallenbergsskolan i Bagartorp.
Katarina Påhlman Lisen Ydring
Förvaltningschef Stabschef
I SOLNASTAD
Kultur- och fritidsnämnden - Budgetuppföljning per april 2021
Budgetuppföljning per april 2021
KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN
KFN/2020:90, behandlas på kultur- och fritidsnämnden 27 maj 2021
I
SOLNA STAD
2
Kultur- och fritidsnämnden - Budgetuppföljning per april 2021
Innehållsförteckning
Förvaltningsberättelse ... 3
Översikt över verksamhetens utveckling ... 3
Styrning och uppföljning av den kommunala verksamheten ... 3
Mål och uppdrag ... 4
Ekonomisk analys ... 5
Kultur- och fritidsnämnden - Budgetuppföljning per april 2021
Förvaltningsberättelse
Översikt över verksamhetens utveckling
Den pågående pandemin har fortsatt påverkan under första kvartalet 2021. Det har inneburit en kontinuerlig anpassning och omställning av nämndens verksamheter.
Stadens anläggningar för inomhusidrott har endast varit öppna för föreningsverksamhet för barn och unga födda 2002 och senare samt för matcher och träningar på elitnivå. Utomhusträning för ungdomar födda 2002 och tidigare har varit tillåten.
Staden valde tidigt under pandemin att gå in och stötta föreningar ekonomiskt genom befintliga och nya samarbeten. Detta omfattar samtliga föreningar som uttryckt behov av stöd under pandemin.
Skytteholms IP har under perioden rustats för arenakrav och upprustningen av Bergshamra IP har fortskridit. På Ulriksdals IP pågår byggnationen av stadens nya simhall.
Det traditionsenliga Valborgsmässofirandet på Skytteholmsfältet ställdes in och nationaldagsfirandet i
Hagaparken ställs om och genomförs även i år digitalt, i samarbete med Operan. Olle Olsson Hagalund-museet och Hagalunds keramikverkstad har hållit stängt, planering pågår för säsongsöppning under maj. Utvecklingen av programverksamhet på Överjärva gård pågår.
Fritidsverksamheten har haft ett stort fokus på att hålla mötesplatserna öppna för Solnas unga, med ett begränsat antal besökare och med ett komplement med digitala aktiviteter och aktiviteter i samverkan med föreningslivet.
Från och med slutet på januari har biblioteket i Solna centrum och Bergshamra bibliotek varit öppna för självservice och korta ärenden för ett begränsat antal besökare. Visningar och bokprat för förskolor och skolor har genomförts digitalt likaså aktiviteter och evenemang inom bibliotekets verksamhet exempelvis digitala seniorträffar.
Kulturskolan har haft ordinarie undervisningen igång, men med restriktioner och riktlinjer för en smittfri miljö.
Konserter, föreställningar och utställningar har fått ställas om och har genomförts på andra sätt utan publik, utomhus eller digitalt. Skolsamarbetet med grundskola och förskola sker utomhus och i digital form.
Arbetet med de fyra nämndmålen och de fyra uppdragen pågår enligt plan.
Nämndens helårsprognos per april är ett utfall i nivå med budget. Periodens budgetavvikelse avseende verksamhetens nettokostnader är ett överskott med 3,7 mkr jämfört med budget. Verksamhetens kostnader är inte linjära. Under årets inledande månader planläggs programutbud, medieinköp, evenemangsutbud, underhåll av idrottsanläggningar med mera. Det innebär att under våren är det naturligt med ett visst överskott. Detta regleras sedan under sensommaren och hösten. Från och med höstterminen tillkommer även kostnader för den nya idrottshallen i Raoul Wallenbergsskolan i Bagartorp.
Styrning och uppföljning av den kommunala verksamheten
Verksamheten inom Solna stad bedrivs inom stadens nämnder samt i form av aktiebolag, kommunalförbund och i stiftelseform. Styrningen i Solna stad utgår från ett system för samlad ekonomi- och verksamhetsstyrning samt gällande lagstiftning, föreskrifter och nationella mål för den kommunala verksamheten. Utgångspunkten är en sammanhållen målstyrning, där kommunfullmäktige anger inriktning och ekonomiska ramar för styrelse och nämnder. Det sker i Solna stads verksamhetsplan och budget, som är stadens främsta styrdokument. Den årliga verksamhetsplanen och budget kompletteras inom vissa områden med andra styrande dokument som policyer, strategier, riktlinjer, planer och program.
Styrelse och nämnder ska, med utgångspunkt från kommunfullmäktiges inriktning, precisera och fastställa en verksamhetsplan och budget utifrån föreslagna ekonomiska ramar. Hänsyn ska tas till viktiga förändringar i omvärlden såsom ändringar i lagstiftningen och förändringar i befolkningsstrukturen. Styrelse och nämnder ska till sin verksamhetsplan och budget besluta om internkontrollplan och konkurrensplan för verksamheten.
4
Kultur- och fritidsnämnden - Budgetuppföljning per april 2021
Utifrån styrelsens och nämndernas mål samt ekonomiska ramar ska förvaltningsledningen utarbeta
verksamhetsplan och budget i dialog med sina enheter. Enheterna ska arbeta fram sina mål/aktiviteter, vilka i sin tur ska brytas ned till individuella mål/aktiviteter för varje medarbetare. Målen/aktiviteterna tydliggör
medarbetares ansvar och befogenhet i det gemensamma arbetet med att uppnå enhetens, nämndens och stadens mål.
I Solna stads styr- och uppföljningssystem ingår uppföljning och utvärdering. Styrelse och nämnder ansvarar för att verksamheten följs upp och utvärderas i den omfattning som krävs för att ha en god kontroll. Befarade avvikelser, som inte är ringa, ska omgående informeras om till kommunstyrelsen som har uppsikt över
nämndernas verksamhet, uppföljning och utvärdering. Uppföljning och utvärdering för Solna stad behandlas av kommunstyrelsen och kommunfullmäktige per 30 april, 31 augusti (delårsrapport) och 31 december
(årsredovisning). De övergripande målen, nämndmålen och uppdragen samt stadens finansiella mål följs främst upp i delårsrapporten och i årsredovisningen.
Solna stads verksamhet bedrivs i vissa delar i aktiebolag, kommunalförbund eller stiftelseform.
Kommunfullmäktige utser ledamöter till bolagsstyrelser och stiftelser samt utser ledamöter till
förbundsfullmäktige för kommunalförbunden. Kommunfullmäktige väljer också ägarombud till bolagsstämmor.
Kommunstyrelsen ansvarar för att företagen sköter verksamheten på ett ändamålsenligt sätt och att tillräcklig samordning sker med övrig kommunal verksamhet. Stadens styrning utgår ifrån lagstiftning inom området och de styrdokument som särskilt utfärdats av kommunfullmäktige i form av företagspolicy, bolagsordningar, ägardirektiv, särskilda direktiv, avtal eller förbundsordningar och medlemsdirektiv.
Uppsiktsplikten fullgör kommunstyrelsen genom att krav ställs på företagen om att lämna löpande information från sin verksamhet enligt ett fastställt rapporteringssystem. Koncernredovisning upprättas per sista augusti och sista december. För stiftelser gäller särskilda stadgar. Ägarförhållandena varierar i de olika bolag/förbund som ingår i Solna stads koncern och därmed formerna för uppsikt.
Kultur- och fritidsnämndens ansvarsområden
Kultur- och fritidsnämnden ansvarar för stadens kultur- och fritidsverksamhet. Inom ramen för nämndens verksamhet finns konstförvaltning, museer och publika kulturmiljöer, föreställningar och evenemang, bibliotek samt kulturskola. Bidrag till föreningar och anläggningar samt lokaler för idrotts- och motionsverksamheten tillhandahålls. Mötesplatser erbjuder aktiviteter för ungdomar.
Mål och uppdrag
Kommunfullmäktige har i Solna stads verksamhetsplan och budget 2021 med inriktning för 2022-2023 beslutat om nämndmål och uppdrag för nämnderna.
Nämndmål
Nämndmål
Kultur- och fritidsnämnden ska utveckla biblioteksaktiviteter för barn och ungdomar i nära samverkan med skolan med fokus på att stimulera barn och ungdomars läslust.
Kultur- och fritidsnämnden ska möjliggöra för fler barn och ungdomar att delta i idrotts-, fritids- och kulturverksamhet i takt med att staden växer.
Kultur- och fritidsnämnden ska säkerställa att lokaler och anläggningar för idrott, fritid och kultur används effektivt och utvecklas utifrån ett stadsövergripande perspektiv.
Kultur- och fritidsnämndens verksamheter ska utvecklas i nära samverkan med Solnas kultur-, idrotts- och föreningsliv.
Arbetet med nämndmålen pågår enligt plan.
Uppdrag
Uppdrag
Kultur- och fritidsnämnden och kompetensnämnden får i uppdrag att utveckla arbetssätt för att kunna möta ungdomar som behöver stöd för att komma i arbete.
Kultur- och fritidsnämnden och skolnämnden får i uppdrag att utveckla arbetssätt för att möjliggöra för kulturskolan att nå nya målgrupper som idag inte naturligen söker sig till kulturskolans verksamheter.
Kultur- och fritidsnämnden får i uppdrag att ta fram rutiner för att säkerställa en säker och trygg träningsmiljö för barn och ungdomar.
Kultur- och fritidsnämnden får i uppdrag att säkerställa att erfarenheterna och lärdomarna från hanteringen av Coronapandemin tillvaratas i utvecklingen av verksamheterna.
Kultur- och fritidsnämnden - Budgetuppföljning per april 2021 Arbetet med nämndens uppdrag pågår enligt plan.
Ekonomisk analys
Driftredovisning
Nämndens nettokostnader har minskat med 0,4 mkr jämfört med samma period föregående år. Intäkterna har minskat med 0,7 mkr vilket beror på att intäkterna från lokaluthyrningen till föreningarna har minskat eftersom enbart barn- och ungdomsidrott tillåtits under våren. Kostnaderna har minskat med 1,1 mkr till följd av att fritidsklubbarna helt förts över till skolnämnden.
Köp av verksamhet avser drift av simhall och friluftsbaden.
Periodens budgetavvikelse netto är ett överskott med 3,7 mkr jämfört med budget. Verksamhetens kostnader är inte linjära. Under årets inledande månader planläggs programutbud, medieinköp, evenemangsutbud, underhåll av idrottsanläggningar med mera. Det innebär att under våren är det naturligt med ett visst överskott. Detta regleras sedan under sensommaren och hösten. Från och med höstterminen tillkommer även kostnader för den nya idrottshallen i Raoul Wallenbergsskolan i Bagartorp.
Under första tertialet har intäkterna från lokaluthyrning till föreningarna minskat med 1 mkr eftersom enbart barn- och ungdomsidrott tillåtits. Prognosen för helåret är att hyresintäkterna minskar med 3 mkr vilket kompenseras av ökade statsbidrag för biblioteken och kulturskolan samt från Vinnova avseende konstgräsplanerna på Råsunda IP. Några föreningar har fått kompensation för effekterna av pandemin.
Kostnaderna för nämnden är lägre än budget.
Resultaträkning (mkr) 2021 2020 % 21/20 Budget-
avvikelse Budget Prognos Prognos- avvikelse
Taxor och avgifter 2,7 2,3 0,2 7,4 7,4 0,0
Hyror och arrenden 2,1 4,6 -2,0 12,3 9,3 -3,0
Bidrag 2,8 1,4 1,7 3,3 6,3 3,0
Försäljning av verksamhet 0,1 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0
Övriga intäkter 0,0 0,0 -0,1 0,3 0,3 0,0
Intern intäkt peng (kto 39) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Summa intäkter 7,7 8,4 -7,8 % 0,0 23,3 23,3 0,0
Personalkostnader -19,5 -22,3 0,2 -59,1 -59,1 0,0
Köp av verksamhet/tjänster -2,4 -1,9 0,0 -7,2 -7,2 0,0
Lokalkostnader -23,1 -20,5 1,0 -72,3 -72,3 0,0
Kapitalkostnader -2,4 -2,5 -0,1 -6,9 -6,9 0,0
Övriga kostnader -5,6 -6,7 2,6 -24,4 -24,4 0,0
Intern kostnad peng (kto 77) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Summa kostnader -52,9 -54,0 -2,0 % 3,7 -169,9 -169,9 0,0
Verksamhetens
nettokostnader -45,2 -45,6 -0,9 % 3,7 -146,6 -146,6 0,0
Nämndens helårsprognos per april är ett utfall i nivå med budget. Den pågående pandemin påverkar både nämndens intäkter och kostnader. I föreliggande prognos har antagits att förändringarna tar ut varandra.
Investeringsredovisning
Endast en mindre del av nämndens investeringsmedel har tagits i anspråk under första tertialet. Under resterande del av året kommer bland annat upprustning av Bergshamra IP färdigställas samt Skytteholms IP kommer att rustas för att klara kraven för damallsvenskan. Prognosen är att investeringsmedlen kommer att förbrukas i sin helhet.
Investeringsredovisning
(mkr) Periodutfall Årsprognos
2021 2020 Differens
21/20 Återstår årsbudget av
Budget Prognos Prognos- avvikelse
Summa 0,8 0,4 -0,4 -5,4 6,2 6,2 0,0
