ÖVRIG INFORMATION

Försäkran beträffande Grundprospektet

SSAB AB (publ) (org nr 556016-3429), med säte i Stockholm, Sverige, ansvarar för innehållet i Grundprospektet och har vidtagit alla rimliga försiktighetsåtgärder för att säkerställa att uppgifterna i Grundprospektet, såvitt Bolaget vet, överensstämmer med de faktiska förhållandena och att ingenting är utelämnat som skulle kunna påverka dess innebörd. I den omfattning som följer av lag ansvarar även styrelsen i Bolaget för innehållet i detta Grundprospekt och har vidtagit alla rimliga försiktighetsåtgärder för att säkerställa att uppgifterna i Grundprospektet, såvitt styrelsen vet, överensstämmer med de faktiska förhållandena och att ingenting är utelämnat som skulle kunna påverka dess innebörd

Historisk finansiell information

Bolagets årsredovisningar för de två senaste räkenskapsåren 2011 och 2012 samt delårsrapporten för perioden 1 januari – 31 mars 2013 är införlivade i detta Grundprospekt genom hänvisning. De införlivade handlingarna ska läsas som en dela av detta Grundprospekt. Samtliga rapporter finns att tillgå på Bolagets hemsida www.ssab.com.

SSABs koncernredovisning är upprättad i enlighet med de internationella redovisningsreglerna (IFRS) sådana de antagits av EU och med tillämpning av RFR 1.

Revisionsberättelserna för 2011 och 2012 finns intagna i årsredovisningen för respektive år . Revisionsberättelserna följer standardutformningen och innehåller inga anmärkningar.

Utöver revisionen av Bolagets årsredovisningar har Bolagets revisorer inte granskat några andra delar av detta Grundprospekt.

Nedanstående tabeller visar utvald finansiell information i sammandrag som, utan ändringar hämtats från Bolagets reviderade årsredovisning, för räkenskapsåren 2012 och 2011 samt Bolagets delårsrapport för perioden 1 januari – 31 mars 2013.

Koncernens resultaträkning

2013 2012 2012 2011

Mkr kv 1 kv 1 helår helår

Försäljning 8 833 11 023 38 923 44 640

Kostnad för sålda varor -8 249 -9 852 -36 129 -39 859

Bruttoresultat 584 1 171 2 794 4 781

Försäljnings- och administrationskostnader -687 -686 -2 976 -2 926

Övriga rörelseintäkter och -kostnader 1) -32 -13 54 613

Intressebolag, resultat efter skatt -1 7 32 44

Rörelseresultat -136 479 -96 2 512

Finansiella intäkter 16 10 61 35

Finansiella kostnader -158 -160 -658 -549

Periodens resultat efter finansnetto -278 329 -693 1 998

Skatt 141 -48 708 -438

Periodens resultat efter skatt för

kvarvarande verksamhet -137 0 15 1 560

0 Periodens resultat efter skatt för

avvecklad verksamhet 2) 0 0 0 0

Periodens resultat efter skatt -137 281 15 1 560

Varav tillhörigt:

- moderbolagets aktieägare -137 281 15 1 560

Koncernens balansräkning

31 mars 31 mars 31 dec 31 dec

Mkr 2013 2012 2011 2012

Tillgångar

Goodwill 17 888 18 122 18 911 17 882

Övriga immateriella tillgångar 2 555 3 304 3 638 2 734

Materiella anläggningstillgångar 17 300 18 315 18 693 17 610

Andelar i intressebolag 318 354 349 327

Finansiella anläggningstillgångar 1) 1 814 75 106 1 035

Uppskjutna skattefordringar 2) 737 783 702 668

Summa anläggningstillgångar 40 612 40 953 42 399 40 256

Varulager 8 976 10 919 11 687 9 435

Kundfordringar 5 284 5 861 5 734 4 383

Aktuella skattefordringar 476 238 381 426

Övriga kortfristiga fordringar 912 998 1 590 1 115

Likvida medel 2 119 1 670 1 648 3 004

Summa omsättningstillgångar i

kvarvarande verksamheter 17 767 19 686 21 040 18 363

Tillgångar i verksamhet under avveckling - - -

-Summa omsättningstillgångar 17 767 19 686 21 040 18 363

Summa tillgångar 58 379 60 639 63 439 58 619

Eget kapital och skulder

Eget kapital för aktieägarna i bolaget 28 607 29 440 30 768 28 769

Summa eget kapital 28 607 29 440 30 768 28 769

Uppskjutna skatteskulder 3 736 4 788 4 919 3 820

Övriga långfristiga avsättningar 301 297 298 306

Förutbetalda intäkter 2) 455 512 543 456

Långfristiga räntebärande skulder 18 325 14 078 16 940 18 267 Summa långfristiga skulder 22 817 19 675 22 700 22 849 Kortfristiga räntebärande skulder 1 121 4 401 3 607 1 115

Aktuella skatteskulder 208 247 188 243

Leverantörsskulder 3 478 4 067 4 296 3 470

Övriga kortfristiga skulder 2 148 2 809 1 880 2 173

Summa kortfristiga skulder i

kvarvarande verksamhet 6 955 11 524 9 971 7 001

Skulder i verksamheter under avveckling - - -

-Summa kortfristiga skulder 6 955 11 524 9 971 7 001 Summa eget kapital och skulder 58 379 60 639 63 439 58 619

Ställda säkerheter 1 003 39 41 242

Ansvarsförbindelser 694 207 198 594

Koncernens kassaflöde

2013 2012 2011 2012

Mkr kv 1 kv 1 helår helår

Rörelseresultat -136 479 2 512 -96

Justering för av- och nedskrivningar 644 629 2 345 2 586

Justering för övriga icke kassamässiga poster 27 -5 99 193

Erhållna och betalda räntor -104 -104 -481 -572

Betald skatt -92 -99 -140 -433

Förändring av rörelsekapital -344 952 -827 2 974

Kassaflöde från löpande verksamhet -5 1 852 3 508 4 652

Investeringsutbetalningar -164 -429 -3 111 -1 431

Förvärv rörelser och andelar 0 0 -99 -30

Avyttrade bolag och verksamheter 1) 0 31 0 31

Övrig investeringsverksamhet 5 -4 -29 48

Kassaflöde från investeringsverksamhet -159 -402 -3 239 -1 382

Utdelning 0 0 -648 -648

Förändring av lån 70 -1 697 518 -601

Förändring av finansiella placeringar -750 187 511 -575

Förvärv innehav utan bestämmande inflyta

Övrig finansieringsverksamhet -18 91 80 12

Kassaflöde från finansieringsverksamhet -698 -1 419 68 -1 812

Periodens kassaflöde -862 31 337 1 458

Likvida medel vid periodens början 3 004 1 648 1 314 1 648

Kursdifferens i likvida medel -23 -9 -3 -102

Likvida medel vid periodens slut 2 119 1 670 1 648 3 004

Revision av den årliga historiska finansiella informationen

Den finansiella informationen i årsredovisningen för 2012 har granskats av PricewaterhouseCoopers AB, Claes Dahlén, medlem i FAR. Den finansiella informationen i årsredovisningen för år 2011 granskades även den av PricewaterhouseCoopers AB, Claes Dahlén.. Revisionen av årsredovisningarna har genomförts i enlighet med god revisionssed i Sverige och revisionsberättelserna har lämnats utan anmärkning. Delårsrapporten för januari–mars 2013 har inte varit föremål för särskild granskning av revisorerna.

Vid årsstämman 2007 utsågs PricewaterhouseCooper AB till revisorer för SSAB till utgången av årsstämman 2011 med den auktoriserade revisorn Claes Dahlén som huvudansvarig.

PricewaterhouseCooper AB Torsgatan 21

113 97 Stockholm Tfn 08-555 330 00 Fax 08-555 330 01

Åldern på den senaste finansiella informationen

Den senaste finansiella informationen är hämtat från årsredovisningen för 2012, vilken publicerades den 22 mars 2013 samt delårsraporten från januari-mars 2013, vilken publicerades den 25 april 2013.

Rättsliga förfaranden och skiljeförfaranden

Under hösten 2008 anhängiggjordes ett antal grupptalan i USA, mot flera stålproducenter, däribland SSAB, med påstående om att dessa skulle ha överträtt amerikansk antitrustlagstiftning genom överenskommelser om begränsad stålproduktion i USA under åren 2005–2008 i syfte att påverka stålpriserna. Motparten består av direkta och indirekta köpare av aktuella stålprodukter och dessa begär ett ospecificerat belopp i skadestånd av de instämda stålproducenterna. SSAB bestrider de påstådda anklagelserna. Koncernen är i övrigt involverad i ett fåtal rättstvister av för verksamheten

normal karaktär, såsom försäkrings- och garantiärenden samt reklamationer. I bokföringen har hänsyn tagits till bedömt utfall av dessa.

Väsentliga förändringar i emittentens Finansiella ställning

Inga väsentliga förändringar har inträffat vad gäller koncernens finansiella ställning eller ställning på marknaden sedan den senaste delårsrapporten offentliggjordes.

Jurisdiktion

SSAB står under svensk jurisdiktion. Om Bolaget agerar utanför Sveriges gränser styrs den aktuella handlingen och Bolagets verksamhet även av de lagar och riktlinjer som råder i det aktuella landet.

Handlingar som införlivats i Grundprospektet genom hänvisning

Nedanstående handlingar som tidigare offentliggjorts, granskats av revisorer samt ingivits till Finansinspektionen ska, i sin helhet, läsas som en del av detta Grundprospekt.

Delårsrapport för perioden 1 januari – 31 mars 2013 Delårsrapporten för perioden 1 januari – 31 mars 2012 Årsredovisning för 2012

Årsredovisning för 2011

Handlingar som har införlivats genom hänvisning finns att tillgå på Bolagets webbplats www.ssab.com och kan dessutom erhållas från Bolaget i pappersformat.

Handlingar som är tillgänglig för inspektion

Kopior av följande handlingar kommer att finnas tillgängliga hos Bolaget, Klarabergsviadukten 70, 101 21 Stockholm, under Grundprospektets giltighetstid på vardagar under Bolagets ordinarie kontorstid.

• Bolagsordning för Bolaget;

• Bolagets reviderade årsredovisning och revisionsberättelse för räkenskapsåren 2011 och 2012 samt delårsrapport för januari – mars 2013,

• detta Grundprospekt; samt

• beslut från Finansinspektionen om godkännande av detta Grundprospekt