66
Innehåll
Sammanfattning... 1 Oförutsedda medel ... 1 Resultatredovisning ... 2 Verksamhetens nettokostnader samt skatteintäkter och generella statsbidrag ... 3 Nämndernas driftredovisning ... 4 Investeringsredovisning ... 5 Kommentarer till Investeringsredovisning ... 5 Bilagor ... 6 Central förvaltnings driftredovisning ... 6 Kommentar till helårsprognos etc. ... 7 Samhällsbyggnadsavdelningens driftredovisning ... 8 Kommentar till helårsprognos etc. ... 8 Utvecklingsavdelningens driftredovisning ... 10 Kommentar till helårsprognos etc. ... 11 Socialnämndens driftredovisning ... 12 Kommentar till helårsprognos etc. ... 13 Barn- och Utbildningsnämndens driftsredovisning ... 14 Kommentar till helårsprognos etc. ... 15 Valnämndens driftredovisning ... 16 Kommentar till helårsprognos etc. ... 16 Revisorernas driftredovisning ... 17 Kommentar till helårsprognos etc. ... 17 Miljö- och byggnadsnämndens driftredovisning ... 18 Kommentar till helårsprognos etc. ... 18 Överförmyndarverksamhetens driftredovisning ... 19 Kommentar till helårsprognos etc. ... 19 Finansförvaltningens driftredovisning ... 20 Kommentar till helårsprognos etc. ... 20
67
1 Sammanfattning
Budgetuppföljning per 2021-04-30 har genomförts för kommunens samtliga avdelningar och förvaltningar. I samband med detta har också en prognos för helåret 2021 gjorts.
Helårsprognosen pekar mot ett resultat på ca 26,1 mnkr, dvs. en total budgetavvikelse på ca 15,4 mnkr. Den största avvikelsen finns under Finansförvaltningen där kommunalskatt och generella statsbidrag beräknas göra en positiv budgetavvikelse på 13,2 mnkr. Av nämnder och förvaltningar så visar Socialnämnden en avvikelse på -6,4 mnkr och Kommunstyrelseförvaltningen en avvikelse på 8,5 mnkr.
Nettokostnaderna i förhållande till skatter och generella statsbidrag är ett mått som visar hur kommunens resultat utvecklar sig. Prognosen för helåret 2021 visar att skatteintäkter och generella statsbidrag är 16,2 mnkr högre än kommunens nettokostnader.
Covid-19 drabbade världen med snabb framfart under 2020 och vi är just nu i en tredje våg av pandemin. Just nu är vaccinering i full gång och man räknar med en positiv utveckling framåt med en stärkt konjunktur och BNP-tillväxt. Även Vimmerby kommun har påverkats av pandemin och per sista april har vi haft nettokostnader på ca 3,6 mnkr som man kan koppla till Covid-19, av dessa är 5,1 mnkr personalkostnader där man fått
sjuklöneersättning för 3,5 mnkr.
Prognosen för årets investeringar uppgår till 68,1 mnkr och budget för 2021 är 80,0 mnkr, vilket innebär en avvikelse på 11,9 mnkr. Avvikelsen beror på senareläggning av vissa projekt men motsvarande medel kommer att föreslås få omdisponeras.
Oförutsedda medel
Inför budget 2021 avsattes 3,5 mnkr för oförutsedda medel och under året har följande beslut fattats där finansiering har skett genom dessa.
Budget 2021 -3 500 (tkr)
Lunch för gymnasieelever 234 KLN §22, Dnr 2020/230 2020.3853
Lunch för gymnasieelever -178 KLN §4, Dnr 2020/230
Digital boknings- och bidragslösning 150 KS §33, Dnr 2021/25 2021.548 Medel för att stimulera fysisk aktivitet 150 KS §129, Dnr 2021/205 2121.2641
Utökat hemsändningsbidrag 338 KSAU §142, Dnr 2020/226
Modul för budget och prognos i ekonomisystemet 350 KS §55, Dnr 2021/145 2021.1582
Summa som förbrukats 1 044
Utökat hemsändningsbidrag 320 KS §56, Dnr 2020/226 2021.1616
Summa som reserverats 320
Kvar efter reserverade belopp -2 136
Reserverade medel, oklart belopp
Vuxna på stan KLN §6, Dnr 2021/24
Lunch för gymnasieelever KLN §4, Dnr 2020/230
68
2 Resultatredovisning
Årets resultat prognostiseras till 26,1 mnkr. Resultatet för 2021 är budgeterat till 10,7 mnkr, vilket innebär en positiv budgetavvikelse på 15,4 mnkr.
Prognosen innehåller ett överskott som främst är koncentrerad på Finansförvaltningen, där senaste skatteunderlagsprognosen ger ett överskott på 13,2 mnkr gentemot budget.
Kommunstyrelsen visar en positiv avvikelse på 8,5 mnkr, då Samhällsbyggnadsavdelningen visar en prognos på ett överskott på 6,3 där realisationsvinster på mark och exploatering står för större delen.
Socialnämnden prognostiserar en negativ budgetavvikelse på 6,4 mnkr. Den största avvikelsen härleds till individ- och familjeomsorgen som visar ett underskott på 5,6 mnkr, största orsaken är barn- och
ungdomsplaceringar. Vidare visar även verksamheten stöd och omsorg ett underskott på 3,3 mnkr.
För utförligare information, se bilagorna med nämndernas driftredovisningar.
Resultatbudget Perioden Helår
Verksamhetens intäkter 129 235 102 282 251 503 328 363 76 860 363 768
Verksamhetens kostnader -438 554 -423 360 -1 248 752 -1 323 408 -74 656 -1 320 979
Varav personalkostnader -296 238 -270 165 -820 923 -862 670 -41 747 -845 063
Avskrivningar -11 625 -11 159 -34 000 -34 000 0 -33 876
Summa nettokostnader -320 944 -332 236 -1 031 249 -1 029 045 2 204 -991 087 Skatter och generella statsbidrag 342 592 334 156 1 031 995 1 045 151 13 156 1 010 094
Finansiella intäkter 24 061 -20 013 23 600 23 600 0 22 160
Finansiella kostnader -4 619 -3 483 -13 600 -13 600 0 -12 135
Extraordinära intäkter 0 0 0 0 0 0
Summa finansiering 362 034 310 660 1 041 995 1 055 151 13 156 1 020 119
Summa resultat 41 090 -21 576 10 746 26 106 15 360 29 032
69
3 Verksamhetens nettokostnader samt skatteintäkter och generella statsbidrag
Bilden visar hur Vimmerby kommuns nettokostnader har utvecklats i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag, exklusive finansnetto. För att Vimmerby kommun ska klara av sina välfärdsuppdrag framöver, samt finansiera investeringarna, krävs det att nettokostnaderna fortsättningsvis understiger skatteintäkterna och de generella statsbidragen.
Prognosen för helåret 2021 visar att skatteintäkter och generella statsbidrag är 16,2 mnkr högre än kommunens nettokostnader.
70
4
Intäkter Kommunstyrelsen 55 507 49 707 137 711 152 532 14 822 164 392
Kostnader Kommunstyrelsen -114 470 -107 566 -347 664 -354 016 -6 352 -361 530
Netto Kommunstyrelsen -58 963 -57 858 -209 953 -201 483 8 470 -197 139
Intäkter Socialnämnden 33 561 16 092 39 858 68 707 28 849 83 535
Kostnader Socialnämnden -163 122 -160 535 -447 985 -483 184 -35 199 -498 532
Netto S ocialnämnden -129 562 -144 443 -408 127 -414 477 -6 350 -414 997
Intäkter Barn- och Utbildningsnämnden 21 707 19 228 32 779 65 979 33 200 65 507
Kostnader Barn- och Utbildningsnämnden -157 445 -156 293 -405 064 -438 264 -33 200 -432 106 Netto Barn- och Utbildningsnämnden -135 738 -137 065 -372 285 -372 285 0 -366 599
Intäkter M iljö och Byggnadsnämnden 0 0 0 0 0 0
Kostnader M iljö och Byggnadsnämnden -2 942 -2 899 -8 951 -9 007 -56 -8 937
Netto Miljö och Byggnadsnämnden -2 942 -2 899 -8 951 -9 007 -56 -8 937
Intäkter Revision 0 0 0 0 0 0
Kostnader Revision -84 -65 -886 -886 0 -844
Netto Revision -84 -65 -886 -886 0 -844
Intäkter Överförmyndare i samverkan 1 258 821 3 227 3 216 -11 3 016
Kostnader Överförmyndare i samverkan -2 010 -1 017 -5 397 -5 296 101 -4 661
Netto Överförmyndare i samverkan -752 -196 -2 170 -2 080 90 -1 645
Intäkter Valnämnden 0 0 0 0 0 0
Kostnader Valnämnden -4 -9 -75 -25 50 -11
Netto Valnämnden -4 -9 -75 -25 50 -11
Summa intäkter nämnder 112 032 85 848 213 575 290 435 76 860 316 450
Summa kostnader nämnder -440 077 -428 383 -1 216 022 -1 290 678 -74 656 -1 306 621
Nettokostnader nämnder -328 045 -342 535 -1 002 447 -1 000 243 2 204 -990 172
Intäkter Finansförvaltningen 383 856 350 598 1 093 523 1 106 679 13 156 1 079 572
Kostnader Finansförvaltningen -14 721 -29 640 -80 330 -80 330 0 -60 368
Netto Finansförvaltningen 369 135 320 958 1 013 193 1 026 349 13 156 1 019 204
S umma totala intäkter 495 888 436 446 1 307 098 1 397 114 90 016 1 396 022
S umma totala kostnader -454 798 -458 022 -1 296 352 -1 371 008 -74 656 -1 366 990
S umma totalt 41 090 -21 576 10 746 26 106 15 360 29 032
71
5 Investeringsredovisning
Kommentarer till investeringsredovisning
Prognosen för årets investeringar uppgår till 68,1 mnkr och budget för 2021 är 80,0 mnkr, vilket innebär en avvikelse på 11,9 mnkr. Avvikelsen beror på senareläggning av vissa projekt men motsvarande medel kommer att föreslås få omdisponeras. I samband med årsbokslut kommer det att göras en genomgång för att se om utgifterna är att klassificeras som investering eller drift.
Förvaltning
63212 Allmänna arbeten - 1 175 1 175 1 175
62336 Vackra Vimmerby 1 350 350 350
62358 Exploatering Nybble 2 034 4 500 4 500 4 500
63209 Lek- och badplatser - 600 600 600
63210 Vendledal, väg - 500 500 500
63213 Asfalteringsprogram 36 1 200 1 200 1 200
63229 Inventering avfallsdeponier - 200 200 200
63231 Trafiksäkerhetsåtgärder - 250 250 250
63233 GC-väg Gullringen - 400 400 400
63241 Tillgänglighetsanpassning 5 - -
-63280 Exploatering Stubingränd - 2 900 2 900 2 900
63281 Byte av gatljusarmaturer - 1 700 1 700 1 700
63283 Krönsmon Gatunät 130 2 500 2 500 2 500
63284 Krönsmon infart från RV -1 496 1 500 600 1 500
63287 Nosshults lilla parkering - 600 600 600
63288 Stören/Rosenhill, gator, GC-väg 5 1 000 1 000 1 000
63290 GC-väg, ansl Vimmerbyallén - 100 100 100
68811 Inventarier, räddningstjänst 360 365 365 365
68822 Tankbil, räddningstjänsten 1 497 1 500 1 497 1 500
68823 Släcksyst. skogsbrand, brandsl 231 285 240 285
62004 Driftoptimering 24 1 000 1 000 1 000
62007 Anslutningsavgifter Fiber 54 500 500 500
62203 Ombyggnad Stadshuset 428 2 000 2 000 2 000
62204 Ombyggnad stadshus, inventarier (del Allm arb) - 125 125 125
62220 Kontaktcenter 264 1 700 1 700 1 700
62230 Rådhuset, ventilation 25 - 50
-62501 Verksamhetsanpassade lokaler 317 1 500 1 500 1 500
62546 Vidareutveckling Vidala 6 2 300 2 300 2 300
62548 Utbyggnad Södra Vi förskola - 400 - 400
62549 Ombyggnad av brandstation 2 111 750 2 300 750
62555 Ny förskola Vimmerby 10 30 000 15 000 25 000
62569 Frödinge kök 96 10 000 7 500 10 000
62570 Ny skola 421 1 000 1 000 1 000
62589 Kulturskolan invändigt 534 - 1 300
-62591 Gymnasiet skalskydd 555 500 555 500
62592 Vård- o omsorgsboende Nybble - - 5 000 5 000
62593 Digitalisering Soc verksamhet 39 300 300 300
64220 Ryttargården omklädningsrum 318 - 320
-64201 Konstgräs Ceosvallen - 2 800 2 800 2 800
64214 Ryttargården paddock 44 200 200 200
Inventarier och system (kontaktcenter) - 650 650 650
64215 Elljusspår belysning - 250 250 250
66912 Kulturskolan teater - 150 150 150
Bokningsprogram via SKR - 100 -
-64216 Stimulansmedel fysisk aktivitet (del Allm arb) - 200 200 200
Kommunstyrelsen 8 049 78 050 67 178 77 950
66800 Utrusning nya lokaler Campus - 1 000 - 1 000
Barn och utbildningsnämnden 0 1 000 0 1 000
67601 Verksamhetsförändr inventarier 209 200 209 200
67702 Inköp sängar nya särsk. boende - 250 250 250
67781 Trygghetslarm Vidala - 500 500 500
S ocialnämnden 209 950 959 950
Totalt 8 258 80 000 68 137 79 900
72
6 Bilagor
Central förvaltnings driftredovisning
Verksamhet/tkr
1) 00 Kommunfullmäktige 0011 Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kostnad -195 -215 -1 101 -926 175 -932
Varav personal -171 -169 -915 -815 100 -616
Netto -195 -215 -1 101 -926 175 -932
2) 00 Kommunstyrelsen 0031 Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kommunledning Kostnad -1 262 -1 454 -4 699 -4 399 300 -5 304
Varav personal -1 190 -1 192 -3 649 -3 649 0 -3 507
Netto -1 262 -1 454 -4 699 -4 399 300 -5 304
3) 00 Övrig Intäkt 0 0 0 0 0 12
verksamhet kommunstyrelse Kostnad -618 -1 121 -3 970 -3 870 100 -4 024
exkl. 0021 Varav personal 0 0 0 0 0 0
Netto -618 -1 121 -3 970 -3 870 100 -4 012
4) 02 Kommun- Intäkt 33 18 704 771 67 877
ledning inkl jurist Kostnad -1 326 -1 395 -4 545 -4 092 453 -4 442
Varav personal -931 -938 -2 592 -2 592 0 -2 698
6) 04 Ekonomi- Intäkt 12 13 435 445 10 509
avdelning Kostnad -2 084 -1 878 -5 996 -6 506 -510 -6 583
Varav personal -1 086 -1 504 -4 795 -4 070 725 -4 735
Netto -2 071 -1 865 -5 561 -6 061 -500 -6 074
7) 06 HR-avdelning Intäkt 96 70 150 259 109 391
Kostnad -4 422 -3 637 -13 311 -13 050 261 -12 284
verksamhet, Kostnad -810 -497 -2 287 -2 397 -110 -2 119
Inkl 0991, 0992 Varav personal 0 0 0 0 0 0
Netto -810 -497 -2 287 -2 397 -110 -2 119
10) 40 Bilpool Intäkt 106 113 319 226 -93 376
Inkl 4015 Kostnad -78 -94 -679 -586 93 -265
Varav personal 0 0 0 0 0 0
Netto 28 19 -360 -360 0 111
11) TOTALT Intäkt 3 067 3 301 2 787 6 224 3 437 6 616
Kostnad -18 605 -19 202 -67 566 -68 783 -1 217 -68 023
Varav personal -11 188 -11 531 -34 231 -33 769 462 -34 382
Netto -15 539 -15 901 -64 779 -62 559 2 220 -61 407
Perioden Helår
73
7 Kommentar till helårsprognos etc.
1) Kommunfullmäktige
Lägre kostnader för demokratiberedning samt kurser, avgifter, hotell, material etc. gör att prognosen visar ett överskott mot budget på 175 tkr.
2) Kommunstyrelse
Lägre kostnader för kurser, avgifter, hotell, material, andra köpta tjänster etc. gör att prognosen visar ett överskott mot budget på 300 tkr.
3) Övrigt KS inkl. kostnad Vimmerby Fiber
Lägre kostnader för administrativa tjänster gör att prognosen visar ett överskott mot budget på 100 tkr.
4) Kommunledning inkl. jurist
Lägre kostnader och högre intäkter gör att prognosen visar ett överskott på 520 tkr. Lägre kostnader för kurser, hotell, resor och inköp material.
5) Administrativ avdelning
Lägre kostnader för externa tjänster samt systemkostnader gör att prognosen visar ett överskott mot budget på 670 tkr. Biblioteksverksamheten visar ett underskott mot budget på -160 tkr vilket beror på
underbudgetering av verksamheten. Litteraturnod ökar intäkterna och kostnaderna med 3 000 tkr, var av personalkostnaden med 1 000 tkr. Projekt inom biblioteksverksamheten ökar intäkterna och kostnaderna med 500 tkr.
6) Ekonomiavdelningen
Högre kostnader för köpta administrativa tjänster som t ex konsulter och tillfälligt inhyrd personal (konsult) gör att verksamheten visar ett underskott mot budget på -500 tkr. Lägre kostnader för budgeterad personal vilket beror på föräldraledighet, sjukskrivningar samt en tjänst som har varit vakant första delen av året.
7) HR-avdelning
Lägre kostnader för personal vilket beror på partiell ledighet, vakant tjänst och kostnader för personal i form av kompetensutbildning samt administrativa tjänster viket gör att verksamheten visar ett överskott mot budget på 370 tkr. Facklig verksamhet visar ett underskott mot budget på -413 tkr vilket beror på underbudgetering av verksamheten.
8) IT-service
Lägre kostnader för system och administrativa tjänster gör att verksamheten visar ett överskott mot budget på 695 tkr.
9) Övriga gemensam verksamhet (medlemsavgifter och försäkringar)
Högre kostnader för STIM gör att verksamheten visar ett underskott mot budget på -110 tkr.
10) Bilpool
Prognos enligt budget.
11) Centralenheten totalt
Prognosen för centralenhet visar ett överskott mot budget på 2,2 mnkr. Överskottet beror på lägre kostnader för personal p.g.a. sjukskrivningar, partiell ledighet och vakant tjänst samt lägre kostnader för system, administrativa tjänster, kompetensförsörjning och utbildningskostnader i form av kursavgifter, hotell, resor etc.
74
8 Samhällsbyggnadsavdelningens driftredovisning
Kommentar till helårsprognos etc.
1) Teknisk administration
Prognos är ett överskott mot budget på 130 tkr. Avvikelsen beror på personalkostnader under budget samt merkostnader för munskydd p.g.a. covid-19
2) Kostenheten
Prognosen är ett underskott mot budget på -380 tkr och är en konsekvens av covid-19. Den pågående pandemin medför såväl intäktstapp som ökade kostnader. Till gymnasieelever med distansundervisning utgår måltidsbidrag för vilket tilläggsanslag erhålls.
Verksamhet/tkr
administration Kostnad -909 -790 -2 606 -2 476 130 -2 497
Varav personal -742 -717 -2 382 -2 172 210 -2 290
Netto -831 -722 -2 606 -2 476 130 -2 496
2) 14 Kostenheten Intäkt 3 132 3 020 11 630 11 470 -160 11 944
Kostnad -16 662 -15 963 -47 129 -47 349 -220 -48 715
Varav personal -9 646 -9 181 -26 661 -26 661 0 -26 782
Netto -13 530 -12 943 -35 499 -35 879 -380 -36 771
3) 15 Lokalvårdsenheten Intäkt 7 665 6 739 20 588 22 048 1 460 21 935
Kostnad -8 298 -7 370 -20 939 -22 599 -1 660 -22 852
Varav personal -7 623 -6 788 -18 835 -20 405 -1 570 -20 886
Netto -633 -631 -350 -550 -200 -917
4) 21 Grustag Intäkt 33 89 700 100 -600 531
Kostnad -7 -346 -700 -100 600 -646
Varav personal 0 0 0 0 0 0
6) 28 Bostadsanpassning Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kostnad -692 -590 -2 152 -2 652 -500 -3 185
8) 36 Infrastruktur, trafik Intäkt 0 0 0 0 0 1 015
Kostnad -4 208 -4 010 -12 308 -12 008 300 -12 601
10) 88 Räddningstjänsten Intäkt 920 797 2 666 2 666 0 1 772
Kostnad -8 101 -7 281 -27 414 -26 914 500 -24 781
Varav personal -5 602 -4 734 -18 017 -17 617 400 -15 584
Netto -7 182 -6 484 -24 748 -24 248 500 -23 009
11) Fastighetskontoret Intäkt 30 003 29 278 89 722 89 822 100 88 593
Kostnad -29 257 -27 210 -96 654 -95 954 700 -91 241
Varav personal -827 -687 -3 230 -2 700 530 -2 022
Netto 746 2 068 -6 932 -6 132 800 -2 648
12) TOTALT Intäkt 51 793 46 154 132 720 144 219 11 500 155 049
Kostnad -86 621 -79 560 -248 285 -253 535 -5 250 -262 312
Varav personal -29 423 -26 850 -82 640 -83 570 -930 -80 863
Netto -34 828 -33 406 -115 565 -109 315 6 250 -107 263
Perioden Helår
75
9 3) Lokalvårdsenheten
Prognosen är ett underskott mot budget på -200 tkr och är en konsekvens av covid-19. Flertalet uppdrag utöver budget, bland annat utökat städ och helgstäd p.g.a. covid-19. Personalkostnaderna är mycket svårbedömda under pågående pandemi, p.g.a. extra bemanning för att klara sjukfrånvaro och helgstäd.
4) Grustag
Prognosen följer budget.
5) Skogsdrift
Prognosen följer budget.
6) Bostadsanpassning
Prognosen är ett underskott mot budget på -500 tkr.
7) Gatukontoret
Prognosen är ett underskott mot budget på -900 tkr. Kostnaderna för vinterväghållning prognostiseras överstiga budgeten med 800 tkr. Verksamheten har även merkostnader för lokalvård i ishallen p.g.a.
pandemin.
8) Infrastruktur, trafik
Prognosen är ett överskott mot budget på 300 tkr. Lägre kostnader än budget på grund av låg indexförändring samt färre resor.
9) Mark och exploatering
Prognosen är ett överskott mot budget på 6,5 mnkr. Verksamheten har ett stort antal uppdrag som kostnadsmässigt inte ryms i budget, men realisationsvinster, främst från försäljning av Kiosken 1, Vendledal och tomter Nosshult, gör att verksamheten totalt sett genererar ett överskott. Nyanställd MEX-ingenjör fr.o.m. april.
10) Räddningstjänsten
Prognosen är ett överskott mot budget på 500 tkr. På grund av covid-19 kan inte utbildningar och övningar genomföras enligt plan/budget, vilket ger betydligt lägre kostnader. Även intäkterna från HLR- och brandutbildningar prognostiseras bli lägre än budget p.g.a. covid-19. För räddningstjänstens- verksamhet är i vanlig ordning sommarmånaderna starkt resultatpåverkande och i år även pandemins utveckling framåt.
11) Fastighetskontoret
Prognosen är ett överskott mot budget på 800 tkr. Personalkostnaderna är lägre än budget p.g.a. vakant tjänst.
12) Samhällsbyggnadsavdelningen totalt
Prognosen är ett överskott mot budget på nära 6,3 mnkr. Den positiva avvikelsen beror främst på realisationsvinster inom mark- och exploateringsverksamheten. Kostnaderna för vinterväghållning har varit höga under årets början och prognostiseras överstiga budget med totalt 800 tkr. Vidare har den pågående pandemin stor inverkan på såväl kostnader som intäkter och därmed även på
prognossäkerheten.
76
10
1) 12 Näringslivsenheten Intäkt 67 -290 0 0 0 224
Kostnad -1 271 -1 046 -3 645 -3 645 0 -3 734
Varav personal -744 -637 -1 957 -1 957 0 -2 056
Netto -1 204 -1 335 -3 645 -3 645 0 -3 510
2) 40 Kultur- och fritidsadministration Intäkt 43 112 272 272 0 277
Kostnad -883 -441 -3 546 -3 546 0 -2 668
Varav personal -923 -923 -2 107 -2 107 0 -2 538
Netto -840 -329 -3 274 -3 274 0 -2 392
3) 42 Fritidsanläggningar Intäkt 109 114 737 737 0 630
Kostnad -2 279 -2 355 -7 195 -7 195 0 -7 030
Varav personal 0 0 0 0 0 -1
Netto -2 170 -2 241 -6 458 -6 458 0 -6 400
4) 44 Övrig fritidsverksamhet Intäkt 10 -125 90 90 0 204
Kostnad -1 445 -1 563 -5 408 -5 408 0 -5 771
Varav personal -884 -918 -3 357 -3 357 0 -3 905
Netto -1 436 -1 688 -5 318 -5 318 0 -5 568
5) 45 Stöd fritidsverksamhet Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kostnad -213 -1 309 -2 799 -2 799 0 -2 130
Varav personal 0 0 0 0 0 0
Netto -213 -1 309 -2 799 -2 799 0 -2 130
6) 48 Stöd kulturverksamhet Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kostnad -290 -847 -1 212 -1 212 0 -1 181
Varav personal 0 0 0 0 0 0
Netto -290 -847 -1 212 -1 212 0 -1 181
7) 69 Kulturskola Intäkt 294 442 465 350 -115 796
Kostnad -2 192 -2 300 -6 190 -6 075 115 -6 895
10) 17 Varuhemsändningsverksamhet Intäkt 124 0 640 640 0 596
Kostnad -619 -126 -1 618 -1 618 0 -1 579
Varav personal 0 0 0 0 0 0
Netto -495 -126 -978 -978 0 -983
11) TOTALT Intäkt 647 252 2 204 2 089 -115 2 727
Kostnad -9 244 -8 804 -31 813 -31 698 115 -31 196
Varav personal -3 773 -3 756 -10 596 -10 596 0 -12 084
Netto -8 597 -8 551 -29 609 -29 609 0 -28 469
77
11 Kommentar till helårsprognos etc.
1) Näringslivsenheten Prognos enligt budget.
2) Kultur-och Fritidsadministration Prognos enligt budget.
3) Fritidsanläggningar Prognos enligt budget.
4) Övrig fritidsverksamhet Prognos enligt budget.
5) Stöd fritidsverksamhet Prognos enligt budget.
6) Stöd Kulturverksamhet Prognos enligt budget.
7) Kulturskola
Prognos enligt budget. Lägre intäkter/kostnader, covid-19 relaterat.
8) Stöd till föreningar Prognos enligt budget.
9) Stöd till föreningar Prognos enligt budget.
10) Varuhemsändningsverksamhet Prognos enligt budget.
78
12
1) 75 Individ- och familjeomsorg Intäkt 5 986 6 628 9 015 15 250 6 235 22 125
Kostnad -29 459 -33 773 -79 163 -90 998 -11 835 -99 607
Varav personal -18 724 -17 923 -49 227 -56 327 -7 100 -52 878
Netto -23 473 -27 145 -70 148 -75 748 -5 600 -77 482
2) 76 Förvaltningsövergripande Intäkt 17 093 1 635 0 19 462 19 462 10 414
Kostnad -11 285 -8 680 -22 391 -39 283 -16 892 -31 683
Varav personal -9 561 -6 757 -18 968 -18 968 0 -19 485
Netto 5 808 -7 045 -22 391 -19 821 2 570 -21 269
3) 77-78 Äldreomsorg Intäkt 5 666 4 021 15 465 17 180 1 715 27 757
Kostnad -74 816 -71 108 -205 178 -206 893 -1 715 -217 771
Varav personal -64 934 -61 295 -175 518 -177 233 -1 715 -187 207
Netto -69 149 -67 087 -189 713 -189 713 0 -190 014
Kostnad -163 122 -160 535 -447 985 -483 184 -35 199 -498 532
Varav personal -126 843 -119 266 -341 039 -350 491 -9 452 -359 741
Netto -129 562 -144 443 -408 127 -414 477 -6 350 -414 997
79
13 Kommentar till helårsprognos etc.
1) Individ- och familjeomsorg
Prognosen efter april visar på ett underskott på 5,6 mnkr. Orsaken är främst barn- och
ungdomsplaceringar, 7,5 mnkr. Eftersom inga placeringar inom missbruksvården skett under jan-apr är bedömningen ett överskott på 1,2 mnkr. Likaså är bedömningen på placeringar inom socialpsykiatrin ett överskott på 1,0 mnkr. Växlat försörjningsstöd ser ut att gå med ett underskott på 0,4 mnkr. Ökningen på personalkostnaden med 7,1 mnkr är växlat försörjningsstöd 1,1 mnkr och extratjänster 6 mnkr, 6,7 mnkr kommer som intäkt från Arbetsförmedlingen.
2) Förvaltningsövergripande verksamhet
Prognosen visar på ett överskott på 2,4 mnkr. Verksamheten gällande socialnämnden ser ut att gå med ett överskott på 70 tkr. Intäkterna gällande covid-19 för dec 2020 på 2,5 mnkr är resterande överskott inom förvaltningsövergripande verksamhet. Förvaltningen har fått 16,962 mnkr under 2021 i riktade statsbidrag, dessa kommer att användas under 2021 och ska återrapporteras vid årsskiftet.
3) Äldreomsorg
I dagsläget ser äldreomsorgen ut att klara verksamheten, mycket statsbidrag kommer att fördelas till äldreomsorg. Intäktsöverskottet är ersättning för sjuklönekostnader, enligt beslut av riksdag och regering. Ersättning för sjuklönekostnader medför motsvarande ökning för lönekostnader.
4) Stöd och omsorg
Prognosen är ett underskott mot budget på 3,3 mnkr. Största orsakerna är ett utökat personligt assistansärende motsvarande 1,5 mnkr på helår och sedan placeringskostnader motsvarande en helårsplacering, 2,1 mnkr. Samt utbetalning av habiliteringsersättning motsvarande statsbidrag på 0,5 mnkr. Intäktsökningen är statsbidrag, habiliteringsersättning 0,5 mnkr, ersättning sjuklöner 0,4 mnkr och ökade intäkter placeringar 0,3 mnkr. Ersättning för sjuklönekostnader medför motsvarande ökning för lönekostnader.
5) Hälso- och sjukvård
Hälso- och sjukvård ser ut att klara budget 2021. Intäkterna är ersättning sjuklönekostnader och motsvarande är ökade lönekostnader p.g.a. sjukdom.
6) Socialnämndens totala resultat
Prognosen för socialnämndens totala verksamhet är ett underskott på 6,4 mnkr.
80
14 Barn- och Utbildningsnämndens driftsredovisning
Perioden Helår
2) 62 Förskoleklass Intäkt 20 0 0 400 400 456
Kostnad -3 539 -3 282 -9 698 -9 598 100 -9 381
Varav personal -47 270 -46 675 -110 081 -133 281 -23 200 -125 485
Netto -56 121 -56 267 -155 316 -155 116 200 -151 407
5) 65 Gymnasiet Intäkt 7 477 6 772 12 620 17 120 4 500 17 616
Kostnad -32 345 -31 596 -78 423 -84 423 -6 000 -84 183
Varav personal -15 805 -15 131 -37 812 -42 812 -5 000 -40 784
Netto -24 868 -24 824 -65 803 -67 303 -1 500 -66 567
6) 66 Vuxenutbildning Intäkt -101 195 4 158 4 958 800 3 935
Kostnad -6 177 -7 018 -17 921 -19 921 -2 000 -19 711
Varav personal -5 248 -5 147 -12 706 -14 706 -2 000 -14 301
Netto -6 278 -6 823 -13 763 -14 963 -1 200 -15 776
7) 67 Gymnasiesär Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kostnad -1 860 -1 811 -3 000 -4 000 -1 000 -4 647
Varav personal 0 -180 0 -100 -100 -249
Netto -1 860 -1 811 -3 000 -4 000 -1 000 -4 647
8) 68 Campus Vimmerby Intäkt 360 126 42 42 0 348
Kostnad -2 419 -2 084 -6 174 -5 174 1 000 -5 199
Varav personal -1 184 -813 -3 305 -3 005 300 -2 852
Netto -2 059 -1 958 -6 132 -5 133 1 000 -4 851
9) 70 Pedagogisk omsorg Intäkt 67 58 100 200 100 223
Kostnad -328 -343 -600 -1 000 -400 -1 004
Varav personal 0 0 0 0 0 0
Netto -261 -285 -500 -800 -300 -781
10) 71 Förskola Intäkt 4 606 3 815 10 920 13 920 3 000 13 976
Kostnad -33 881 -34 543 -98 219 -98 019 200 -97 458
Varav personal -24 818 -25 281 -71 571 -71 371 200 -69 773
Netto -29 275 -30 728 -87 299 -84 099 3 200 -83 482
Kostnad -157 445 -156 293 -405 064 -438 264 -33 200 -432 106
Varav personal -109 496 -107 666 -275 318 -306 918 -31 600 -294 719
Netto -135 738 -137 065 -372 285 -372 285 0 -366 599
81
15 Kommentar till helårsprognos etc.
1) Nämnd och förvaltning
Kan komma att klara budget. Vi säljer del av tjänst dessutom är personal delvis föräldraledig (+0,8 mnkr).
2) Förskoleklassverksamheten Ser ut att klara budget 2021.
3) Särskolan
Klara inte budget då elevökning till hösten inte är budgeterad.
4) Grundskolan
Kan komma att klara budget kanske plus 0,2 mnkr. Elevtalen är konstanta men svårt att hålla budget när elever har extra stort behov av stöd i undervisningen. I denna prognos räknar vi med statsbidrag från försäkringskassan som vi fick 2020 med totalt 2,0 mnkr varav grundskolan får 1,0 mnkr.
5) Gymnasiet
Kan komma att redovisa underskott med 1,5 mnkr. Interkommunal ersättning ser ut att klara budget.
Inför 2021 förstärks IKE budgeten med 2,6 mnkr. Det är undervisningskontot som inte klarar budget.
6) Vuxenutbildningen
Klarar inte budget även om vi försöker anpassa kostnader till budget så växer både grundvux och SFI verksamheterna som förstärks med ett statsbidrag på 1,4 mnkr 2021.
7) Gymnasiesärs
Budget för interkommunala ersättningar håller inte om extra elevassistenter krävs (-1,0 mnkr).
8) Campus Vimmerby
Verksamheten kan hålla då tillskott för lokaler inför 2021 inte behöver användas (+1,0 mnkr).
9) Pedagogisk omsorg
Finns i Lilla Sverigebyn, Målen i fristående form. Budgeten kan komma att överskridas med 0,3 mnkr.
Det finns 13 barn placerade i april varav 10 från Vimmerby.
10) Förskolan
Kan komma att klara budgeten när mer föräldraavgifter och avgiftskontrollen för 2019 genomförts. Plus 3,2 mnkr när vi räknar med ersättning från försäkringskassan med 1,0 mnkr för förskolans del.
11) Fritidshemmen
Kan komma att redovisa ett underskott på 0,2 mnkr. Kyrkans fritids har 34 barn i april mot budgeterat 30.
12) Barn- och utbildningsnämndens totala resultat
Prognosen för helåret, pekar mot att vi klarar budgeten. Statsbidrag för lärarlöner och förstelärarnas löner är inte budgeterad, för 2021 är det 5,9 mnkr. Statsbidrag för likvärdig skola är 11,3 mnkr för 2021.
Redovisningar kriskontot visar kostnader på 2,6 mnkr för 2020 och 0,9 mnkr hitintills 2021 exkl.
sjuklöner.
82
16 Valnämndens driftredovisning
Kommentar till helårsprognos etc.
1) Valnämnden
Prognosen visar ett överskott på 50 tkr mot budget.
Verksamhet/tkr
Intäkt Kostnad Netto
Utfall 2021 jan-apr
Utfall 2020 jan-apr
Helårs-budget 2021
Bedömd Prognos utfall helår
Avvikelse mot budget överskott+
underskott
-Utfall helår 2020
1) 09 Valnämnden Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kostnad -4 -9 -75 -25 50 -11
Varav personal -1 0 -5 -15 -10 -5
Netto -4 -9 -75 -25 50 -11
2) TOTALT Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kostnad -4 -9 -75 -25 50 -11
Varav personal -1 0 -5 -15 -10 -5
Netto -4 -9 -75 -25 50 -11
Perioden Helår
83
17 Revisorernas driftredovisning
Kommentar till helårsprognos etc.
1) Revisorerna
Prognos enligt budget.
Verksamhet/tkr
Intäkt Kostnad Netto
Utfall 2021 jan-apr
Utfall 2020 jan-apr
Helårs-budget 2021
Bedömd Prognos helår
Avvikelse mot budget överskott+
underskott
-Utfall helår 2020
1) 00 Revisorerna Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kostnad -84 -65 -886 -886 0 -844
Varav personal -83 -65 -282 -282 0 -210
Netto -84 -65 -886 -886 0 -844
2) TOTALT Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kostnad -84 -65 -886 -886 0 -844
Varav personal -83 -65 -282 -282 0 -210
Netto -84 -65 -886 -886 0 -844
Perioden Helår
84
18 Miljö- och byggnadsnämndens driftredovisning
Kommentar till helårsprognos etc.
Beräknat resultat mot budget: nämnd +/-0 tkr och verksamhet -56 tkr. I uppföljningen beräknas fördelningen lika mellan Hultsfred och Vimmerby men vid årets slut fördelas det faktiska resultatet enligt en fördelningsnyckel som bygger på intäkter, antal ärenden samt befolkningsmängd i respektive kommun.
Kommentarer avvikelser Kostnader
-98,6 Prognosen visar en något större kostnad till Hultsfreds kommun för Vimmerbys del av samverkan p.g.a. högre kostnader än budget. Orsakas främst av lägre intäkter än förväntat. Tappat intäkter
från MSO-uppdrag, kvar i gamla avtal med låg kostnadstäckning.
43,0 Erhållet sjukersättningsbidrag för 2020.
-55,6 Totalt
Viktiga händelser, förändringar från föregående år etc.
Beslut i nämnden om att övergå till digital ärendehantering från och med 2021-05-01. Presentation av planområden och projekt kopplat till kartor (storymaps). Behovsinventering gentemot miljöbalken påbörjad.
Förslag till ny plan- och bygglovstaxa påbörjad inför beslut 2021 och ikraftträdande 2022.
Avstämning av måluppfyllelse
Invånare och brukare: Insikt - resultat för kvartal 1 visar att företag, invånare och organisationer som haft ett myndighetsärende på förvaltningen under perioden är mycket nöjda med servicen. Förvaltningen ligger i fas med genomförda planerade kontroller för säkra livsmedel. Provköp av tobak görs under hösten för att säkerställa att ingen verksamhet säljer tobak till ungdomar under 18 år. Verksamhet och medarbetare: Sjukfrånvaron var under januari-april 2,31%, vilket är under målnivå. Utveckling: Under året ska detaljplaners påverkan på vår livsmiljö mätas med hjälp av ESTER men här finns det ännu inget resultat. Ranking Aktuell Hållbarhet 2021 - Hultsfred plats 117 och Vimmerby 141. Kommunernas målplacering uppnås inte men det är trots det bättre placeringar än befarat.
1) 81 Driftbidrag samverkan Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kostnad -2 817 -2 755 -8 581 -8 637 -56 -8 550
Varav personal 0 0 0 0 0 0
Netto -2 817 -2 755 -8 581 -8 637 -56 -8 550
2) 81 Arvoden nämnden Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kostnad -125 -144 -370 -370 0 -387
Varav personal -125 -144 -370 -370 0 0
Netto -125 -144 -370 -370 0 -387
3) TOTALT Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kostnad -2 942 -2 899 -8 951 -9 007 -56 -8 937
Varav personal -125 -144 -370 -370 0 0
Netto -2 942 -2 899 -8 951 -9 007 -56 -8 937
85
19 Överförmyndarverksamhetens driftredovisning
Kommentar till helårsprognos etc.
Prognosen visar ett överskott mot budget på 90 tkr. Kostnaderna för personal beräknas bli högre för arvoden till godman och extra personal för handläggning av ärenden samt lägre intäkter från godmanstagare.
Perioden Helår
Verksamhet/tkr
Intäkt Kostnad Netto
Utfall 2021 jan-apr
Utfall 2020 jan-apr
Helårs-budget 2021
Bedömd Prognos helår
Avvikelse mot budget överskott+
underskott
-Utfall helår 2020
1) 09 Överförmyndare Intäkt 1 258 821 3 227 3 216 -11 3 016
i samverkan Kostnad -2 010 -1 017 -5 397 -5 296 101 -4 661
Varav personal -1 859 -887 -4 256 -4 473 -217 -3 844
Netto -752 -196 -2 170 -2 080 90 -1 645
Intäkt 1 258 821 3 227 3 216 -11 3 016
Kostnad -2 010 -1 017 -5 397 -5 296 101 -4 661
Varav personal -1 859 -887 -4 256 -4 473 -217 -3 844
Netto -752 -196 -2 170 -2 080 90 -1 645
86
20 Finansförvaltningens driftredovisning
Kommentar till helårsprognos etc.
1) Bedömning att oförutsedda medel kommer gå enligt budget.
2) Pensioner beräknas gå enligt budget.
3) Planerat att CLA går enligt budget men har ännu inte erhållit några belopp från HR.
4) Kalkylerade kapitalkostnader beräknas gå enligt budget.
5) Utfall avskrivningar beräknas bli som budgeterat.
6) Kommunalskatt och generella statsbidrag beräknas göra ett överskott gentemot budget med 13,2 mnkr. Enligt den senaste skatteunderlagsprognosen per 29 april 2021.
7) Finansiella intäkter beräknas enligt budgeterat, men är svårbedömt beroende på börsens utveckling och placeringar via KLP.
8) Finansiella kostnader beräknas bli som budgeterat.
Perioden Helår
4) 91 Kalkylerade kapitalkostnader Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kostnad 15 055 14 822 41 912 41 912 0 45 039
Netto 15 055 14 822 41 912 41 912 0 45 039
5) 96 Avskrivningar Intäkt 0 0 0 0 0 0
Kostnad -11 625 -11 159 -34 000 -34 000 0 -33 876
Netto -11 625 -11 159 -34 000 -34 000 0 -33 876
S umma centrala nettokostnader 7 101 10 298 -28 802 -28 802 0 -916
6) 92 Kommunalskatt och generella Intäkt 342 592 334 156 1 031 995 1 045 151 13 156 1 010 094
Statsbidrag Kostnad 0
Varav personal 0
Netto 342 592 334 156 1 031 995 1 045 151 13 156 1 010 094
7) 94 Finansiella intäkter Intäkt 24 061 8 23 600 23 600 0 22 160
Kostnad -20 021 0
Varav personal 0
Netto 24 061 -20 013 23 600 23 600 0 22 160
8) 95 Finansiella kostnader Intäkt 0 0 0 0
8) 95 Finansiella kostnader Intäkt 0 0 0 0