Förslag till beslut
Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att 1. För budgetåret 2022 fastställa total låne- och borgensram för
kommunkoncernen till 1 670 mnkr.
2. Såsom för egen skuld ingå borgen för Vimmerby kommun Förvaltnings AB:s låneförpliktelser upp till högsta lånebelopp om 40 mnkr, jämte därpå löpande ränta och kostnader.
3. Såsom för egen skuld ingå borgen för Vimmerby Energi och Miljö AB:s låneförpliktelser upp till högsta lånebelopp om 475 mnkr, jämte därpå löpande ränta och kostnader.
4. Såsom för egen skuld ingå borgen för Vimarhem AB:s låneförpliktelser upp till högsta lånebelopp om 400 mnkr, jämte därpå löpande ränta och kostnader.
5. Såsom för egen skuld ingå borgen för Vimmerby Fibernät AB:s
låneförpliktelser upp till högsta lånebelopp om 50 mnkr, jämte därpå löpande ränta och kostnader.
6. Den årliga avgiften för borgensåtagande för lån till helägda bolag fastställs till 0,50 procent av utnyttjad borgen vid det senaste årsskiftet.
Ärendet Bakgrund
Enligt Vimmerby kommuns Finanspolicy ska kommunfullmäktige årligen fatta beslut om ramar för kommunens lån och borgen för de kommunala bolagens lån under kommande budgetår.
Vidare ska kommunfullmäktige enligt Finanspolicyn även besluta om borgens-avgift till de kommunala bolagen under kommande budgetår.
När ett kommunalt bolag upptar ett lån med kommunal borgen krävs att kommu-nen ska ersättas för detta i form av en borgensavgift. Kravet beror på EU lagstift-ning avseende statsstöd då det inte är tillåtet att ge offentligt ägda företag konkur-rensfördelar genom att subventionera deras finansiering. Bolagens villkor för finansiering ska vara marknadsmässiga och motsvara de villkor bolaget skulle erhålla om det varit ett fristående bolag.
140
2 (3)
Ramar för lån och borgen
I nedanstående tabell framgår nuvarande låneramar (ram för kommunens lån och ramar för kommunal borgen till bolagens lån) 2021, förslag till nya låneramar 2022 och förändringar inom kommunkoncernen samt vad de avser.
Kommunkoncern Låneram 2021 mnkr
Låneram 2022 mnkr
Förändring Förändringen avser
Kommun 560 705 145 Delfinansiering av ny förskola och nytt vård- & omsorgsboende i centrala Vimmerby
Vemab 450 475 25 Delfinansiering av nyinvesteringar i VA och värme
Vimarhem 400 400 0
VKF 40 40 0
Fibernät 50 50 0
Totalt 1 500 1 670 170
Förändringarna baseras på behov av lånefinansiering för vissa delar av Vimmerby kommuns och Vimmerby Energi och Miljö AB:s investeringar 2022. Övriga kommunala bolag inom kommunkoncernen har inget behov av förändrad ram.
Förslaget till ramar för år 2022 har tagits fram av kommunstyrelseförvaltningen i samråd med bolagsledningarna för berörda dotterbolag samt Kommuninvest.
Borgensavgift
Vimmerby kommun debiterar sedan 2020 en borgensavgift med 0,5 procenten-heter som grundar sig på en bedömning om marknadsmässiga villkor för de kommunala bolagen på den del av borgensramen som utnyttjas.
Kommunstyrelseförvaltningen har sett över och nivån på borgensavgift till de kommunala bolagen inför 2022.
Jämförelser har gjorts med andra kommuners nivå på borgensavgift. Det har också skrivits några rapporter med jämförande studier av olika aktörer under senare år.
Slutsatsen är att det föreligger stora variationer mellan kommuner, från 0,20 % upp till 0,90 %. En majoritet av kommunerna ligger i dagsläget mellan 0,30 % och 0,50 %. De kommuner som är aktiva inom området tenderar att ha högre borgens-avgift.
Variationerna beror till stor del på olika syn på värdering av kommunens riskåta-gande, de enskilda kommunala bolagens olika förutsättningar (t.ex. kreditvär-dighet, kapitalbindning, finansiell status) samt att banker offererar olika ränte-villkor i olika geografiska delar av Sverige.
Resonemang har förts med Kommuninvest angående uppskattad skillnad mellan att låna i bank med pantbrev som säkerhet och att låna med kommunal borgen hos Kommuninvest.
I detta sammanhang kan även nämnas att en del kommuner tar ut en borgensavgift för de koncernkontokrediter som de kommunala bolagen har ramar för i
141
3 (3)
kommunens koncernkontosystem (gemensam hantering av kommunkoncernens in- och utbetalningsströmmar) hos bank. Vimmerby kommun tar inte ut någon sådan borgensavgift.
En sammanfattande bedömning utifrån ovanstående är att Vimmerby kommuns nivå på borgensavgiften är skälig. Mot bakgrund av detta föreslås oförändrad borgensavgift, dvs. 0,5 procentenheter av utnyttjad borgen för 2022.
Inför 2023 föreslås en djupare översyn av borgensavgiften i syfte att eventuellt införa en modell med differentierade borgensavgifter utifrån de kommunala bolagens olika förutsättningar och lånens olika bindningstider.
Detta är något som flera kommuner har börjat införa, dels för att bättre kunna styrka konkurrenskraftig finansiering gentemot bolagen, dels för att otillbörlig konkurrens enligt EU-rätten inte ska uppstå. Ett införande av en sådan modell kräver dock en mer omfattande och kvalificerad analys.
Beslutsunderlag
Tjänsteskrivelse: Låne- och borgensram 2022 för kommunkoncernen
Beslutet ska skickas till kommunfullmäktige
---
ledningsgruppen nämnder och bolag
ekonomiavdelningen revisorerna
Roger Sjögren Ekonomichef
142
Sammanträdesprotokoll
Kommunstyrelsen
Datum 2021-05-25
§ 147 2021/224 2021.3028
Omdisponering befintliga investeringar 2021 maj
Kommunstyrelsens beslut
Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att godkänna omdisponering av
investeringar för 2021 enligt förslag till befintliga investeringar inom ramen för 80 mkr.
Sammanfattning
Alla belopp nedan är i tusen kronor.
Minskning av beslutade investeringar
Beslut KS Minskning Totalt Utbyggnad Södra Vi Förskola 400 400 0
Ny förskola Vimmerby 30 000 3 020 26 980
Frödinge kök 10 000 2 500 7 500
Krönsmon infart från RV 1 500 900 600
Summa minskning: 6 820
Utökning av beslutade investeringar
Beslut KS Ökning Totalt
Ombyggnad av brandstation 750 1 550 2 300
Gymnasiet skalskydd 500 50 550
Ryttargården 200 320 520
Verksamhetsanpassning lokaler 1 500 900 2 400
Asfalteringsprogram 1 200 2 000 3 200
Trafiksäkerhetsåtgärder 250 250 500
Ny skola 1 000 1 000 2 000
Driftoptimering 1 000 500 1 500
Fritid – Elljusspår 250 250 500
Summa ökning: 6 820
143
Sammanträdesprotokoll
Kommunstyrelsen
Datum 2021-05-25
Tidigare nyttjad ram är 79 900 tkr, förslaget omfördelar 6 820 tkr av dessa till nio investeringar.
Alla justeringar ryms inom den beslutade ramen från kommunfullmäktige för 2021 på 80 miljoner kronor.
Beslutsunderlag
Protokollsutdrag – samhällsbyggnadsutskottet 2021-05-04
Beslutet skickas till kommunfullmäktige ---
samhällsbyggnadsavdelningen ekonomikontoret
utvecklingsavdelningen
barn- och utbildningsförvaltningen
144
Sammanträdesprotokoll
Kommunstyrelsen
Datum 2021-05-25
§ 148 2021/225 2021.3030
Omdisponering nya investeringar 2021 maj
Kommunstyrelsens beslut
Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att godkänna omdisponering av investeringar för 2021 enligt förslag till nya investeringar inom ramen för 80 mkr.
Sammanfattning
Alla belopp nedan är i tusen kronor.
Minskning av beslutade investeringar
Beslut KS Minskning Totalt
Ny förskola Vimmerby 26 980 4 700 22 280
Summa minskning: 4 700
Nya investeringar
Rådhuset, ventilation 50 Kulturskolan invändigt 1 300
Djursdala skola 500
Brännebro skola 500
Tillgänglighetsanpassning 400 Gymnasiet idrottshall 300
GC-väg förrådsgatan 100
GC-väg Nosshult 100
AL-skolan upprustning 1 000
Bryggor 200
Fabriken, utrustning 100
Kulturskolan 150
Summa ökning: 4 700
Tidigare nyttjad ram är 79 900 tkr, förslaget omfördelar 4 700 tkr av dessa till 12 nya investeringar 2021.
145
Sammanträdesprotokoll
Kommunstyrelsen
Datum 2021-05-25
Alla justeringar ryms inom den beslutade ramen från kommunfullmäktige för 2021 på 80 miljoner kronor.
Beslutsunderlag
Protokollsutdrag – samhällsbyggnadsutskottet 2021-05-04
Beslutet skickas till kommunfullmäktige ---
samhällsbyggnadsavdelningen ekonomikontoret
utvecklingsavdelningen
barn- och utbildningsförvaltningen
146
Sammanträdesprotokoll
Kommunstyrelsen
Datum 2021-05-25
§ 154 2021/253 2021.3041
Kostnadsram för kommunstyrelsen vid överlåtelse av fast egendom
Kommunstyrelsens beslut
Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att kommunstyrelsen får rätt att besluta om köp, försäljning, byte, gåva, fastighetsreglering, expropriation eller inlösen av fastighet eller del av fastighet, samt upplåta tomträtt till ett värde av max tre miljoner kronor.
Ärendet
Kommunstyrelsens reglemente säger för närvarande att kommunstyrelsen har rätt att besluta om:
”köp, försäljning, byte, gåva, fastighetsreglering, expropriation eller inlösen av fastighet eller del av fastighet, samt upplåta tomträtt inom av fullmäktige fastställd kostnadsram och andra riktlinjer beträffande belopp och villkor i övrigt”
Något beslut om den kostnadsram som nämns i kommunstyrelsens reglemente finns inte och detta skapar från och till onödig tidsåtgång och onödig administration för vissa för-säljningar som t ex av tomter på Krönsmon. Kommunens delegationsordning fastställer vad som gäller för avyttring upp till max en miljon kronor för samhällsbyggnadsut-skottet.
Ett tydliggörande av kommunstyrelsens mandat skulle effektivisera processen för försäljningar inom den ram som föreslås. Bland annat tomterna på Krönsmon ligger inom denna ram.
Bedömning
Förslaget som läggs fram bedöms effektivisera och minska handläggningstider främst för våra företagskunder samt minska de interna belastningarna.
147
Sammanträdesprotokoll
Kommunstyrelsen
Datum 2021-05-25
Finansiering
Kräver ingen finansiering.
Beslutsunderlag
Tjänsteskrivelse - Kostnadsram för kommunstyrelsen vid överlåtelse av fast egendom, 2021-05-11
Beslutet skickas till kommunfullmäktige ---
administrativa avdelningen samhällsbyggnadsavdelningen utvecklingsavdelningen
148
Sammanträdesprotokoll
Kommunstyrelsen
Datum 2021-06-02
§ 173 2015/299 2021.3129
Medlemsinsats till Kommuninvest
Kommunstyrelsens beslut
Kommunstyrelsen föreslår att kommunfullmäktige godkänner
1. ökad obligatorisk medlemsinsats i Kommuninvest för år 2021 från 900 kronor/
invånare till 1 000 kronor/ invånare i Vimmerby kommun, vilket för år 2021 motsvarar en inbetalning på 1 529 700 kronor.
2. en justering av insatskapitalet för åren 2022 – 2024 enligt följande:
2022: 1 100 kronor/ invånare 2023: 1 200 kronor/ invånare 2024: 1 300 kronor/ invånare
Sammanfattning
På Kommuninvests hemsida finns följande text under Stadgar och avtal: ”De kommuner och regioner som är medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har undertecknat ett solidariskt borgensåtagande för Kommuninvests samtliga förpliktelser. Borgens-förbindelsen har följande lydelse: ’Till säkerhet för samtliga förpliktelser som
Kommuninvest i Sverige AB ingått eller kommer att ingå går undertecknade landsting och kommuner solidariskt i borgen såsom för egen skuld i enlighet med vad som anges i stadgarna för Kommuninvest ekonomisk förening.’”
Av ekonomiavdelningens tjänsteskrivelse framgår att Kommuninvest fattat ett beslut som innebär att medlemmarna i Kommuninvest ska betala in ökat insatskapital till föreningen.
149
Sammanträdesprotokoll
Kommunstyrelsen
Datum 2021-06-02
Vidare framgår att medlemmarna för närvarande har en total kapitalinsats motsvarande 900 kr/ invånare. För år 2021 är det beslutat om att öka insatsen till 1 000 kronor/
invånare, vilket för Vimmerby kommuns del motsvarar 1 529 700 kronor. Insatserna kommer sedan successivt att räknas upp med 100 kronor/ invånare för varje respektive år till och med 2024.
Beslutsunderlag
Instruktion för inbetalning av obligatorisk medlemsinsats 2021, KS 2021.3112 Ökad obligatorisk medlemsinsats i Kommuninvest, KS 2021.3111
Beslutet skickas till Kommunfullmäktige
150
Tjänsteskrivelse Sida 1(2)