Intäkter av anslag uppgår till 3 987 miljoner kronor och ökar med 95 miljoner kronor eller med drygt två procent jämfört med föregående år. Intäkter av anslag utgör 64 procent av den totala finansieringen.
Av de totala anslagen på 3 987 miljoner kronor användes knappt 13 miljoner kronor till finansiering av transfereringar. Anslaget till utbildning på grundnivå och avancerad nivå ökar med 60 miljoner kronor beroende på tillkommande utbildningsplatser inom såväl hälso- och sjukvårdsområdet som inom lärar- och förskollärarutbildningar. Anslaget till forskning och utbildning på forskarnivå ökar med 35 miljoner kronor, vilket främst beror på pris- och löneomräkning av basresursen samt på att universitetet har tilldelats särskilda medel om sammanlagt tio miljoner kronor för jämställdhets-integrering och till uppdraget att utveckla och sprida kunskap och metoder för att minska rekry-teringen till våldsbejakande ideologier och rörelser samt till rasistiska organisationer14.
Statsanslagen omfattar:
• 1 981 miljoner kronor för utbildning på grundnivå och avancerad nivå
• 1 482 miljoner kronor för forskning och utbildning på forskarnivå
• 21 miljoner kronor som särskilda anslag till nationellt resurscentrum i matematik,
spetsutbildningar i entreprenörskap, uppdrag att utveckla och sprida kunskap och metoder för att minska rekryteringen till våldsbejakande ideologier och rörelser samt till rasistiska organisationer, jämställdhetsintegrering i högskolan samt forskning och dokumentation om medieutveckling.
• 515 miljoner kronor för ersättning till klinisk utbildning och forskning inom
läkarutbildningen och tandläkarutbildningen (en ökning med 1,4 procent), i enlighet med avtal mellan staten och Västra Götalandsregionen.
I nedanstående tabell redovisas intäkter av anslag och dess utveckling för respektive tertial under 2015 och 2016.
Intäkter av avgifter och andra ersättningar 15uppgår till 473 miljoner kronor, vilket är en ökning med 23 miljoner kronor jämfört med föregående år. I ökningen ingår realisationsvinsten från försälj-ningen av Studenternas hus med 41 miljoner kronor. Det innebär i praktiken en nettominskning av intäkterna motsvarande 18 miljoner kronor jämfört med 2015. Intäkter av avgifter och andra ersätt-ningar utgör nära åtta procent av den totala finansieringen. Intäkter av uppdragsutbildning uppgår till 72 miljoner kronor vilket är en minskning med knappt sju procent jämfört med föregående år. Den största delen av uppdragsutbildningarna sker gentemot andra statliga myndigheter, främst
Skolverket. Intäkter av uppdragsforskning uppgår till 160 miljoner kronor och minskar med tolv procent. Även här härrör den största andelen från andra statliga myndigheter, som står för totalt 86 miljoner kronor i intäkt. Uppdrag från Skolverket utgör närmare 50 procent av alla uppdrag från statliga myndigheter. Intäkter av beställd utbildning uppgår till 29 miljoner kronor och ökar med 21 procent. Avgifter från studieavgiftsskyldiga studenter uppgår till 20 miljoner kronor och minskar
14Segerstedtinstitutet
15 Intäkter av avgifter och andra ersättningar utgörs av intäkter för uppdragsutbildning, uppdragsforskning, beställd utbildning samt försäljningsintäkter enligt Avgiftsförordningen. Med beställd utbildning avses högskoleutbildning enligt avtal med annat lärosäte eller annan statlig finansiär.
med tio procent. Ersättningar för upplåtande av bostadslägenheter till studenter och gästforskare uppgår till 26 miljoner kronor och minskar med knappt fyra procent. Avgifter enligt Avgiftsförord-ningen (§4) uppgår totalt till 81 miljoner kronor och ökar med sex procent. Övriga ersättningar och försäljningsintäkter uppgår till 38 miljoner kronor. Dessa intäkter ökar med sju procent jämfört med föregående år.
I den finansiella redovisningen finns en specifikation av avgiftsfinansierad verksamhet som visar att det ackumulerade överskottet till och med 2016 uppgår till 26 miljoner kronor eller åtta procent av omsättningen, vilket understiger gränsen på 10 procent där regeringen måste meddelas om disposi-tion av överskottet. Av överskottet kommer sex miljoner från uppdragsforskning. Det ekonomiska resultatet för den avgiftsfinansierade verksamheten uppgår till ett överskott på nära fem miljoner kronor 2016 att jämföra med ett överskott på drygt två miljoner kronor för 2015.
I nedanstående tabell redovisas intäkter av avgifter och andra ersättningar och dess utveckling för respektive tertial under 2015 och 2016.
Avgifter och andra ersättningar, miljoner kronor
2015 T1 147 2016 T1 115
2015 T2 118 2016 T2 179
2015 T3 184 2016 T3 179
449 473
Intäkter av bidrag 16, det vill säga bidrag från forskningsråd och andra bidragsgivare, uppgår till 1 739 miljoner kronor. Bidragsintäkterna ökar med 131 miljoner eller åtta procent jämfört med föregående år, vilket är en mindre ökning än föregående år. Intäkter av bidrag utgör 28 procent av den totala finansieringen för året.
De löpande bidragsinkomsterna ökar med 130 miljoner kronor, motsvarande åtta procent. Skillnaden mellan redovisade intäkter och löpande inkomster redovisas som förändring av oförbrukade bidrag och/eller upplupna bidragsintäkter.
I nedanstående tabell redovisas intäkter av bidrag och dess utveckling för respektive tertial under 2015 och 2016.
Bidrag, miljoner kronor
2015 T1 493 2016 T1 537
2015 T2 480 2016 T2 505
2015 T3 635 2016 T3 697
1 608 1 739
Bidragsinkomsterna fördelat på olika grupper av finansiärer visar följande:
• Bidrag från forskningsråden utgör 41 procent och ökar med 16 procent under den senaste femårsperioden.
• Bidrag från andra statliga myndigheter utgör knappt nio procent och ökar med drygt fyra procent under de senaste fem åren. Sedan föregående år minskar dock bidragen från denna kategori med 33 miljoner kronor, eller 18 procent.
16 Intäkter av bidrag omfattar främst forskningsbidrag från forskningsråd och andra statliga givare, forskningsbidrag från
• Bidrag från stiftelser och andra svenska organisationer och företag utgör 41 procent och ökar med 59 procent under de senaste fem åren
Följande tabell anger bidragsintäkternas utveckling under åren 2012 till 2016.
De finansiella intäkterna uppgår till 19 miljoner kronor och ökar med fem miljoner kronor i jämförelse med 2015. De finansiella intäkterna utgör mindre än en halv procent av den totala finansieringen. Av de finansiella intäkterna utgörs merparten av en positiv värdeförändring från universitetets egna fonder (elva miljoner kronor).
Sammantaget uppgår verksamhetens intäkter till 6 218 miljoner kronor och ökar med 255 miljoner kronor, eller drygt fyra procent, jämfört med föregående år.
I nedanstående tabell redovisas verksamhetens samlade intäkter och dess utveckling för respektive tertial under 2015 och 2016.
Summa intäkter, miljoner kronor
2015 T1 1 935 2016 T1 1 980
2015 T2 1 904 2016 T2 2 025
2015 T3 2 124 2016 T3 2 213
5 963 6 218
Personalkostnaderna uppgår till 3 846 miljoner kronor och ökar med 153 miljoner kronor, mot-svarande fyra procent, jämfört med föregående år. Kostnaderna utgör 63 procent av den totala resursanvändningen. Avkostnaderna utgör direkta löner och andra ersättningar2 500 miljoner kronor och 1 268 miljoner kronor arbetsgivaravgifter,avsättningar till pensioner samt övriga personalkostnader (företagshälsovård, kompetensutveckling med mera) 78 miljoner kronor. Antalet årsarbetare ökar med 38 stycken jämfört med föregående år.
0 100 200 300 400 500 600 700 800
2012 2013 2014 2015 2016
Bidrag (miljoner kronor)
Forskningsråd
Övriga statliga givare
Övriga svenska givare
EU
Utländska givare
I nedanstående tabell redovisas personalkostnaderna och dess utveckling för respektive tertial under 2015 och 2016.
Personalkostnader, miljoner kronor
2015 T1 -1 271 2016 T1 -1 334 2015 T2 -1 086 2016 T2 -1 149 2015 T3 -1 336 2016 T3 -1 363
-3 693 -3 846
Lokalkostnaderna uppgår till 623 miljoner kronor och utgör tio procent av den totala resursanvänd-ningen. Jämfört med föregående år minskar lokalkostnaderna med fyra miljoner kronor eller mindre än en procent. En bidragande orsak till förändringen är minskade värmeskostnader under året.
Av lokalkostnaderna utgör 579 miljoner kronor hyreskostnader och 44 miljoner kronor övriga kostnader för fastighetsdrift. Hyreskostnaderna minskar med tolv miljoner kronor, eller tre procent, beroende på låga räntor och låg inflation, medan kostnaderna för fastighetsdrift ökar med 16 procent till 20 miljoner kronor. Lokalytan uppgår till 381 537m2, vilket är en nettominskning med 5 025 m2 jämfört med 2015. Volymförändringen består till största delen av avgående lokalytor inom den gemensamma förvaltningen.
I nedanstående tabell redovisas lokalkostnaderna och dess utveckling för respektive tertial under 2015 och 2016.
Lokalkostnader, miljoner kronor
2015 T1 -226 2016 T1 -193
2015 T2 -191 2016 T2 -226
2015 T3 -210 2016 T3 -204
-627 -623
Övriga driftkostnader uppgår till 1 464 miljoner kronor, vilket motsvarar knappt 24 procent. Jämfört med 2015 ökar driftskostnaderna med 63 miljoner kronor eller fem procent. Övriga driftskostnader omfattar en stor mängd av skilda kostnadsslag.
• Ersättning för utbildningstjänster och tjänster hos annan huvudman (främst Chalmers tekniska högskola) uppgår till 202 miljoner kronor och ökar med tre procent.
• Böcker, tidskrifter och övriga varor uppgår till 158 miljoner kronor och ökar med tre procent.
• Resor uppgår till 104 miljoner kronor och minskar med fyra procent.
• Konsulttjänster och övriga tjänster uppgår till 253 miljoner kronor och ökar med 15 procent.
• Datatjänster uppgår till 114 miljoner kronor och ökar med 17 procent
• Övriga driftkostnader (laboratoriekemikalier med mera) uppgår till 79 miljoner kronor och ökar med fem procent.
Kostnader för klinisk utbildning och forskning inom läkar- och tandläkarutbildningen omfattar 515 miljoner kronor, en ökning med sju miljoner kronor jämfört med föregående år.
I följande tabell redovisas övriga driftkostnader och dess utveckling för respektive tertial under 2015 och 2016.
Övriga driftskostnader, miljoner kronor
2015 T1 -426 2016 T1 -452
2015 T2 -436 2016 T2 -460
2015 T3 -540 2016 T3 -552
-1 402 -1 464
Finansiella kostnader och avskrivningar uppgår till 217 miljoner kronor och utgör knappt fyra procent av den totala resursanvändningen. Kapitalkostnaderna uppgår till 33 miljoner kronor, och ökar med 17 miljoner kronor jämfört med 2015. Räntekostnader på räntekontot uppgår till nästan 15 miljoner kronor, en ökning med sju miljoner kronor jämfört med föregående år. Bland de finansiella kostnaderna redovisas också orealiserade värdeminskningar på finansiella instrument om nära nio miljoner kronor. Avskrivningarna uppgår till 184 miljoner kronor och är nästintill oförändrade jämfört med 2015. I nedanstående tabell redovisas avskrivningarna och dess utveckling för respektive tertial under 2015 och 2016.
Avskrivningar, miljoner kronor
2015 T1 -57 2016 T1 -60
2015 T2 -60 2016 T2 -61
2015 T3 -68 2016 T3 -63
-185 -184
Sammantaget uppgår verksamhetens kostnader till 6 149 miljoner kronor och ökar med 227 miljoner kronor, motsvarande fyra procent, jämfört med föregående år.
I nedanstående tabell redovisas verksamhetens samlade kostnader och dess utveckling för respektive tertial under 2015 och 2016.
Summa kostnader, miljoner kronor
2015 T1 -1 981 2016 T1 -2 046
2015 T2 -1 779 2016 T2 -1 914
2015 T3 -2 162 2016 T3 -2 189
-5 922 -6 149