Finansiering av verksamheten

2019 2018

1000 € 1000 €

Kassaflödet i verksamheten -6 453 -14 546

Årsbidrag 11 727 6 239

Extraordinära poster 7 606 0

Korrektivposter till internt tillförda medel -25 786 -20 786

Kassaflödet för investeringarnas del -83 425 -60 118

Investeringsutgifter -120 895 -81 153

Finansieringsandelar för investeringsutgifter 4 169 1 123 Överlåtelseinkomster av tillgångar bland bestående

aktiva 33 302 19 912

Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde -89 878 -74 664

Kassaflödet för finansieringens del

Förändringar i utlåningen 182 764 7 523

Ökning av utlåningen -8 699 -13 952

Minskning av utlåningen 191 463 21 475

Förändringar i lånebeståndet -79 284 63 768

Ökning av långfristiga lån 0 120 000

Minskning av långfristiga lån -83 123 -70 012

Förändringar i kortfristiga lån 3 839 13 780

Övriga förändringar av likviditeten 17 245 -5 528

Förändringar av förvaltade medel och förvaltat kapital 1 243 537

Förändring av omsättningstillgångar -363 -202

Förändring av fordringar 11 174 4 360

Förändring av räntefria skulder 5 191 -10 222

Kassaflödet för finansieringens del 120 725 65 763

Förändring av likvida medel 30 847 -8 901

Förändring av likvida medel 30 847 -8 901

Likvida medel 31.12 238 538 207 691

Likvida medel 1.1 207 691 216 593

Nyckeltalen i finansieringskalkylen 2019 2018

Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde 5 år,

1000€ 30 977 128 732

Intern finansiering av investeringar, % 10,0 7,8

Kalkylmässigt låneskötselbidrag 0,2 0,1

Kassans tillräcklighet, dagar 55 51

Invånarantal 193 246 * 191 331

* förhandsuppgift

Bokslut 2019

Verksamhetsberättelse

Kassaflödet i verksamheten (intern finansiering) uppvisade ett underskott på 6,5 miljoner euro. Det svaga kassaflödet i verksamheten påverkas av ett mycket lågt årsbidrag. Årsbidraget på 11,7 miljoner euro räcker inte för att täcka avskrivningar enligt plan på 57,8 miljoner euro. Avskrivningarna enligt plan ökade 1,9 miljoner euro från föregående år.Som extraordinära poster upptas återbetalning av Studentbystiftelsens lån som dra-gits av från överskottet i stadens balansräkning som inleder året 2017 som en osäker fordran. Överlåtelse-vinster och -förluster av bestående aktiva som ingår i kassaflödet för investeringarnas del i korrektivposter för internt tillförda medel har justerats sammanlagt för 27,4 miljoner euro.

Stadens bruttoinvesteringar uppgick till 120,9 miljoner euro och överlåtelseintäkter till 33,3 miljoner euro. Sta-den fick finansieringsandelar för investeringsutgifter 4,2 miljoner euro varefter investeringarnas egenanskaff-ningsutgifter blev 116,7 miljoner euro. Procenten för den interna finansieringen varmed man mäter finansie-ringsberedskap för stadens investeringar är 10,0 procent och är därmed låg. Ökningen jämfört med året innan är 2,2 procentenheter.

Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde under räkenskapsperioden 2019 visar ett underskott på 89,9 miljoner, vilket var 15,2 miljoner euro sämre än året innan. Utfallet av verksamhetens och investeringarnas kassaflöde var bara 31,0 miljoner euro under 2015 – 2019.Inflödets storlek har tidigare påverkats i hög grad av de överlåtelsevinster och -inkomster som erhållits genom bolagiseringar under olika räkenskapsperioder.

Överlåtelsevinsten från de fastigheter som använts av social- och hälsovården var 127,9 miljoner euro och den extraordinära intäkten 87,2 miljoner euro år 2015 samt överlåtelseinkomsten från Åbo Vattenaffärsverk var 104,3 miljoner euro och den extraordinära intäkten 23,7 miljoner euro år 2017.

Amorteringar av lånen blev 191,5 miljoner euro. Under året beviljades långfristiga lån 8,7 miljoner euro varav största delen, 7,6 miljoner euro, gick till Studentbystiftelsen i Åbo.

Inga nya långfristiga lån upptogs. Under räkenskapsperioden såldes Turun seudun sosiaali- ja terveyspal-velukiinteistöt Oy:s aktier till Hemsö Storåker Finland Oy i början av april. Till följd av affären minskade stadens lån ca 119 miljoner euro då bolaget som staden sålde betalade sina skulder tillbaka till staden. Av den anled-ningen minskade stadens lånebehov tillfälligt och staden behövde inte ta upp nya lån. Lånestocken dvs. den räntebelagda skulden minskade 79,3 miljoner euro. (Bokslut 2018 ökning 63,8 miljoner euro).

Kassaflödet för finansieringens del utföll positivt och blev 120,7 miljoner euro, vilket huvudsakligen berodde på återbetalningen av ovan nämnda lån.

De största investeringarna och överlåtelseinkomster av egendom

Stadens investeringsutgifter var under 2019 sammanlagt 120,9 miljoner euro (81,2 miljoner euro år 2018).

Finansieringsandelar för investeringsobjekt bokfördes sammanlagt 4,2 miljoner euro (1,1 miljoner euro år 2018). Överlåtelseinkomster från egendom bokfördes sammanlagt 33,3 miljoner euro (19,9 miljoner euro år 2018).

Av de enskilda infrastrukturobjekten var de största pågående genomförandeobjekten Salutorget, Logomobron och bergbanan Funikularen. De största satsningarna inom stadens gatu- och parkbyggande gjordes på om-rådet för Svalbergabrinken och Kakolaomom-rådet samt på infrastrukturobjekt som minskar reparationsskulden såsom beläggningen av gatustrukturer och förstärkandet av strandmurarna vid Aura å.

Mest omfattande av de pågående skolobjekten är den grundläggande renoveringen av Puolalan koulu. Till de största pågående nybyggnadsobjekten hörde daghemmet vid Viinamäkigatan, Aunela biblioteks- och ung-domslokal samt Kakskerta/Satava brandstation. Till lokalprojekt som genomfördes av dotterbolagen till stöd för stadens serviceproduktion hörde daghemmen i Stallbacken och Kastu samt enheterna för effektiverat ser-viceboende Kulkurinvalssi och Vuokkokoti.

Bokslut 2019

Verksamhetsberättelse

Överlåtelseinkomster av egendom

Staden fick försäljningsintäkter av jord- och lokalegendom samt aktier sammanlagt 33,3 miljoner euro (19,9 miljoner euro 2018). Jämfört med budgeten överskreds överlåtelseinkomsterna med 7,2 miljoner euro, vilket berodde på de ökade inkomsterna från markförsäljning, försäljning av byggegendom och aktier. Finansie-ringsandelarna uppgick till sammanlagt 4,2 miljoner euro (1,1 miljoner euro år 2018).

Försäljningsvinster/-förluster på egendom uppgick till sammanlagt 27,4 miljoner euro (19,2 miljoner euro år 2018). Försäljningsvinsterna från försäljning av egendomen var 8,4 miljoner större än i budgeten. Överskrid-ningen som var större än beräknat berodde i huvudsak på tomtöverlåtelser och försäljningsvinster av lokal-egendom som realiserades i slutet av året. Markanvändningsersättningar bokfördes sammanlagt 4,6 miljoner euro (1,7 miljoner euro år 2018). Inkomster från markanvändningsavtal överskreds med 2,6 miljoner euro jäm-fört med budgeten, vilket berodde på att betalningstidtabellen för avtalsersättningar blev snabbare än beräk-nat.

Genomförandet av programmet för investeringar i infrastruktur

År 2019 uppgick investeringsutgifterna för byggandet av stadsmiljön till sammanlagt 30,3 miljoner euro (38,2 miljoner euro år 2018). Av investeringsutgifterna riktade sig 41,1 procent till projekt för den strategiska mar-kanvändningen såsom utvecklandet av centrumområdet och 7,1 procent riktade sig till objekt som ger staden tomter som kan säljas eller inkomster från markanvändningsavtal. De objekt som sänker reparationsskulden utgjorde 36,6 procent av kostnaderna och de omfattar alla Infrans saneringsobjekt och ersättningsinveste-ringar inklusive dagvattensaneersättningsinveste-ringar. Till tröskelinvesteersättningsinveste-ringar som stöder funktionerna, såsom jordtippsområ-den, riktade sig 0,6 procent av investeringskostnaderna. Av investeringsutgifterna riktade sig 10,0 procent till att förbättra smidigheten och säkerheten i trafiken. I kostnaderna ingick bl.a. förstärkandet av strandmurarna vid Aura å, investeringar i Funikularen, infrastrukturinvesteringar i kollektivtrafiken och investeringar i trafiksä-kerheten. Investeringar som ökar boendetrivsel genomfördes i parker, på utomhusidrottsplatser och i lekpar-ker. Dessa investeringar utgjorde 4,6 procent av totalkostnaderna inom byggandet av stadsmiljön.

Användningen av anslaget som reserverats för infrastrukturinvesteringar underskreds med 20,5 miljoner euro mindre (40,4 procent), vilket orsakades av att en del av objekten fördröjdes eller helt flyttades till nästa år.

Anslaget för projekt för den strategiska markanvändningen underskreds med 14,1 miljoner euro. De största enskilda underskridningarna i fråga om penninganvändningen berodde på att tyngdpunkten i byggandet av Salutorget, Logomobron och Blue Industry Park i högre grad än beräknat har förskjutits på år 2020. Penning-användningen för projekt som ger intäkter underskreds med 2,4 miljoner euro varav den största enskilda un-derskridningen berodde på att genomförandet av förlängningen av Sankta Marias väg tidtabellsmässigt för-sköts delvis på 2019. Penninganvändningen för projekt som stöder funktionerna underskreds med 0,5 miljoner euro i och med att nedstängningen av jordtippen i Karhula sköts upp till 2020. Penninganvändningen för projekt som förbättrar boendetrivseln underskreds med 0,6 miljoner euro beroende bl.a. på att planeringen av Ture-parken inte blev slutförd och sköts upp till 2020. Penninganvändningen i fråga om projekt som minskar repa-rationsskulden underskreds med 2,4 miljoner euro beroende bl.a. på att det är ändamålsenligt att bygga Ham-marbackabron enligt samma tidtabell som den för Nylandsvägen. Nivån för grundläggande renoveringar och ersättningsinvesteringar i stadens allmänna områden täckte inte avskrivningar enligt plan för infrastrukture-gendomen. Inom underhållet av infrastrukturen vidtar man förutom investeringar även åtgärder som minskar reparationsskulden.

Genomförande av lokalinvesteringsprogrammet

Stadens investeringsutgifter för lokal- och servicebyggande var sammanlagt 20,8 miljoner euro (15,2 miljoner euro 2018). Av investeringsutgifterna riktades 8,1 miljoner euro till skolfastigheter, 3,5 miljoner euro till dag-hemsobjekt, 2,1 miljoner euro till biblioteks- och ungdomslokaler och 1,4 miljoner euro till Kakskerta/Satava brandstation. Ombyggnadsobjekt och ersättningsinvesteringsobjekt utgjorde två tredjedelar av de totala kost-naderna varav sammanlagt 9,5 miljoner euro användes till bildningssektorns utvalda skolfastigheter som ska

Bokslut 2019

Verksamhetsberättelse

renoveras och andra mindre objekt. Till små renoveringsobjekt i anknytning till daghemmen användes 1,7 miljoner euro. Andra renoveringsobjekt var bl.a. köksrenoveringar i skolor och daghem 1,0 miljoner euro, re-novering av yttertaken sammanlagt 0,9 miljoner euro samt rere-novering av fönster och badrum i sjukhusbygg-nader 0,4 miljoner euro.

Till de viktigaste nybyggnadsobjekten som staden låtit bygga hörde daghemmet vid Viinamäkigatan, Aunela biblioteks- och ungdomslokal samt Kakskerta/Satava brandstation. Nybyggandet av stadens servicebyggna-der genomfördes i huvudsak genom att utnyttja Åbokoncernens genomförandelösningar. Staden kan för den tid som byggprojektet pågår temporärt finansiera projekten via koncernkontots limit eller gå i proprieborgen för finansieringen av projekten. Till nyinvesteringsprojekt som genomfördes inom koncernen hörde daghemmen i Stallbacken och Kastu samt enheterna för effektiverat serviceboende Kulkurinvalssi och Vuokkokoti.

Användningen av anslaget som ingick i lokalinvesteringsprogrammet underskred planerna med 12,2 miljoner euro (36,9 procent). Användningen av anslaget som reserverats för nybyggandet av daghemmet Tommilan päiväkoti underskreds med 2,8 miljoner euro, eftersom den nuvarande byggnaden som används som ersät-tande lokal för daghemmet vid Viinamäkigatan ska rivas. Penninganvändningen för en nybyggnad för dag-hemmet vid Viinamäkigatan underskred planerna med 2,4 miljoner euro, kostnadskalkylen för projektet kom-mer också att underskridas. Runosbackens allaktivitetshus genomförs i bolagsform, vilket gör att anslaget på 0,7 miljoner euro som reserverats i stadens investeringsprogram förblir oanvänt. Slutnotan för entreprenaden av Kakskerta/Satava brandstation förfaller till betalning år 2020, eftersom korrigeringen av brister var halvfärdig i december 2019. Aunela bibliotek/ungdomslokal färdigställs i januari 2020, även slutnotan för objektet förfaller till betalning år 2020. Av anslagen för planering av projekten förblev 0,61 miljoner euro oanvända.

Den grundläggande renoveringen av Katedralskolans gymnastiksal färdigställs i januari 2020, projektet kom-mer att underskrida kostnadskalkylen. Penninganvändningen för objektet år 2019 underskrider budgetanslaget med 0,85 miljoner euro. Reparationsarbetena för skolan Hannunniitun koulu skjuts upp till 2020 och penning-användningen för objektet blev 0,45 miljoner euro mindre än finansieringen. Reparationsarbetena för Rågga-tan 8 kunde påbörjas först i oktober 2019 och penninganvändningen för objektet underskred budgeRågga-tanslaget med 0,86 miljoner euro. På listan över mindre renoveringar förblev 2,9 miljoner euro oanvända beroende bl.a.

på olika bristfälliga utredningar. Nivån för grundläggande renoveringar och ersättande investeringar i stadens servicebyggnader täckte inte avskrivningar enligt plan. Inom underhållet av lokaler vidtar man förutom inve-steringar även åtgärder som minskar reparationsskulden.

Övriga investeringar

Staden använde sammanlagt 7,3 miljoner euro (10,2 miljoner euro år 2018) för anskaffning av fast egendom.

Köp av tomtmark och markområden uppgick till sammanlagt 3,9 miljoner euro där det ingick en stödmur som byggandet av den södra delen av Kakolagatan förutsätter. Därtill köpte staden en fastighet av Turun Seudun sosiaali- ja terveyspalvelukiinteistöt Oy för en köpesumma på 3,4 miljoner euro. I köpesumman ingick Tran-backahemmets byggnader med tillhörande arrenderätt.

Anskaffningsutgifterna för intressesammanslutningarnas aktier och placeringarna i dotterbolagsaktier uppgick till sammanlagt 50,0 miljoner euro varav teckning av aktier för Turun Teknologiakiinteistöt Oy var 41,6 miljoner euro. I dottersammanslutningarnas aktier placerades också 7,9 miljoner euro.

Staden satsade sammanlagt 3,2 miljoner euro (3,1 miljoner euro 2018) på it-system och digital serviceutveckl-ing på stadsnivå. Räddnserviceutveckl-ings-, bekämpnserviceutveckl-ings- och släcknserviceutveckl-ingsutrustnserviceutveckl-ing för Egentliga Finlands regionala rädd-ningsverk anskaffades för 4,4 miljoner euro (3,1 miljoner euro år 2018). Staden fick 2,5 miljoner euro i finan-sieringsandelar för anskaffningarna (1,0 miljoner euro år 2018).

Inom idrott, ungdom och kultur satsade man sammanlagt 0,9 miljoner euro (0,8 miljoner euro år 2018) bl.a. på förnyandet av konstgräset, förnyelseåtgärderna för huvudbiblioteket, komplettering av bildkonstsamlingarna och bokbussen enligt ett nytt koncept. Inom bildningssektorn investerade man sammanlagt 1,7 miljoner euro

Bokslut 2019

Verksamhetsberättelse

(2,9 miljoner euro år 2018) i förnyandet av utrustning och inventarier inom den grundläggande utbildningen, gymnasieutbildningen och yrkesutbildningen samt i förnyandet av inventarier och lokalarrangemang i daghem.

Inom välfärdssektorn investerades sammanlagt 1,7 miljoner euro (0,6 miljoner euro år 2018) bl.a. i möblering av och kunddatasystem vid enheter inom serviceboende med heldygnsomsorg. Inom stadsmiljösektorn an-vändes sammanlagt 0,6 miljoner euro (0,3 miljoner euro år 2018) för att ta fram lösningar för informationshan-tering och utveckla resesystem inom kollektivtrafiken.