Väsentliga ändringar i stadens verksamhet och ekonomi

Inga ändringar gjordes i stadens inkomstskattesats. Inkomstskattesatsen blir kvar på samma nivå som i fjol, dvs. 19,50 procent.

Ändringar i beskattningsgrunden

Avkastningen på kommunens inkomstskatt minskade på grund av konkurrenskraftsavtalets inverkan på löne-summan och arbetstagaravgifterna. De minskade skatteintäkterna kompenserades via statsandelssystemet.

Regleringen gällande begränsningen av avdrag av räntor i lagen om beskattning av inkomst av näringsverk-samhet ändrades från och med 2019 enligt den proposition som regeringen gav hösten 2018. Detta uppskat-tades öka avkastningen från samfundsskatten med cirka 10 miljoner euro år 2019, varav kommunens andel uppskattas till cirka 3 miljoner euro.

Fastighetsskatterna för 2019 ligger på samma nivå som föregående år.

Väsentliga organisationsförändringar

Ekonomi- och skuldrådgivningens verksamhet överfördes från regionförvaltningsverken och kommunerna till rättshjälps- och intressebevakningsdistrikten från och med 1.1.2019.

Bokslut 2019

Verksamhetsberättelse

Stadsstyrelsen beslutade 17.12.2018 § 511 att verksamheten som Arbetshälsogården i Åbo skött i ett konkur-rensläge på marknaden överförs till Företagshälsogården i Åboregionen Ab. Överlåtelsen av rörelse verkställ-des 1.1.2019.

Stadsstyrelsen beslutade 21.1.2019 § 39 att hemvården i Luolavuori-Björkas överförs till staden. Staden över-tog verksamheten inom hemvården i egen regi 28.3.2019. Till följd av överföringen ökade stadens personal med 25 årsverken.

Genom stadsstyrelsens beslut 23.4.2019 § 166 överfördes rengöringsservicen inom välfärdssektorn genom överlåtelse av rörelse till Kaarea Oy från och med 1.6.2019. Överföringen minskade stadens personal med 55 årsverken.

Åbo stads välfärdssektor övertog tjänsteproduktionen vid Karinahemmet som hör till stiftelsen Lounais-Suo-men Saattohoitosäätiö i egen regi genom stadsstyrelsens beslut 7.10.2019 § 376. Överlåtelsen av rörelse verkställdes 28.11.2019 men den egentliga verksamheten påbörjades först efter att lokalerna renoverats i början av 2020.

Genom stadsstyrelsens beslut 3.6.2019 § 241 överfördes planeringsfunktionerna vid Lokalservicecentralen vid Åbo stad genom överlåtelse av rörelse till Kaarea Kunnossapito Oy från och med 1.9.2019. Genom över-låtelsen övergick 4 anställda från stadens tjänst till bolaget.

De största avvikelserna från bokslutsårets budget

Stadsfullmäktiges beslut om budgetändringar under 2019.

20.5.2019 § 69

Kollektivtrafiknämnden för Åbo stadsregion sänker sitt krav på biljettinkomster med 625.000 euro och trafikeringskostnaderna ökas med 100.000 euro,

På basis av bokslutsuppgifterna för 2018 överförs museitjänsternas resultat som var 441.450 euro bättre än budgeterat och stadsorkesterns resultat som var 283.346 euro bättre än budgeterat som anslagsänd-ringar till museitjänsternas och stadsorkesterns budget för 2019

En anslagsökning om 1,0 miljoner euro görs för kostnader som orsakats av lastning och borttransportering av snö vid serviceområdet för stadsbyggande

En anslagsökning om 1,0 miljoner euro görs för inkomsterna av dagvattenavgiften En anslagsökning om 0,5 miljoner euro görs för posten tillverkning för eget bruk

I budgeten 2019 för företagshälsovårdstjänster (Arbetshälsogården i Åbo) ökas verksamhetsinkomsterna med 5.304.204,00 euro och verksamhetsutgifterna med 4.788.982,50 euro och målet för årsverken vid Arbetshälsogården i Åbo fastställs till 66 år,

Amorteringarna på utlåningen höjs med 170.053.000 euro, Långfristig upplåning minskas med 100.000.000 euro,

Investeringsanslagen för aktier inom stadsstyrelsens resultatområde höjs med 45.700.000 euro,

Investeringsanslagen för byggnader som hör till stadsstyrelsens resultatområde för hantering av egendom höjs med 3.445.000 euro på grund av byggnaderna Tranbackahemmen 1 och 2 som anskaffats av Turun seudun sosiaali- ja terveyspalvelukiinteistöt Oy,

Bokslut 2019

Verksamhetsberättelse

Ränteintäkterna från utlåningen minskas med 4.955.000 euro,

På grund av försäljningen av aktiestocken i Turun seudun sosiaali- ja terveyspalvelukiinteistöt Oy höjs försäljningsförlusterna inom stadsstyrelsens resultatområde för hantering av egendom med 3.466.000 euro,

Försäljningsintäkterna inom stadsstyrelsens resultatområde för hantering av egendom ökas med 8.023.721 euro,

Korrektivposterna till den interna finansieringen i finansieringsanalysen minskas med överlåtelseintäk-terna och överlåtelseförlusöverlåtelseintäk-terna av bestående aktiva inom stadsstyrelsens resultatområde för hantering av egendom som uppgår till 4.557.092,26 euro,

Överlåtelseintäkterna av stadsstyrelsens resultatområde för hantering av egendom ökas med 9.471.681,27 euro,

Målet för stadsstyrelsens utdelningsavkastning höjs med andelen för Åbo Vattenförsörjning Ab:s utdel-ning, dvs. 2,48 milj. euro och

Anslagen som överförs från 2018, dvs. 5,4 milj. euro, läggs till i investeringsanslagen för stadsstyrelsens resultatområde för hantering av egendom.

17.6.2019 § 108

Infrastrukturinvesteringarnas totala anslag höjs med 0,5 miljoner euro för budgetåret 2019 och Lokalinvesteringarnas totala anslag höjs med 0,9 miljoner euro för budgetåret 2019.

23.9.2019 § 137

Investeringsanslagen för aktier inom stadsstyrelsens resultatområde höjs med 2 miljoner euro varmed man i detta skede möjliggör en investering på 5 miljoner euro i projektbolaget Entimmeståget och På grund av justeringen av försäljningspriset på aktiestocken i Turun seudun sosiaali- ja terveyspalveluki-inteistöt Oy höjs försäljningsförlusterna inom stadsstyrelsens resultatområde för hanteringen av egendom med 523.877 euro, överlåtelseinkomsterna sänks med 523.877 euro och korrektivposterna till den interna finansieringen justeras på motsvarande sätt.

11.11.2019 § 160

Social- och hälsovårdsnämndens inkomstposter i budgeten 2019 höjs med 1,2 miljoner euro och anslag med 35,9 miljoner euro dvs. till ett nettobelopp av 34,7 miljoner euro,

Målet för försäljningsintäkterna i investeringsdelen sänks med 6,7 miljoner euro och målet för försäljnings-vinsterna i driftsekonomidelen sänks med 6,2 miljoner euro inom stadsstyrelsens resultatområde för han-tering av ekonomi i enlighet med stadsmiljönämndens beslut och att korrektivposterna till den interna finansieringen justeras på motsvarande sätt och

Kollektivtrafiknämndens budget för 2019 ändras så att inkomstmålet sänks med 2,0 miljoner euro för Åbos del.

Bokslut 2019

Verksamhetsberättelse

Uppnåendet av de budgeterade målen för verksamheten och ekonomin

Utfallet av skattefinansieringen var 1 046,8 miljoner euro och budgeten underskreds endast med 3,8 miljoner euro trots det stora underskottet i kommunalskatten. Skatteinkomsterna uppgick till 785,1 miljoner euro, dvs.

14,4 miljoner euro mera än i budgeten. Den influtna kommunalskatten underskred budgeten med 22,5 miljoner euro. Samfundsskatteintäkterna överskreds med 8,5 miljoner euro och fastighetsskatteintäkterna underskreds med 0,5 miljoner euro jämfört med det budgeterade. Intäkterna från statsandelar var 261,7 miljoner euro.

Intäkterna från statsandelar överskred budgeten med 10,6 miljoner euro.

Stadsfullmäktiges mål för driftsekonomin uppnåddes väl i organen, bortsett från budgetöverskridningen vid social- och hälsovårdsnämnden. Anmärkningsvärt var också de betydande anslagsbesparingarna gällande stadsstyrelsens och stadens gemensamma funktioner.

Social- och hälsovårdsnämndens nettoutgifter (=verksamhetsbidrag) överskred den ändrade budgeten med 6,3 miljoner euro. Driftsutgifterna överskred den ändrade budgeten med 7,3 miljoner euro och verksamhetsin-täkterna med 1,0 miljoner euro.

Av stadsstyrelsens budgeterade anslag för driftsekonomin kvarstod 15,4 miljoner euro. De största enskilda besparingarna uppstod i anslagen som ska hänföras (4,7 miljoner euro), IT-tjänsterna (besparing 3,5 miljoner euro), grupper inom koncernförvaltningen (besparing 3,8 miljoner euro) och Servicecentralen för sysselsätt-ning (besparing 2,6 miljoner euro). Verksamhetsbidraget, dvs. nettoinkomsterna, överskreds med 10,5 miljo-ner euro gällande stadens gemensamma funktiomiljo-ner. Försäljningsvinsternas andel ökade med 8,4 miljomiljo-ner euro jämfört med budgeten. Överskridningen som var större än väntat orsakades i huvudsak av inlösningarna av tomter i slutet av året och försäljningsvinsterna av lokalegendom.

De övriga sektorernas nämnder höll budgeten ganska bra vad gäller nettoutgifterna i den godkända budgeten.

Bildningssektorns nettoutgifter överskreds med 1,4 miljoner euro. Fritidssektorns nettoutgifter underskreds med 2,8 miljoner euro och stadsmiljösektorns med 6,7 miljoner euro.

Sektorernas verksamhetsmål (strategiska mål) som är bindande i förhållande till fullmäktige uppnåddes i hu-vudsak. Stadens sektorer hade sammanlagt 29 mål för verksamheten. De flesta målen hade fler än en mätare eller ett utvärderingskriterium.

För stadsdirektörens sektor uppställdes 14 verksamhetsmål, varav tre utgjorde samtidigt stadens spetsprojekt:

Åbo Campus och vetenskapspark, Utvecklandet av centrumområdet och Smart and wise. Antalet utvärde-ringskriterier var 15. Vid två mål och tre utvärdeutvärde-ringskriterier avvek utfallet tydligast från målet. Kollektivtrafik-systemet som stöder stadsutvecklingen och dess utvecklande ströks ur stadsstyrelsens föredragningslista vå-ren 2019 på grund av utarbetandet av en utredning av de ekonomiska verkningarna (oktober 2019). Därtill uppnåddes inte målet gällande hanteringen av värdet på fast egendom, eftersom investeringsprogrammens nivå för reparationsinvesteringar gällande stadens lokaler och infrastruktur täckte inte avskrivningarna. Spets-projekten framskred enligt planen, även om de låg efter i den förväntade tidtabellen.

Av välfärdssektorns två verksamhetsmål som är bindande i förhållande till fullmäktige och de 50 mätare som fastställts för dem uppnåddes målnivån inte gällande 17 mätare. Dessa mätare var bland annat antalet hem-vård, närståendevård och boendetjänster som omfattas av tjänster, antalet förflyttningsfördröjningsdagar och den höjda avgiftens andel av förflyttningsfördröjningsdagarna.

Bildningssektorn hade fyra verksamhetsmål: granskning av servicenätverket inom småbarnspedagogiken, tillägnande av nya digitala verksamhetsmiljöer, yrkesutbildningsreformen och stöd för genomförande av positiv strukturförändring med utbildningens metoder. Alla mål och därmed förknippade fem utvärderingskriterier rap-porteras ha uppnåtts.

Bokslut 2019

Verksamhetsberättelse

Fritidssektorn hade fyra verksamhetsmål. Av 17 mätare eller utvärderingskriterier som fastställts för målen uppnåddes målnivån inte gällande tre mätare. Antalet besökare hos avtalspartner (kulturbidrag) och antalet ungdomsföreningar och verksamhetsgrupper för unga som var mätare för partnerskapsutveckling var klart mindre än förväntat. Dessutom var antalet deltagare i bibliotekets användarutbildning väsentligt mindre än förväntat.

Stadsmiljösektorn hade sammanlagt fem verksamhetsmål och 11 mätare för dessa mål. Längst ifrån målen var man i alla utvärderingskriterier för koldioxidsnål hållbar trafik. Målnivåerna för gång-, cykel- och biltrafiken samt utvecklingen av antalet resor inom den regionala kollektivtrafiken uppnåddes inte. Å andra sidan bör beaktas att de nuvarande uppföljningsberäkningarna av gång- och cykeltrafiken endast lämpar sig för identifi-ering av långvariga utvecklingstrender.

Rapporter om uppnåendet av mål i strategiska avtal mellan stadsstyrelsen och nämnderna avläggs i den se-parata Uppföljningsrapporten för strategiska avtal 2019. Förutom målen som ingår i bokslutet och är bindande i förhållande till fullmäktige innehåller de strategiska avtalen mål som är förenliga med stadens avtalsstyrnings-modell och är bindande i förhållande till stadsstyrelsen.

1.4. Stadens personal