Föreliggande förslag till interkommunal ersättning inom gymnasieskola och
gymnasiesärskola kalenderåret 2014, för de kommuner som ingår i GR-området, har framtagits på uppdrag av Utbildningsgruppen.
Arbetsgång och medverkande
Arbetet har utförts av en av Utbildningschefsgruppen tillsatt arbetsgrupp bestående av skolekonomer, som i samverkan med medlemskommunerna, arbetat fram ett förslag. Arbetet har byggt på de principer som fastställdes under läsåret 1997/1998. Den modell för beräkning av gymnasieskolans och gymnasiesärskolans kostnader, som
introducerades då, bygger på ett cykliskt tankesätt.
Förslagets innehåll
Förslaget innehåller interkommunala priser för:
- gymnasieskolans nationella program (inklusive lärlingsvariant), gemensamt år 1 och inriktningar i år 2 och år 3 enligt GY2011 (nya gymnasieskolan),
- gymnasiesärskolans nationella och specialutformade program (enligt tidigare system), - gymnasiesärskolans nationella program enligt GYS 2013 (nya gymnasiesärskolan), - tillägg för nationellt godkänd idrottsutbildning (NIU) enligt rekommendation från SKL, - tillägg för regionalt sökbara gruppbaserade programinriktade individuella val och gruppbaserade yrkesintroduktionsutbildningar,
- tillägg för lärcentrum och liknande utbildning, samt
- framtagning av index för 2014,
- information om av Skolverket fastställda priser vid tillståndsgivningen för särskilda varianter och riksrekryterande utbildningar. Nationellt skolindex tillkommer för varje år de anordnas.
Index
Underlag för förslag till index från och med 2014-01-01 har varit information från SKL via webb samt cirkulär, se bilaga 2. En generell rationalisering av index om -0,50 % (-0,54 % 2013) föreslås för 2014.
Indexuppräkning (när den generella rationaliseringen är gjord) föreslås med 1,779 % (2013 1,348 %) som föreslås läggas på för 2014. Underlag återfinns i bilaga 2.
Kostnadsandelar – ny viktning
Viktningen av ingående indexdelar i GRs index har förändrats mellan 2013 och 2014.
Personalkostnader 2014 64 % (2013 62 %)
Varav
- personalkostnaderna för lärarpersonal 2014 78 % (2013 72 %)
KOMMUNALFÖRBUNDET GR
2
Övriga kostnader 2014 35 % (2013 36 %)
Kapitalkostnader 2014 1 % (2013 2 %)
Priser för utbildningsplatser enligt tidigare system
Prissättningen för specialutformade program, lokala inriktningar samt övriga lokala varianter enligt tidigare system, där det finns elever med förlängd studiegång får hämtas ur prislista för 2013, då dessa har tagits bort från förslag till prislista för 2014. De har inte tagits med vid bokslutsinhämtandet då de fasas ut.
Bokslutsunderlag
Enligt den cykliska modellen för framtagning av GRs prislista har bokslutsunderlag för 2012 för nationella program enligt GY2011 (nya gymnasieskolan) samlats in. Dessa kostnader har jämförts med prislista för 2012. Underlaget utgör kostnaden för år 1 och halva år 2 enligt det nya systemet.
Differensen mellan kalkyl och utfall visade sig vara 3 %. Fyra program hade en ökad kostnad med över +10 %. Dessa var Barn- och fritidsprogrammet (+19 %), Restaurang- och livsmedelsprogrammet (+15 %), Industritekniska programmet (+13 %) och
Handels- och administrationsprogrammet (+12 %). På inriktningsnivå avvek kostnaden med mer än 10 % enligt följande: El- och energiprogrammet-energiteknik (+18 %), Estetiskt program-dans (+19 %) Fordon- och transportprogrammet-godshantering (+12 %), Fordons- och transportprogrammet-transport (+11 %) och Hantverksprogrammet-Textil design (+30 %).
Förslaget till prislista bygger på att inget program tillåts avvika mer än +10 % från kalkyl till bokslut.
Med den principen ökar priset för nationella program och inriktningar enligt Gy2011 med +2 %.
Bokslutskostnader för utbildningar enligt tidigare system, med specialutformade
program, som tilläts avvika med upp till +10 % högre kostnad än grundprogrammet, har inte tagits med. Kostnader för introduktionsprogrammen, asperger-inriktade studievägar, lärcentrum och av Skolverket prissatta utbildningar finns heller inte med i
bokslutskostnaderna. Därför är det inte möjligt att ge en entydig bild av den totala skillnaden mellan prislista 2012 och prislista 2014.
Markanta förändringar från föregående år
I och med att gymnasieskolan reformerades 2011 innehåller prislistan ett antal förändringar, vilka redovisas i bilaga 1. Kvar sedan tidigare prislista finns några få utbildningar som avviker prismässigt från de nationella programmen på grund av särskilda profiler.
Andelen utbildningar som beslutas och prissätts av Skolverket fortsätter att öka. Detta är en konsekvens av ny lagstiftning. Dessa utbildningar redovisas i prislistan för att bilden av priserna i regionen ska vara komplett. Utbildningarna uppräknas med skolindex under den tid tillstånden gäller. Skolindex för 2014 är inte känt vid denna rapports framtagning. För nationellt godkända idrottsutbildningar bygger förslaget på att som föregående år följa rekommendationer från SKL i samverkan med Riksidrottsförbundet.
I GRs samverkansavtal finns möjlighet att lägga in sökbara gruppbaserade
introduktionsprogram i form av programinriktat individuellt val samt yrkesintroduktion, vilket är en möjlighet som ges genom gymnasiereformen. Inför prislistan 2012 föreslogs ett tillägg om 15 000 kr respektive 20 000 kr per plats och år, vari ingår ersättning för grundskoleämnen om 2 700 kr per ämne, vilket utgår från Skolverkets beräkning. Utfallet av det beslutade förslaget har följts upp vid två tillfällen. Cirka 140 elevplatser omfattades av tillägg till IKE och bokslutskostnaderna för att genomföra utbildningen för dessa elever låg väl i linje med kalkylerad kostnad.
KOMMUNALFÖRBUNDET GR
3
Elev på yrkesprogram äger rätt att utöka sitt program med upp till 300 poäng för att uppnå grundläggande högskolebehörighet. För samtliga platser på yrkesprogram enligt GY2011 debiteras en schablon utöver programpriset om 2400 kr per elev och år, vilket motsvarar kostnaden för 100 poäng per år av samhällsvetenskapsprogrammets pris gånger 30 % av elevgruppen (uppskattad siffra). Alla elever antas inte utnyttja möjligheten att utöka sitt program och alla elever behöver heller inte använda det maximala antalet poäng för att nå behörigheten. Därför ligger antagandet på 30 %. Regeringen har 2013 uppdragit till Skolverket att se över möjligheten att läsa in denna behörighet på samtliga yrkesprogram, men då detta arbete inte är klart föreslås
principen gälla även under 2014.
Händelser som påverkar prislistan
Gymnasieskolans reformering innebär att specialutformade program och lokala inriktningar nu är utfasade. Under övergångsperioden har två system bedrivits parallellt.
Det individuella programmet ersätts successivt av fem s.k. introduktionsprogram, där snabbare övergång till nationella program i några fall kan innebära
effektivisering.
Den nya skollagen ger eleven utökad rätt att uppnå målen t ex via stödinsatser av olika slag, vilket kan innebära nya kostnader.
Elevkullarna går ner även under 2014, vilket kan påverka effektiviteten. Gymnasieekonomgruppen har under året tagit fram en uppdaterad befolkningsprognos för gruppen 16–20-åringar i medlemskommunerna. Intresset för att välja en yrkesutbildning är fortfarande lägre än innan
gymnasiereformen.
Omställnings- och kompetensutvecklingskostnader i samband med reformerna kan tillkomma.
Sammantaget finns såväl rationaliseringseffekter som kostnadsdrivande inslag i ovanstående.
Interkommunal ersättning för gymnasiesärskolan innan 2013 och efter 2013
Gymnasiesärskolan reformerades inför läsåret 2013/2014 och två system kommer att bedrivas parallellt under en period. Fler nationella program introduceras men
gymnasieekonomgruppen föreslår att ett gemensamt pris för samtliga program gäller även under 2014, då beräkningsförutsättningarna är osäkra. Då målgruppen enligt ny lagstiftning ska definieras tydligare kan kostnader för stödinsatser ev. öka. Enligt samverkansavtalet ska särskilt behov av stöd regleras i särskild överenskommelse.
Regional utbildningsplanering inför hösten 2014
Utbildningscheferna har till GR lämnat uppgifter om utbildningar som planeras att läggas ner samt om nya utbildningar/inriktningar/profiler som är planerade att starta hösten 2014. Planeringsunderlaget har presenterats och diskuterats i Utbildningschefsgruppen samt i Utbildningsgruppen.
Ny bokslutsavstämning av 2014 års verksamhet
För att få ett resultat som är rensat från tidigare system är planen att göra ett avsteg från 4-årscykeln och även ta in bokslut för 2014 som underlag för interkommunal prislista 2016.
GÖTEBORGSREGIONENS KOMMUNALFÖRBUND BILAGA 2013-08-19
Sammanställning avseende pris för 2014 för gymnasieskolan och
gymnasiesärskolan i Göteborgsregionen, inkl. ersättning för skolmåltiderUTKAST
Prislistan för 2014 bygger på bokslut för 2012 med indextillägg för 2013 och 2014. Nya utbildningar bygger på kalkyl. Ev. utbildningskostnader enligt tidigare gymnasieskola får ersättas enligt prislista för 2013 med tillägg för index.
PRISLISTA ENLIGT GY2011
Program Benämning Pris 2014
BF Barn- och fritidsprogr. BF Gemensamt år 1 82 300 Fritid och hälsa 82 300 Pedagogiskt arbete 82 300 Socialt arbete 82 300 Bygg- och anläggning BA Gemensamt år 1 103 200 Anläggningsfordon 117 300 Husbyggnad 103 200 Mark och anläggning 103 200
Måleri 103 200
Plåtslageri 103 200 El- och energiprogr. EE Gemensamt år 1 99 300 Automation 107 000 Dator- och kommunikationsteknik 92 700 Elteknik 100 100 Energiteknik 115 700 Ekonomiprogrammet EK Gemensamt år 1 69 700
Ekonomi 69 700
Juridik 69 700
särsk. pris Profil - EK IHGR (Göteborg) Vilande Estetiska programmet ES Bild 84 900
Dans 88 400
Estetik och media 88 800
Musik 113 900
Teater 92 900
Flygteknik -riksrekryterande utb. Anordnas ej inom GR
Fordons- och transport FT Gemensamt år 1 114 200 Godshantering 126 700 Karosseri och lack 117 900 Lastbil och mobila maskiner 125 600 Personbil 117 900 Transport 149 500 Handels- och admin. HA Gemensamt år 1 78 700 Administrativ service 78 700 Handel och service 78 700 Hantverksprogrammet HV Finsnickeri Finns ej i GR
Florist 110 100
Frisör 87 100
Textildesign 126 900 Övriga hantverk (Tillstånd ges av Skolverket):
Hår- och makeupstylist (Göteborg) 88 400 Hotell- och turismprogr. HT Gemensamt år 1 84 800 Hotell och konferens 84 800 Turism och resor 84 800 Humanistiska progr. HU Gemensamt år 1 74 100
Kultur 74 100
Språk 74 100
Industritekniska progr. IN Inriktning får börja år 1 129 200 Driftsäkerhet och underhållsteknik 129 200 Processteknik 129 200 Produkt- och maskinteknik 129 200 Svetsteknik 129 200 Naturbruksprogr. NB Djur (Göteborgs pris) 113 900
Lantbruk Skog Trädgård
GÖTEBORGSREGIONENS KOMMUNALFÖRBUND BILAGA 2013-08-19
Sammanställning avseende pris för 2014 för gymnasieskolan och
gymnasiesärskolan i Göteborgsregionen, inkl. ersättning för skolmåltiderUTKAST
särsk. pris Samverkansavtal med VGR respektive Halland
Program Benämning Pris 2014
Naturvetenskapspr. NA Gemensamt år 1 74 100 Naturvetenskap 74 100 Naturvetenskap och samhälle 74 100 särsk. pris Profil Marinbiologi (Öckerö) 129 600 särsk. pris Profil NA IHGR (Göteborg) 83 500 Restaurang o. livsm. RL Gemensamt år 1 106 900 Bageri och konditori 106 900 Färskvaror och delikatesser 106 900 Kök och servering 106 900 Samhällsprogrammet SA Gemensamt år 1 72 400 Beteendevetenskap 72 400 Medier, information och kommunikation 79 000 Samhällsvetenskap 72 400 särsk. pris Profil Den seglande gymnasieskolan (Öckerö) 150 900 särsk. pris Profil SA IHGR (Göteborg) 78 400 Teknikprogrammet TE Gemensamt år 1 83 400 Design och produktutveckling 83 400 Informations- och medieteknik 83 400 Produktionsteknik 83 400 Samhällsbyggande och miljö 83 400 Teknikvetenskap 83 400 Vvs- och fastighetspr. VF Gemensamt år 1 102 400 Fastighet Finns ej i GR Kyl- och värmepumpsteknik 102 400 Ventilationsteknik 102 400
Vvs 102 400
Vård- och omsorgspr. VO År 1 - 3 85 400 Inga nationella inriktningar
Regionalt sökbara programinriktade individuella val och yrkesintroduktionsutbildningar
Programinriktat individuellt val för grupp: Programpris samt schablontillägg om 15 000 kr/år Yrkesintroduktion för grupp: Närmaste programpris samt schablontillägg om 20 000 kr/år
I tillägget ingår också ersättning för grundskolans ämnen ( 2 700 kr per ämne enl. Skolverket 2011)
Övriga varianter av priser
International Baccalaureate 99 900 särsk. pris Lärcentrum (Göteborg). Programpris samt tillägg 15 000 kr/år
särsk. pris Beda Hallbergs gymnasium (Kungsbacka). Programpris samt tillägg 15 000 kr/år bilateralt Hörsel (Göteborg)
Aspergerinriktade gruppbaserade utbild. med olika programinnehåll (GBG, MÖ, STE) 216 900 För elever som är individintegrerade på program gäller bilateral överenskommelse
generellt Elev på yrkesprogram har rätt att utöka sitt program med max 300 poäng för grundläggande behörighet
GY2011 till högskolan. För samtliga platser på y-program debiteras en schablon om 2 400 kr per elev och år. Detta motsvarar 100 p/år av SA-programmets pris x 30% av eleverna (uppskattat).
ev. utökning Ersättning för elev som ges rätt att gå fler kurser efter tre års gymnasiestudier på ett program ska utgå med kostnaden för antalet poäng i förhållande till heltidsstudier som gäller det programmet.
Överenskommelse om ersättning ska göras mellan av kommunerna utsedda personer senast 1 maj. Särskilda varianter inom det estetiska området
Skolverket har beviljat och prissatt för 6 läsår. Tillägg med skolindex 2012 med 1,0183, 2013 med 1,0174 och
med X för 2014. Pris 2014
Estetiskt program inriktning musik 2012 (Göteborg) 114918 kr OBS start 2012/2013
EKEKOVE Ekonomiprogrammet inriktning ekonomi (Kungsbacka) 65 900 kr 2011/2012
EKJURVE Ekonomiprogrammet inriktning juridik (Kungsbacka) 65 900 kr år 2011/2012
NABILVE Naturvetenskapsprogrammet inriktning bild (Kungsbacka) 70 000 kr 2011/2012
NAMUSVE Naturvetenskapsprogrammet inriktning musik (Kungsbacka) 70 000 kr 2011/2012
NANASVE Naturvetenskapsprogr. inriktn. naturvetenskap o samhälle (Kungsbacka) 70 000 kr 2011/2012
SABETVE Samhällsvetenskapsprogr. inriktn. beteendevetenskap (Kungsbacka) 65 900 kr 2011/2012
SASAMVE Samhällsvetenskapsprogr. inriktn. samhällsvetenskap (Kungsbacka) 65 900 kr 2011/2012
GÖTEBORGSREGIONENS KOMMUNALFÖRBUND BILAGA 2013-08-19
Sammanställning avseende pris för 2014 för gymnasieskolan och
gymnasiesärskolan i Göteborgsregionen, inkl. ersättning för skolmåltiderUTKAST TEINFVE Teknikprogrammet inriktn. informations- och medieteknik (Kungsbacka) 78 200 kr 2011/2012
NAMUSVE Natur-Musik (Partille) 80 500 kr 2011
SAMUSVE Samhäll-Musik (Partille) 75 709 kr 2011
Riksrekryterande särskilda varianter
Skolverket har beviljat och prissatt. Tillägg med skolindex 2012 med 1,0183, 2013 med 1,0174, 2014 X
Kött/chark/styckning (Göteborg) 93 000 kr 2011/2012 Sjöintendentur år 3 (Göteborg) 93 000 kr 2011/2012 Riksrekryterande utbildning med egna examensmål
Sjöfartsutbildning (Göteborg, Öckerö) 117 000 kr 2011/2012
Spetsutbildning- Försöksverksamhet - riksrekryterande 2010/2011. Riksprislistan SFS 2008:793.
Naturvetenskapsprogrammet - Matematik (Göteborg, Hvitfeldtska gymnasiet) Samhällsvetenskap och humaniora (Fässbergsgymnasiet, Mölndal)
Riksidrottsutbildning. Beslut från Skolverket finns. Riksidrottsförbundet lämnar bidrag.
Friidrott (Göteborg) Handboll (Göteborg) Segling (Lerum)
Nationellt godkänd idrottsutbildning (NIU). Beslut från Skolverket finns.
IKE inom GR:Tillägg 12 500 kr/ lagidrottsplats, 15 000 kr/individuell idrottsplats enl. rekommendation från SKL
Alingsås: Fotboll, Handboll
Göteborg: Badminton, Bandy, Basket, Bordtennis, Boxning, Brottning, Fotboll, Friidrott, Golf, Handboll, Innebandy, Ishockey, Judo, Konståkning, Orientering, Simning, Tennis
Härryda: Innebandy
Kungsbacka: Fotboll, Handboll Kungälv: Bandy
Lerum: Innebandy, Segling Partille:Handboll
Gymnasiesärskoleutbildningar enligt tidigare system och GYS 2013-nya gymnasiesärskolan 2013 Pris 2014
Nationella program 238900
Övriga principer för prissättning:
Lärlingsutbildning - Pris enligt aktuellt programs gemensamma respektive inriktnings pris. Program med särskild hörselprofil prissätts genom bilaterala avtal mellan kommunerna. Rh-gymnasiet (tillägg till nationellt programs kostnad enligt förordning (SKOLFS 1992:44)).
Bilaga 2
Beräkning av index för Göteborgsregionens prislista 2014 inom Gymnasiesamverkansavtalet
Beräkningsförutsättningar för viktning av index
Viktning av ingående indexdelar
2012 2013 2014
Personalkostnader 62% 62% 64%
- varav lärarpersonal 78% 2014 (72% 2013) - varav övrig personal 22% 2014 (28 % 2013)
Övriga kostnader 36% 36% 35%
Kapitalkostnader 2% 2% 1%
100% 100% 100% I beräkningen av personalkostnader inräknas
aktuell arbetsgivaravgift vid beräkningstillfället
Indexförutsättningar
Förändringsvärden 2012 2013 2014 Källa
Löneökning övriga personal 2,70% 2,70% 1.
Löneökning lärare 3,00% 2,90% 2. Arbetsgivaravgifter 0,00% 0,00% 3. KPI 0,30% 1,30% 4. Internränta -0,30% -0,04% 5. Totalvärden Arbetsgivaravgifter 38,46% 38,46% 38,46% Internränta 4,20% 2,90% 2,50%
Generell rationalisering i GR beslut 13/förslag 14 -0,54% -0,50%
Slutvärde viktat index 1,348% 1,779%
(Slutvärde viktat index 2 år jmf prisberäkningar 2012 3,151%) Källor:
1. SKL, Cirkulär 13:17
2. Uppskattning av GR kommunerna
3. I beräkningen av personalkostnader inräknas aktuell arbetsgivaravgift vid beräkningstillfället 4. SKL, Cirkulär 13:17
5. SKL, Cirkulär 12:71
Göteborgsregionens kommunalförbund Dnr: 13-150.010 Styrelseärende 11 2013-09-20 Till Förbundsstyrelsen