Redovisnings- och värderingsprinciper
Not 28) Justering för ej likviditetspåverkande poster
2019-01-01–
2019-12-31
2018-01-01–
2018-12-31
2019-01-01–
2019-12-31
2018-01-01–
2018-12-31
Av- och nedskrivningar 657 549 712 603
Utrangering av materiella anläggningstillgångar 34 35 34 35
Avsatt till pensioner 771 742 771 742
Övriga avsättningar 0 2 2 2
Justering för avskrivning bidrag Citybanan 12 12 12 12
Justering orealiserade vinster och förluster värdepapper -273 102 -273 102
Övrigt 9 8 9 8
Summa 1 210 1 450 1 267 1 504
Belopp i miljoner kronor Region Uppsala Koncernen
Not 29) Övriga likvidpåverkande poster 2019-01-01–
2019-12-31
2018-01-01–
2018-12-31
2019-01-01–
2019-12-31
2018-01-01–
2018-12-31
Utbetalningar av avsättningar för pensioner, inkl löneskatt -138 -107 -138 -107
Utdelning 0 0 0 0
Summa -138 -107 -138 -107
Belopp i miljoner kronor Region Uppsala Koncernen
Not 30) Poster som redovisas i annan sektion 2019-01-01–
2019-12-31
2018-01-01–
2018-12-31
2019-01-01–
2019-12-31
2018-01-01–
2018-12-31
Realisationsresultat materiella anläggningstillgångar -68 0 -68 0
Realisationsresultat finansiella anläggningstillgångar -10 0 -10 0
Summa -78 0 -78 0
Driftredovisning
I drift redovisningen ingår verksamhetens intäkter och kostnader vilket summeras till verksamheternas nettokostnad. Resultatposter som är exkluderade från drift redovisningen är därmed skatteintäkter, generella statsbidrag, finansiella intäkter och kost-nader samt extraordinära poster. Drift redovisningen ska spegla respektive styrelse och nämnds intäkter och kostnader. Förutom externa intäkter och kost-nader så har drift redovisningen påförts även region-interna intäkter och kostnader, såsom köp och för-säljning mellan styrelse, nämnder och förvaltningar. I drift redovisningen redovisas även hälso- och sjukvår-dens produktion. Detta presenteras under rubriken produktionsuppföljning.
Under nedan avsnitt redovisas Region Uppsalas övergripande drift resultat samt resultatet per res-pektive styrelse och nämnd och deras underliggande förvaltningar och bolag.
Driftresultat
Region Uppsalas intäkter uppgår till 6 236 miljoner kronor och verksamhetens kostnader uppgår till 18 029 miljoner kronor. I jämförelse mot budget är intäkterna 544 miljoner kronor högre än budget och kostnaderna 739 miljoner kronor högre. Verksamhet-ens nettokostnad är 196 miljoner sämre än budget.
Intäkter Kostnader Budgetavvikelse
Styrelse/nämnd Innevar-ande år Budget Föregå-ende år Innevar-ande år Budget Föregå-ende år Intäkter Kostnader
Sjukhusstyrelsen 17 928 17 846 16 990 -18 509 -17 928 -17 365 82 -582
Vårdstyrelsen 4 591 4 596 4 318 -4 593 -4 588 -4 295 -6 -6
Trafik och
samhällsutvecklings-nämnden 2 130 2 129 2 024 -2 122 -2 127 -2 046 1 5
Kulturnämnden 202 196 189 -200 -196 -188 6 -5
Fastighet och servicenämnden 2 009 2 004 1 804 -1 622 -1 622 -1 477 5 0
Patientnämnden 6 5 5 -5 -5 -5 0 0
Gemensam nämnd för
kunskaps-styrning 11 12 6 -10 -12 -4 0 2
Regionstyrelsens övergripande
verksamheten -10 315 -10 614 -9 699 -1 293 -1 294 -1 463 300 0
Externt finansierade projekt 363 23 349 -363 -23 -349 340 -340
Justering: poster som ej är hänför-bara till verksamhetens intäkter och kostnader
-10 689 -10 504 -10 134 10 689 10 504 10 130 -185 185
Verksamhetens intäkter/kostnader 6 236 5 692 5 851 -18 029 -17 290 -17 061 544 -739 Tabell: Drift redovisning per styrelse och nämnd
Intäkter Kostnader Budgetavvikelse
Förvaltning Innevar-ande år Budget Föregå-ende år Innevar-ande år Budget Föregå-ende år Intäkter Kostnader
Sjukhusstyrelsen 7 288 7 288 6 850 -7 340 -7 288 -6 867 0 -52
Akademiska sjukhuset 10 031 9 959 9 543 -10 555 -10 041 -9 904 72 -514
Lasarettet i Enköping 610 599 597 -614 -598 -593 11 -15
Vårdstyrelsen 2 537 2 537 2 356 -2 538 -2 537 -2 344 0 -1
Nära vård och hälsa 1 559 1 556 1 484 -1 565 -1 551 -1 478 4 -13
Folktandvården 495 504 478 -490 -499 -472 -9 9
Trafik och samhälle 2 130 2 129 2 024 -2 122 -2 127 -2 046 1 5
Kultur och bildning 202 196 189 -200 -196 -188 6 -5
Fastighet och service 1 595 1 589 1 393 -1 238 -1 207 -1 079 5 -31
Resurscentrum 414 415 411 -384 -414 -398 0 31
Patientnämnden 6 5 5 -5 -5 -5 0 0
Gemensam nämnd för
kunskaps-styrning 11 12 6 -10 -12 -4 0 2
Regionkontoret 710 660 996 -677 -660 -900 49 -17
Regionstyrelsen 248 248 0 -215 -248 0 0 33
Finansförvaltningen -11 272 -11 523 -10 695 -401 -385 -563 250 -16
Externt finansierade projekt 363 23 349 -363 -23 -349 340 -340
Justering: poster som ej är hänför-bara till verksamhetens intäkter och kostnader
-10 689 -10 504 -10 134 10 689 10 504 10 130 -185 185
Verksamhetens intäkter/kostnader 6 236 5 692 5 851 -18 029 -17 290 -17 061 544 -739 Tabell: Drift redovisning per förvaltning
Sjukhusstyrelsen
Sjukhusstyrelsens resultat för den totala verksam-heten 2019 är minus 581 miljoner kronor, vilket ska jämföras med en budget på minus 82 miljoner kronor. Sjukhusstyrelsens egen verksamhet har en negativ budgetavvikelse på 52 miljoner kronor. Aka-demiska sjukhusets resultat är minus 525 miljoner kronor, vilket ska jämföras med en budget på minus 82 miljoner kronor. Lasarettet i Enköping har en negativ budgetavvikelse på 4 miljoner kronor.
Intäkterna är 83 miljoner kronor högre än budgete-rat. Detta trots att riks- och regionintäkter avviker negativt med 58 miljoner kronor, varav Akademiska sjukhusets avvikelse är minus 51 miljoner kronor.
Resurs- och kapacitetsbrist på sjukhuset leder till lägre riks- och regionintäkter. Anledningen till att de totala intäkterna ändå är bättre än budgeterat beror främst på att intäkter för olika specialdestinerade statsbidrag tillkommit som inte var budgeterade.
Kostnaderna för Sjukhusstyrelsens totala verksam-het avviker negativt med 582 miljoner kronor. Den största posten med negativ avvikelse är lönekostna-der inklusive inhyrd personal, minus 304 miljoner kronor. Detta beror på obudgeterade lönekostnader kopplat till specialdestinerade statsbidrag, högre kostnader kopplat till arbetstidsmodeller på Aka-demiska sjukhuset, höga kostnader för läkare på lasarettet kopplat till klinisk introduktionstjänst och ny vårdavdelning. Resterande avvikelse beror på uteblivna helårseff ekter av framtagna åtgärder på Akademiska sjukhuset. Inhyrd personal har en nega-tiv avvikelse med 88 miljoner kronor mot budget.
Akademiska sjukhusets avvikelse beror till stor del på uteblivna eff ekter för att minska inhyrd personal.
Köpt vård har en negativ budgetavvikelse på 162 miljoner kronor. Avvikelsen på Akademiska sjukhuset är minus 118 miljoner kronor, vilket beror på kapa-citetsproblem inom kirurgi, ortopedi, barnkirurgi
men främst rättspsykiatrisk vård. Sjukhusstyrelsens avvikelse är minus 45 miljoner kronor. Avvikelser finns främst inom öppen specialistvård utanför C-län, vårdgaranti och LOV ögon. Ökningarna för köpt vård inom Sjukhusstyrelsens egen verksamhet har en koppling till kapacitetsbrist som finns på Akademiska sjukhuset.
Jämfört med föregående år är resultatet för 2019 en försämring med 206 miljoner kronor. Från minus 375 miljoner kronor till minus 582 miljoner kronor.
Intäkterna har ökat med 939 miljoner kronor, vilket motsvarar en ökning med 5,5 procent. Ökningen mellan åren beror främst på en anslagsökning samt ökad fast ersättning till Akademiska sjukhuset och Lasarettet i Enköping. Riks- och regionintäkter har ökat med 77 miljoner kronor, vilket motsvarar en ökning med 3,2 procent. Övriga intäkter har minskat mellan åren till följd av lägre statsbidragsintäkter.
Kostnaderna har ökat med 1 148 miljoner kronor mellan åren, det vill säga med 6,6
procent. Förutom kostnadsök-ningen för fast ersättning är
mot-svarar 4,1 procent. Lokal- och
fastighetskostnader står också för en stor
ökning, 199 miljoner kronor. Ökningen beror främst på färdigställningen av 100/101-huset Akademiska sjukhuset. Andra poster med större ökningar är medicinskt material och läkemedelskostnader. Även för medicinskt material, lokal- och fastighetskostna-der och övriga kostnafastighetskostna-der finns negativa avvikelser.
Avskrivningar avviker positivt mot budget och beror på en eft ersläpning i investeringsplanerna främst kopplad till den försenade inflyttningen i ingång 100/101.
Vårdstyrelsen
Vårdstyrelsens totala resultat för 2019 är ett under-skott på minus 3 miljoner kronor, vilket är en negativ avvikelse med 10,5 miljoner kronor jämfört med budget. Vårdstyrelsens egen verksamhet genererar ett underskott på 2 miljoner kronor vilket främst beror på att utomlänsintäkterna inte når upp till budgeterad nivå samt ökade kostnaderna för läke-medel. Nära vård och hälsa redovisar ett underskott på 6 miljoner kronor vilket är en negativ avvikelse mot budget på 9 miljoner kronor.
Förvaltningens totala intäkter överstiger budget med 6 miljoner kronor, jämförelsestörande poster som förklarar den positiva avvikelsen består av bland annat intäkter för rehabiliteringsgarantin, tolktjäns-ter, arbetsinsatser för Försäkringsmedicinsk enhet och statsbidrag. Rensat för jämförelsestörande poster finns en negativ avvikelse mot budget, vilket främst beror på att produktionen i form av ersatta
besök inom vårdvalet för primärvård är lägre än vad som budgeterats.
Nära vård och hälsas totala kostnader är 15 miljoner kronor högre än budgete-rat, personalkost-naderna avviker positivt mot budget och den negativa avvikel-sen beror främst på ökade kostnader för inkontinensmaterial, tolk, läkemedel, medicinsk service och lokaler. Folktandvården redovisar ett positivt resultat på 4 miljoner kronor, vilket är i nivå med budget. Årets totala intäkter är 9 miljoner kronor lägre än budgeterat och hänförs främst till lägre intäkter från tandvårdstaxan. Även Folktandvårdens totala kostnader är lägre än bud-geterat med 9 miljoner kronor och beror främst på lägre personalkostnaderna på grund av vakanser.
Vårdstyrelsens totala resultat för 2019 avviker nega-tivt med 26 miljoner kronor jämfört med föregående
år. Intäkterna ökar mellan åren med 275 miljoner kronor, vilket främst beror på uppräkning av anslag, ersättningar, tandvårdstaxa samt ökat antal besök inom Folktandvården. Totala kostnader har ökat med 300 miljoner kronor jämfört med föregående år. Personalkostnaderna ökar mellan åren inom både Nära vård och hälsa och Folktandvården, vilket beror på löneökningar och att antalet medarbetare ökat när det gäller Nära vård och hälsa. Kostnader för köpt vård ökar jämfört med föregående år för Vårdstyrelsens egen verksamhet och Nära vård och hälsa samt att Folktandvårdens kostnader för köpt tandvård ökar, vilket främst beror på uppräkning av ersättningar och ökade volymer, exempelvis i form av ett ökat antal listade. Inom Vårdstyrelsens egen verksamhet samt Nära vård och hälsa ökar läkemedels kostnaden främst på grund av införandet av nya riktlinjer och dyrare läkemedel vid diabetes.