Kommunledningsförvaltning 11,1
Utbildningsnämnd 8,2
Kultur- och fritidsnämnd 4,7
Miljö och byggnämnd 2,6
Politisk organisation 2,4
Teknisk förvaltning -0,5
Gemensam nämnd för familjerätt -2,7
Socialnämnd -3,6
Totalt 2,7
prognos efter augusti från Skandia. Kostnaden för pensioner beräknas överskrida budgeten med 3 mkr.
Orsaken är ökade pensionskostnader i samband med satsningar på ökade lärarlöner.
Anslaget för strategiska lönesatsningar har använts till extra löneökning inom vissa prioriterade grupper. Antalet personer i de prioriterade grupperna som fick del av den extra satsningen var 504 tills vidareanställda. Grupperna som prioriterades fanns inom befattningarna förskolelärare,
fritidspedagoger, grundskollärare, SFI-lärare, lärare kulturskola, sjuk-/distriktssköterskor,
socialsekreterare, fysioterapeuter, bibliotekarier, miljö och hälsoskyddsinspektörer och chefer inom socialförvaltning och utbildningsförvaltning. Prioritering uppgick totalt till cirka 0,19 % av totala lönesumman. Av budgeterade 2 038 tkr har för SACO och TCO organisationerna använts 1 981 tkr på helår. Helårseffekt blir först 2017 så därför blir det ett överskott på 0,5 mkr 2016. För Kommunals avtalsområde pågår fortfarande centrala förhandlingar om nytt avtal. Kommunals del av lönesumman har beräknats på deras generella yrkande i den centrala förhandlingen.
I budgeten finns avsatt 10 mkr till driftskostnad för strategiska investeringar. Enligt styrsystemet ska i normalfallet full kompensation ges för driftskostnader för investeringar kopplade till utveckling, expansion eller strukturella förändringar. Kompensation har getts avseende Kojan 50 tkr samt att 2,3 mkr har ianspråktagits för bussning till Ryfors. Prognosen är att 5 mkr totalt kommer fördelas under året.
Från och med 2015 infördes volymjustering för utbildningsnämnden och kostenheten inom tekniska förvaltningen för förändrat invånarantal. För volymökning efter det är det budgeterat 4,8 mkr varav 2,3 mkr är utfördelat efter avstämning augusti månad. Detta är något lägre än periodiserad budget.
Kompensationen till nämnderna har halverats till följd av kommunens totala ekonomiska läge 2016.
Prognosen är att antalet barn ökar enligt befolkningsökningen och att budgeterade medel kommer fördelas.
Kommunens semesterlöneskuld har ökat med 0,1 mkr i förhållande till augusti 2015. Under 2015 ökade semesterlöneskulden kraftigt, med 4,6 mkr eller 10 %, vilket förutspåddes redan i augusti 2015.
Om beräkningen görs enligt tidigare år så ska semesterlöneskulden inte öka markant. En ökning sker alltid på grund av löneökningarna och fler anställda.
Kommunen har fått extra statsbidrag avseende flyktingverksamhet på 7,6 mkr för åren 2015-2016, vilket prognostiseras med motsvarande kostnader under året. Kommunens erhållna gåva från Ingvar Kamprad avseende Hvita korset på 5 mkr beräknas att hanteras under året med motsvarande belopp.
Interna poster
Från verksamheternas totalsumma avgår interna poster i form av kalkylerad kompletteringspension och internränta och räntebidrag. Totalt innebär prognosen lägre intäkter mot budget pga. lägre aktivering av investeringar.
INVESTERINGSREDOVISNING
Den totala investeringsbudgeten för kommunen under mandatperioden 2015 -2018 är fastställd till 715 mkr. Kommunstyrelsen har fastställt ramen för investeringsbudgeten till maximalt 215 mkr för 2016. Tillkommer tilläggsbudgeten från 2015 med 68 mkr, dvs. totalt 283 mkr.
Tkr 2015 2016 2017 2018
Totalt 2015-2018
Strategiska investeringar
-taxefinansierade 53 000 41 500 53 500 62 000 210 000
-skattefinansierade 32 250 110 400 61 900 64 400 268 950
Ersättningsinvesteringar 87 301 59 885 38 300 36 150 221 636
Rationaliseringsinvesteringar 5 030 3 500 3 300 2 100 13 930
TOTALT 177 581 215 285 157 000 164 650 714 516
Varje nytt investeringsprojekt 2016 överstigande 2 mkr ska före start och upphandling redovisas till KS med kalkyl där samtliga driftkostnader ingår.
Fördelningen av investeringsmedel per förvaltning framgår av tabellen nedan:
Investeringsbudget 2016
från justering schablon beslutade Totalt
2015* 2015 2016** projekt*** 2016
Kommunstyrelse
Kommunledningsförvaltning 2 233 1 000 3 233
Teknisk förvaltning 65 711 26 200 13 000 104 911
Konstfond 50 50 100
Miljö- och byggnämnd 419 400 819
Kultur- och fritidsnämnd 2 883 1 000 3 883
Utbildningsnämnd 1 105 4 000 146 050 151 155
Socialnämnd -724 2 000 1 276
Gem nämnd för familjerätt 0 0 0
JVC övergång stråkanalys -445 445 0 0
Internbank -2 725 -445 2 000 -1 170
Summa 68 507 0 36 650 159 050 264 207
*KS § 74 2016-04-05
**KS § 131 2016-06-07
*** projekt som beviljats av KS
Av de totalt beslutade medlen återstår 19 585 tkr att fördela till förvaltningarna.
Projekt som har beviljats av KS framgår av tabellen nedan
:
Beslutade projekt 2016
Kojan/Vitsippan inklusive inventarier 4 550
Ny grundskola 125 000
Gemöskolan tillbyggnad inklusive inventarier 16 500
Överföringsledning Delary 13 000
Summa 159 050
Tekniska förvaltningen har en investeringsplan för 2016 på 39 mkr plus överskott från 2015 på ca 66 mkr, totalt 105 mkr.
Det pågår slutdelen av bostadsområdet på Haganäs. Här är både färdigställandet av projektet Vattenrike samt ytbeläggningarna som återstår.
Inom va-verksamheten pågår det största och allra viktigaste projekt som säkrar framtidens vattenförsörjning för centralorten. Hämtning av vatten från Delarymagasinet och anläggning av spillvattenledningar för att leda spillvatten från Delary till Älmhult är bara första etapp i projektet.
Ledningarna till Delary anläggs tillsammans med Trafikverkets förstärkning och breddning av väg 120 till Delary. Tillsammans med ett antal pumpstationer och utbyggnad av Älmhults vattenverk beräknas investeringen uppgå till 200 mkr därav årets utgift mellan 30-40 mkr.
Det pågår en uppdatering av pumpstationer samt byte av maskinutrustning och styrsystem på ett antal ARV i Älmhult och på avloppsreningsverk på landsbygden, ett projekt på ca 10 mkr.
För va-sanering har förvaltningen budgeterat 6 mkr i några olika projekt. Prioriteringsområden är Eneryda och Diö med mycket ovidkommande vatten som tränger i spillvattenledningar och belastar redan ett hårt ansatt reningsverk. Ett nytt vattenverk i Hallaryd är under byggnation och beräknas kosta 6 mkr.
När det gäller expansionen finns utbyggnad av Västra Bökhult, centrumförnyelse, Torngatan samt ett par mindre projekt för totalt ca 64 mkr.
På fastighetssidan är förvaltningen behjälpliga med den nya skolan på Haganäsområdet. I särklass det största projektet, beräknad investering ca 200 mkr. Byggnationen är i full gång.
Kojans uteförskola kommer även till stånd under året där tekniska är behjälpliga. Utbyggnad av Gemöskolan samt Kulturfabriken arbetas det parallellt med.
Förnyelse av verksamhetslokalerna samt energiåtgärder beräknas uppgå till 18 mkr och övriga lokaler inklusive energiåtgärder. Här kan nämnas ventilation på Nicklagården och Solgården, brandstation i Liatorp, utbyte av pelletspannor till annan värmekälla, takrenovering kommunhus och Ryfors skola.
I skolnämndens investeringsbudget finns de anslagna medel för byggnation av Elmeskolan, tillbyggnad av Gemöskolan och uteförskolan Kojan, totalt 146 mkr. Förutom de finns det medel för inköp av inventarier, datorer, utrustning till byggprogram, mm.
Socialnämnden har en budget för inköp av inventarier, sängar, datorer, nyckelsystem.
Inom kultur och fritids återfinns medel för ökad tillgänglighet av badplatser i Diö och Älmhult, lokalanpassning av mötesplatser samt diverse utrustning till idrottsplatser.
Kommunledningsförvaltningen har i sitt anslag budget för utveckling av IT, e-tjänster, ekonomisystem och personalsystem samt uppgradering av växeln.
Större investeringar
Budget Prognos Avvikelse augusti mot budget
2016 2016 2016
Reservvattentäkt Delary 21 501 45 000 -23 499
Va-sanering 4 500 2 000 2 500
Elmeskolan 125 000 65 000 60 000
Gemöskolan tillbyggnad 16 000 6 000 10 000
Uteförskola Kojan 4 000 2 000 2 000
Fortsättning handelsområde 13 582 2 000 11 582
Energibesparande åtgärder 5 307 3 000 2 307
Ombyggnad av lokaler 2 500 2 500 0
EXPLOATERINGSREDOVISNING
Småhustomter och industritomter som kommunen producerar för försäljning klassificeras som omsättningstillgångar i balansräkningen. Vid försäljning sker redovisning löpande som
exploateringsnetto i resultaträkningen. Eftersom samtliga poster hänförliga till ett exploateringsprojekt inte ingår i exploateringsnetto sker en slutredovisning vid årets slut av aktuellt exploateringsområde enligt av kommunen tillämpade redovisningsprincip.
Exploatering av det nya bostadsområdet på Haganäs är i full gång. Flera kvarter var förbokade eller köpta redan under hösten 2014 och intresset var gott både bland byggföretag och privatpersoner. Första byggkropparna började resa sig under sensommaren 2015 i kvarteret Vången 1 och fortsatte växa i kvarteren Ängen och Tegen.
Under första 8 månader 2016 har 4 villatomter i kvarteret Ängen sålts och det är bara 3 tomter kvar.
Husen som byggs är av olika karaktär, det finns flervåningshus och enfamiljsvillor. Det är planerat också för kontorslokaler, små handel och restauranger. Enligt beslut av kommunfullmäktige på området byggs en ny skola.
Under året har kommunen sålt en tomt på Krusbärsvägen och 2 på Äppelvägen till ett värde på 510 tkr, eller 160 kr/kvm. Bebyggelse av de sålda tomterna var i full gång under våren och sommaren 2016. På området finns det i dagsläget 3 osålda tomter.
Två tomter har också styckats av Sånnaböke 1:158 på Norra gamla vägen och sålts redan 2014. Det planeras för ytterligare 4 (fyra) tomter till med varierande yta på samma fastighet för ytterligare bebyggelse.
Planering för nytt bostadsområde i Västra Bökhult, nordväst om Paradiset är i slutskede. Tekniska förvaltningen tillsammans med byggkontoret planerar för nya etapper norr om Paradiset som kan ge ytterligare 400 bostäder.
Detaljplanen är på gång för det område som befinner sig norr-nordväst om IKEA varuhuset mellan Haganäs bostadsområde, väg 23 och Danska vägen. Det är över 80 ha stor yta och avser ytterligare exploateringsmöjligheter för kontor, handel och lite bostäder.