En avgörande faktor för att förverkliga koncer-nens vision är insatserna från medarbetarna och deras kunskap och kompetens.
Volvokoncernen strävar efter att skapa en positiv arbetsmiljö som bidrar till utvecklingen av konkurrenskraft och attraktivitet. Som ett led certifi eras allt fl er verksamheter enligt den internationella standarden för arbetsmiljöled-ningssystem, OHSAS 18001. De senaste åren har satsningen ökat på hälsa och minskad sjukfrånvaro. Arbetet omfattar bland annat ergonomi på arbetsplatsen, hälsorisker, stöd-program och hälsoundersökningar.
Varje år genomförs en koncernövergripande undersökning Volvo Group Attitude Survey. I undersökningen får medarbetarna ge sin syn
Förvaltningsberättelse 2008 36 Förvaltningsberättelse 2008
Nyckeltal 2007 2008
Antal anställda vid årets slut 101.700 101.380
Andel kvinnor, % 17 17
Andel kvinnliga styrelseledamöter, % 11 10
Andel kvinnliga verkställande direktörer och andra högre chefer, % 15 17 Sjukfrånvaro i koncernens svenska bolag
Total sjukfrånvaro av ordinarie arbetstid, % 5,1 4,6
varav sammanhängande sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer utgör, % 46,2 39,1 Sjukfrånvaro (i procent av ordinarie arbetstid) fördelat efter kön
Män, % 4,8 4,4
Kvinnor, % 6,3 5,4
Sjukfrånvaro (i procent av ordinarie arbetstid) fördelat efter ålderskategori
29 år eller yngre, % 4,6 4,6
30–49 år, % 5,1 4,6
50 år eller äldre, % 5,5 4,8
på sitt arbete och vad som behöver förbättras.
Resultaten sammanställs och diskuteras inom varje grupp för att identifi era förbättringar.
Andelen nöjda medarbetare har ökat stadigt de senaste åren. Under 2008 angav 86% att de var nöjda jämfört med 84% året före.
Volvokoncernen som arbetsgivare Koncernen strävar efter att vara en attraktiv arbetsgivare för nuvarande såväl som framtida anställda. Vid utgången av 2008 arbetade 101.380 personer i koncernen. Varje enskild medarbetare förväntas ta aktiv del i koncer-nens utveckling, förändringsarbete och fram-tid. Koncernen arbetar inom en rad olika områ-den exempelvis friskvård, kompetensutveckling, arbetsmiljö, ledarförsörjning i strävan att vara en attraktiv arbetsgivare.
Neddragningar i produktionen
De senaste åren har präglats av stark efterfrå-gan och försäljning på nya rekordnivåer, vilket lett till att koncernen haft ett stort anställ-ningsbehov. Mot bakgrund av den snabba inbromsningen i världsekonomin och den där-med kraftigt minskade efterfrågan genomförs åtgärder för att sänka kostnadsnivån i koncer-nen. Åtgärderna omfattar en minskning av per-sonalstyrkan och en översyn av samtliga omkostnader. Som en följd av den svaga efter-frågan meddelades 16.255 fast anställda, visstidsanställda och konsulter under 2008 och inledningen av 2009 att de skulle komma att lämna koncernen. Innan det gått så långt som till varsel har en rad andra åtgärder vidta-gits, bland annat utnyttjandet av fl exibla
tid-banker. Volvokoncernen följer nationell lag-stiftning i samband med uppsägningar och har ett nära samarbete med fackföreningarna.
Ökad mångfald – ett strategiskt mål Ett strategiskt mål är att öka medvetenheten om och ta tillvara på styrkan i koncernens mångfald. För en internationell koncern är det en förutsättning att organisationen speglar kunderna och har förståelse för förhållanden på lokala marknader, olika kulturer och fram-tida medarbetares krav. Mångfald bidrar till kreativitet, vilket ger upphov till innovation, som i sin tur är en förutsättning för framgång.
Produkternas kvalitet och säkerhet Säkerhetsfrågor är en naturlig del vid utveck-lingen av världsledande kommersiella trans-portlösningar.
Koncernen arbetar med att minimera ris-kerna för, och konsekvenserna av, olyckor, samt med att förbättra säkerheten och arbets-miljön för förarna. Den mänskliga faktorn är en avgörande eller starkt bidragande orsak till fl ertalet av alla olyckor, vilket visar hur viktigt
det är med egenskaper som god sikt, goda köregenskaper och bra bromsar.
Koncernen ligger också långt framme när det gäller att konstruera fordon som skyddar förare och passagerare vid en kollision. Lös-ningarna omfattar bland annat vältprovade hytter och karosser, frontalkollisionsskydd, deformationszoner, säkerhetsbälten, defor-merbar inredning och krockkuddar.
Koncernen är även ledande på att förbättra säkerheten för andra trafi kanter. Till exempel introducerade koncernen redan 1996 det främre underkörningsskyddet, som förhindrar att personbilar kilas in under lastbilen vid en frontalkollision. Sedan 2001 är skyddet stan-dard på Volvos lastbilar inom EU, och 2003 blev skyddet ett lagkrav inom EU.
Volvos hållbarhetsredovisning fi nns tillgänglig på www.volvokoncernen.se från mitten av april.
Volvokoncernens miljöprestanda Information om Volvokoncernens miljö-prestanda fi nns i 11-årsöversikten.
Resultatutveckling
Nettoomsättningen ökade med 6% till 303,7 miljarder kronor, rörelseresulta-tet sjönk dock med 29% till 15,9 miljarder kronor. Årets resultat uppgick till 10,0 miljarder kronor, en minskning med 33%. Resultatet per aktie före och efter utspädning var 4:90 kronor (7:37).
Nettoomsättning per affärsområde
Mkr 2007 2008 %
Lastbilar 187.892 203.235 8
Anläggnings-maskiner 53.633 56.079 5
Bussar 16.608 17.312 4
Volvo Penta 11.719 11.433 –2
Volvo Aero 7.646 7.448 –3
Övrigt och
elimineringar –703 –575 –18
Industri-verksamheten1 276.795 294.932 7 Kundfi nansiering 7.705 8.485 10 Omklassifi
ce-ringar och
elimi-neringar 905 250 –
Volvokoncernen 285.405 303.667 6 1 Justerat för ändrade valutakurser samt förvärvade och
avyttrade enheter ökade nettoomsättningen med 4%.
Rörelseresultat per affärsområde
Mkr 2007 2008
Lastbilar 15.193 12.167
Anläggningsmaskiner 4.218 1.808
Bussar 231 –76
Volvo Penta 1.173 928
Volvo Aero 529 359
Övrigt och elimineringar –761 –732 Industriverksamheten 20.583 14.454
Kundfi nansiering 1.649 1.397
Volvokoncernen 22.231 15.851 Nettoomsättning per marknadsområde
Mkr 2007 2008 %
Västra Europa 124.239 123.881 0
Östra Europa 27.116 28.126 4
Nordamerika 49.435 47.600 –4
Sydamerika 15.638 19.553 25
Asien 42.429 55.641 31
Övriga marknader 17.938 20.131 12 Totalt
Industri-verksamheten 276.795 294.932 7
Volvokoncernen
Nettoomsättning
Volvokoncernens nettoomsättning ökade med 6% till 303.667 Mkr under 2008, jämfört med 285.405 Mkr 2007.
Rörelseresultat
Volvokoncernens rörelseresultat sjönk under 2008 med 29% till 15.851 Mkr (22.231).
Industriverksamhetens rörelseresultat sjönk med 30% till 14.454 Mkr, jämfört med 20.583 Mkr föregående år. Kundfi nansieringsverk-samhetens rörelseresultat minskade med 15%
till 1.397 Mkr (1.649). Tack vare Volvokoncer-nens lönsamhet med en avkastning på eget kapital överstigande 12% under 2008 avsat-tes 150 Mkr av resultatet till koncernens vinst-delningsprogram för de anställda.
Finansnetto
Årets räntenetto var –764 Mkr, jämfört med –170 Mkr föregående år. De högre räntekost-naderna är delvis hänförliga till ökad skuldsätt-ning och under sista delen av året påverkades räntenettot negativt med 200 Mkr huvudsakli-gen från en justering av pensionsskulder rela-terad till stängningen av fabriken i Goderich i Kanada.
Under året påverkades Övriga fi nansiella intäkter och kostnader negativt med 1.029 Mkr (negativt med 384 Mkr) från marknads-värdering av derivat som huvdsakligen används för kundfi nansieringsportföljen. Den negativa påverkan beror främst på kraftigt sänkta lång-räntor under slutet av året, med en nedgång på 1,80 procentenheter för den tvååriga eurorän-tan och 2,07 procentenheter för den tvååriga
amerikanska räntan. Volvo avser att ha dessa derivat till förfall varför, över tid, marknads-värderingen inte påverkar resultatet eller leder till något kassafl öde. Derivaten innehas huvud-sakligen för att matcha utlåningen i kundfi nan-sieringsportföljen. Det är dock inte praktiskt möjligt att tillämpa säkringsredovisning enligt IAS 39 beroende på den stora mängd kontrakt som innefattas i kundfi nansieringsportöljen.
Inkomstskatter
Årets kostnad för inkomstskatter uppgick till 3.994 Mkr och skattesatsen var 29%. Under 2007 var kostnaden för inkomstskatter 6.529 Mkr och skattesatsen 30%.
Periodens resultat och resultat per aktie Periodens resultat uppgick till 10.016 Mkr (15.028), vilket motsvarar en vinst per aktie före utspädning på 4:90 kronor (7:37). Vinsten per aktie efter utspädning var 4:90 kronor (7:37).
Avkastningen på eget kapital var 12,1% (18,1).
Industriverksamheten
Nettoomsättningen i Volvokoncernens Indu-striverksamhet steg under 2008 med 7% till 294.932 Mkr (276.795). Justerat för föränd-rade valutakurser samt förvärvade och avytt-rade enheter steg nettoomsättningen med 4%.
Den positiva utvecklingen fortsatte under större delen av året i Sydamerika, delar av Asien inklusive Mellanöstern och på Övriga marknader. Efter ett starkt första halvår var nedgången i Europa under hösten mycket snabbare än tidigare väntat, förstärkt av den fi nansiella krisen. I Nordamerika minskade
Förvaltningsberättelse 2008 38
efterfrågan ytter ligare jämfört med tidigare års redan svaga utveckling. Mot slutet av året var nästan samtliga marknader påverkade av den fi nansiella krisen och nedgången i den globala ekonomin.
Rörelseresultatet minskade
Under 2008 uppgick rörelseresultatet i Volvo-koncernens Industriverksamhet till 14.454 Mkr, vilket var 30% lägre än under 2007. Indu-striverksamhetens rörelsemarginal uppgick till 4,9% (7,4).
I Nordamerika försämrades lönsamheten kraftigt till följd av svagare efterfrågan och lägre utleveranser av lastbilar och anlägg-ningsmaskiner i kombination med lågt kapaci-tetsutnyttjande och låg produktivitet i det industriella systemet.
Under året påverkades resultatet kraftigt av kostnadsinfl ation relaterad till ökade kostna-der på råmaterial och komponenter, i storleks-ordningen 2,2 miljarder kronor jämfört med 2007, varav merparten påverkade Anlägg-ningsmaskiner. De högre inköpskostnaderna har inte kunnat kompenseras fullt ut genom högre priser på koncernens produkter.
Som en effekt av den snabbt försvagade efterfrågan i framför allt Europa minskade leveranserna av produkter under de tredje och fjärde kvartalen. För att anpassa verksamhe-ten till den lägre efterfrågan har produktions-takterna tagits ned med lägre kapacitetsut-nyttjande som följd. Bemanningsnivåerna i Europa ses över och omkostnaderna minskas för att parera minskad efterfrågan.
Produktionstakterna har sänkts snabbare än vad kostnadsstrukturen kunnat anpassas i tillverkningssystemet. Detta har lett till en lägre kostnadstäckning. Kostnadsstrukturen kommer successivt att anpassas till de lägre produktionstakterna, vilket kommer att leda till fortsatt låg kostnadstäckning under det första halvåret 2009. Under det fjärde kvartalet påverkade anpassningen av kostnadsstruktu-ren rörelseresultatet negativt med 750 Mkr hänförligt till kostnader relaterade till perso-nalneddragningar.
Resultaträkning, Volvokoncernen
Mkr 2007 2008 Förändring i %
Nettoomsättning Volvokoncernen 285.405 303.667 6
Rörelseresultat Volvokoncernen 22.231 15.851 –29
Rörelseresultat Industriverksamheten 20.583 14.454 –30
Rörelseresultat Kundfi nansiering 1.649 1.397 –15
Ränteintäkter och liknande resultatposter 952 1.171 23
Ränteutgifter och liknande resultatposter –1.122 –1.935 72
Övriga fi nansiella intäkter och kostnader –504 –1.077 114
Resultat efter fi nansiella poster 21.557 14.010 –35
Inkomstskatter –6.529 –3.994 –39
Periodens resultat 15.028 10.016 –33
Resultaträkning, Industriverksamheten
Mkr 2007 2008 Förändring i %
Nettoomsättning 276.795 294.932 7
Kostnad för sålda produkter –214.160 –232.247 8
Bruttoresultat 62.635 62.685 0
Bruttomarginal, % 22,6 21,3
Forsknings- och utvecklingskostnader –11.059 –14.348 30
Försäljningskostnader –24.671 –25.597 4
Administrationskostnader –7.092 –6.921 –2
Övriga rörelseintäkter och kostnader 249 –1.457 –
Resultat från innehav av intressebolag 428 23 –95
Resultat från övriga aktieinnehav 93 69 –26
Rörelseresultat Industriverksamheten 20.583 14.454 –30
Rörelsemarginal, % 7,4 4,9
Resultaträkning, Kundfi nansiering
Mkr 2007 2008 Förändring i %
Leasing och fi nansiella intäkter 7.705 8.485 10
Leasing och fi nansiella kostnader –4.535 –5.082 12
Bruttoresultat 3.170 3.403 7
Försäljnings- och administrationskostnader –1.437 –1.551 8
Kostnader för osäkra fordringar –125 –483 286
Övriga rörelseintäkter och kostnader 41 28 –32
Rörelseresultat 1.649 1.397 –15
Inkomstskatter –502 –356 –29
Periodens resultat 1.147 1.041 –9
Avkastning på eget kapital, rullande 12 månader 15,9% 12,6
Forsknings- och utvecklingskostnader
08 07 06 05 04
14,3 11,1 8,4 7,6 7,6
4,9 3,9 3,4 3,3 3,8
Forsknings- och utvecklings-kostnader, Mdr kr Forsknings- och utvecklings-kostnader i % av nettoomsättningen
Under 2008 uppgick forsknings- och utveck-lingskostnaderna till 14.348 Mkr (11.059).
Ökningen är huvudsakligen en effekt av högre kostnader inför kommande emissionslagstift-ning i Europa, USA och Japan under 2009, 2010 och 2011 samt kostnader för projekt i samband med lansering av dieselelektriska hybrider de kommande åren. Nettot av aktive-rade kostnader och avskrivningar påverkade resultatet negativt med 800 Mkr, jämfört med en negativ påverkan om 400 Mkr 2007.
Valutapåverkan på rörelseresultatet Rörelseresultatet för 2008 påverkades nega-tivt med cirka 900 Mkr till följd av förändrade valutakurser jämfört med 2007. Den främsta orsaken är att den amerikanska dollarn var svag under en stor del av året.