Vy från Kövra mot Oviken. Fotograf: Markus Larsson
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ... 4
ÅRETS RESULTAT ... 4
Bergs kommun ... 4
Bergab AB ... 6
Bergs hyreshus AB... 7
BTEA AB ... 8
BTEA Energi AB ... 9
Mötesplats Oviken AB ... 10
LÅNESKULD ... 10
UTFALL I FÖRHÅLLANDE TILL BUDGET 2018 ... 11
INVESTERINGAR ... 11
ÅRETS NETTOINVESTERINGAR ... 12
UPPFÖLJNING AV 2018 ÅRS MÅL – KVARTAL 4 ... 13
PERSPEKTIV:EKONOMI ... 14
PERSPEKTIV:MEDARBETARE ... 15
PERSPEKTIV:VERKSAMHET –BARN UNGDOM UTBILDNING ... 16
PERSPEKTIV:VERKSAMHET –STÖD UTVECKLING HÄLSA ... 18
PERSPEKTIV:VERKSAMHET –MILJÖ OCH BYGG ... 21
PERSPEKTIV:VERKSAMHET –KOMMUNFÖRVALTNINGEN ... 22
PERSPEKTIV:MEDBORGARE... 23
INTERNKONTROLLUPPFÖLJNING 2018 ... 24
FEM ÅR I SAMMANDRAG ... 27
KÄNSLIGHETSANALYS... 28
RESULTATRÄKNING ... 29
BALANSRÄKNING ... 30
KASSAFLÖDESANALYS ... 32
RESULTATRÄKNING VA-VERKSAMHETEN ... 33
NOTHÄNVISNINGAR ... 34
MILJÖ- OCH BYGGNADSNÄMNDEN ... 44
ALLMÄNNA REDOVISNINGSPRINCIPER ... 45
PERSONALEKONOMISK REDOVISNING 2018 ... 47
SAMMANFATTNING ... 47
ANSTÄLLNINGAR ... 47
Könsfördelning bland anställda med månadslön, hel och deltid, år 2018 ... 47
Medelålder ... 48
Antal anställda samt anställningsformer ... 50
Timanställda ... 51
Medelsysselsättningsgrad ... 53
SJUKFRÅNVARO ... 55
Sjuklönekostnader ... 58
Arbetsmiljöinsatser/företagshälsovård ... 59
KOMMUNSTYRELSEN – VERKSAMHETSBERÄTTELSE ... 60
Nämndpresentation ... 60
Budgetutfall ... 60
STABSAVDELNINGEN ... 61
Ekonomistöd ... 62
Kompetensstöd ... 63
Medborgarservice ... 65
Demokratistöd ... 66
HR-funktionen ... 67
IT-stöd ... 68
Resursen ... 68
TEKNISKA ENHETEN ... 68
NÄRINGSLIVS- OCH UTVECKLINGSAVDELNINGEN ... 70
Bergs kommuns resultat före jämförelsestörande poster för år 2018 uppgår till +5,8 mkr jämfört med 3,5 mkr för 2017, och resultatet efter jämförelsestörande poster uppgår till +0,7 mkr.
Resultatet för 2018 är därmed det tionde året i rad med positivt resultat! Det sammanlagda resultatet för de senaste tio åren är totalt sett drygt +100 mkr, vilket bl.a. har gett förutsättningar till att kunna finansiera samtliga genomförda investeringar med egna medel, samt möjliggjort att den sedan många år planerade idrottshallen i Svenstavik nu byggs och beräknas finnas på plats sommaren 2019.
Kommunen har förbrukat 99,3 % av skatteintäkterna och statsbidrag (målet i 2018 års budget var att högst 98 % av skatteintäkterna skulle förbrukas). Årets resultat var budgeterat till 10,6 mkr, men utfallet blev +5,8 mkr, en avvikelse med -4,8 mkr. Det sämre utfallet i jämförelse med det budgeterade resultatet härrör sig till största delen till högre nettokostnader för verksamhetsnämnden i förhållande till budgeterad budgetram samt även ett sämre utfall för året jämfört med prognosen för skatteintäkter och utjämningsbidrag med 2,9 mkr.
Åtgärdsplanen för verksamhetsnämnden för att anpassa kostnader i förhållande till budgeterad budgetram för nämnden gav tydlig effekt under andra halvåret vilket betydligt förbättrade helårsresultatet jämfört med hur helårsprognoserna har sett ut under de första nio månaderna av året. Den kommunövergripande åtgärdsplanen som infördes vid halvårsskiftet visade på en kostnadsminskning med ca 5 mkr jämfört med motsvarande period 2017.
Mycket positivt är att kommunens totala verksamheter visar ett överskott på 1,3 mkr jämfört med tilldelad budget för året.
För 2018 har 9,2 mkr använts från Resultat Utjämnings Reserven (RUR), vilket också är helt i enlighet med vad som planerats i budgeten för året.
Beträffande de två andra finansiella målen så uppfylldes bägge. Utfallet för soliditetsmålet för året slutade på 50,2 % jämfört med målet på 50 % soliditet, samt målet för 100 %
självfinansiering av samtliga investeringar uppnåddes till fullo.
Kommunen har för åttonde året använt målstyrningsmodellen balanserat styrkort, där kommunfullmäktige har fastställt mål för 2018 inom fyra olika perspektiv, nämligen ekonomi, medarbetare, verksamhet och medborgare. Totalt sett har det balanserade styrkortet innehållit 39 st mål. Uppföljning av målen återfinns i en egen del i årsredovisningen. Uppföljning av
delvis medan överskottsmålet på 2% ej kunde uppnås. Inom medarbetarperspektivet uppnåddes 0 % helt samt 75% uppfylldes delvis, och 25% uppnåddes således inte. Av verksamhetsmålen är 39% helt uppfyllda, 42 % delvis uppfyllda och 19% ej uppfyllda. Medborgarmålen visar en måluppfyllelse på 50 % som är helt uppfyllda, 33 % delvis uppfyllda och 17% ej uppfyllda.
Totalt sett visar måluppfyllnaden ännu något högre resultat för bokslutet för 2018 än 2017, där 39% av målen är helt uppfyllda (37% 2017), 41% delvis uppfyllda (40% 2017) och 20% ej uppfyllda (23% 2017).
Utfallet av skatteintäkter och utjämningsbidrag blev 2,9 mkr lägre än vad budgeterats för året, pga. succesiva nedskrivningar av de tidigare prognoserna med anledning av att konjunkturläget sakta försvagas för landet.
Verksamhetsnämndens budgetutfall för 2018 visar på ett sammantaget nettounderskott om 4,8 mkr. Den absolut största orsaken ligger i att nämnden uppvisar ett underskott på kostnadssidan där kärnverksamheter såsom förskola, grundskola, gymnasiet, äldreomsorg och socialtjänst uppvisar ett sammantaget minus på 5 mkr.
Verksamhetsområden som uppvisar positiv avvikelse är gemensam verksamhet inom nämnden, BoU och SUH med ett sammantaget överskott på 2 mkr.
Nämndens nettounderskott har under 2018 minskat i relation till utfallet 2017 med ca 2 mkr, samt kärnverksamheternas underskott har minskat med ca 4 mkr
Kommunstyrelsens budgetutfall var för året +5,2 mkr. Det ekonomiska överskottet för 2018 kunde uppnås till största delen genom att anslaget för kommunstyrelsens oförutsedda utgifter till största delen användes restriktivt och slutade på +3,5 mkr för året.
Miljö- och byggnadsnämndens budgetutfall för året blev +1,0 mkr. Anledningen till överskottet beror framförallt på högre intäkter på byggnadssidan i verksamheten.
Pensioner och pensionsförpliktelser
Kommunens pensionsskuld redovisas enligt den s.k. blandmodellen, vilket innebär att pensioner som intjänats före 1998 redovisas som en ansvarsförbindelse utanför
Årets resultat för bolagen inom koncernen Bergs kommun Bergab AB: 956 tkr (-148 tkr – 2017)
Bergs Tingslag Elektriska AB (BTEA): 1 008 tkr (-594 tkr – 2017) BTEA Energi AB: - 22 tkr (+/- 0 tkr – 2017)
Bergs Hyreshus AB: +4 320 tkr (-50 926 tkr – 2017) Mötesplats Oviken AB: -1 091 tkr (-24 tkr 2017)
Resultatet för koncernen Bergab för 2017 är 27,8 mkr (-38,1 mkr 2017).
Koncernen Bergs kommuns konsoliderade resultat för år 2017 är +28,5 mkr (-34,6 mkr 2017).
Bergabs styrelse har under första halvåret i dialog med respektive dotterbolag arbetat fram nya ägardirektiv med reviderade målsättningar och avkastningskrav för dotterbolagen vilka antogs av kommunfullmäktige och av årsstämman den 14 juni 2018. De nya
avkastningskraven följdes upp för första gången i årsbokslutet för 2018.
Styrelsen i Bergab uppdrog till VD att genomföra en vägvalsutredning av Bergs hyreshus framtid under 2016. Detta ledde sedan till att styrelsen gav VD ett nytt uppdrag att upphandla en förstudie kring en eventuell försäljning av bolaget. Uppdraget kring förstudien tillföll efter en direktupphandling PWC som genomfört och avrapporterat genomfört uppdrag till styrelsen den 12 december 2017. Under 2018 så har sedan en diskussion förts politiskt kring vad man har för avsikt utifrån de två olika utredningar som har genomförts. I slutet av året
lades ett förslag fram från kommunens nya majoritet bestående av Socialdemokraterna och Centerpartiet om att införliva Bergs hyreshus förvaltning in i kommunförvaltningen, vilket sedan kommunfullmäktige också beslutade på sitt sammanträde den 30 november.
Införlivandet planeras vara genomfört till den 1/1 2020.
Efter årsskiftet så har kommunstyrelsen utsett en styrgrupp för arbetet med införlivandet av Bergs hyreshus till den kommunala förvaltningen bestående av politiker från både majoritet och opposition tillsammans med kommundirektören. En projektledare har utsetts på deltid som kommer att ansvara för införlivandeprocessen under året. I införlivandeprocessen har hittills 8 olika arbetsgrupper sammansatts som kommer att fokusera på olika områden som
Bolagets satsningar på lokaler fortsätter. Byggnationen av en ny fullstor idrottshall i Svenstavik har påbörjats. Hallen byggs på skolområdet intill näridrottsplatsen och skapar därigenom en helhet av idrottsdelarna belägna på och invid skolområdet i Svenstavik. Bolaget har också arbetat intensivt med att planera och börja genomföra anpassningar av lokaler för att möta Bergs kommuns förändrade behov. Lokaler i Svenstavik har projekterats för ombyggnad till två förskolor vilket nu handlas upp enligt LOU och Klövsjö skola byggs om och ut för att kunna ta emot fler förskolebarn. En viktig pusselbit i att öka attraktiviteten vid Klövsjö skola har varit det samarbete med Klövsjö IF som inletts och nu givit en färdigbyggd näridrottsplats på skolgården.
Under slutet av 2018 förvärvades ett antal markområden och delar av fastigheter från Bergs kommun. Det är ett led i att förtydliga ägande och ansvar i drift och skötsel av olika områden.
Tillträde har skett under inledningen av år 2019. Bolagets underhållsarbete fortsätter att öka.
Under året har ett större reliningarbete genomförts i en äldre fastighet, bolaget har inlett byten av äldre låssystem till ett digitalt passivt system vilket på sikt kommer ge en enklare och kostnadseffektivare förvalnting. Ett stort arbete har också lagts ned på åtgärder efter dels OVK och dels radonmätningar. Åtgärderna i anslutning till radonmätningarna kommer troligen att medföra åtgärder under flera år då arbetet är tidskrävande.
Bolaget har arbetat med att ta fram en ny web-plats för att kunna erbjuda full funktionalitet via mobiltelefoner och surfplattor. Det kommer också att medföra en högre servicegrad via fler e-tjänster och en ökad tillgänglighet för hyresgästerna, såväl lägenhetshyresgäster som lokalhyresgäster. Under slutet av året infördes också en kontinuerlig NKI-mätning för att vi ska kunna följa hur våra hyresgäster upplever oss som värd. Det innebär att ett mindre antal hyresgäster får undersökningen varje månad så att svaren sprids över året och uppföljningen inte blir så punktbetonad. Det ger också bolaget en chans att på ett bra sätt hantera de kommenterar som kommer in från mätningen.
Bolaget stämde försäkringsbolaget avseende skaderegleringen av branden i skolköket på Hackås skola påsken 2016. En förlikning nåddes under augusti och skaderegleringen är numera helt avslutad. Bolaget har stämt en lokalhyresgäst som lämnat såväl lokal som sitt
Den kraftiga expansionen i fjällområdet fortsätter och under 2018 har 182 (181) nya
anläggningar anslutits till elnätet. Expansionen medför att bolaget, för att avlasta fjällområdet, beslutat att påbörja projektering av en ny 52 kVledning mellan Rätans kraftverk och
Storhogna. De största investeringar och reinvesteringar som gjorts under år 2018 är ny fördelningsstation i Vemdalen samt ihopbyggnad av Bursnäsnätet med övrigt nät mellan Rätans kraftverk och Handsjöbyn. För att möjliggöra matning mellan BTEAs och Härjeåns nät har en ny kopplingsstation byggts i Haverö. Luftledning mellan Vemdalens ställverk och Vemdalsskalet har byggts om, ombyggnad av luftledning från Björnrikevägen mot Vålkojan har påbörjats. Luftledning har förlängts för att ansluta Kojbyn. Ringmatning, som ersätter gammal luftledning mellan Norskes och pumpstationen i Klövsjö, har färdigställts. Ledning från Hoverberg till Svenstavik har byggts om och grävts ned. Flytt av anläggningsdelar och övriga åtgärder orsakade av renovering av väg 321 har blivit mycket mer omfattande än planerat.
Klimatinvesteringen genom uppförande av laddpunkter för elbilar är nu klar. Det finns nu möjlighet att ladda elbil även i Myrviken, Hackås och Överturingen.
I enlighet med det avtal som under 2017 träffades med IP-Only Networks AB, har under 2018 en delpost motsvarande 60 % av anläggningstillgången Bredband avyttrats.
Från 2018 redovisas energiskatten av elnätsbolagen. Detta har ingen resultateffekt men medför dock att såväl kortfristiga fordringar som kortfristiga skulder ökar.
Ekonomiska mål enligt ägardirektiven
Mål Utfall 2018 Utfall 2017
Räntabilitet räknat som rullande 36-månaders medeltal 15% 13% 14%
Soliditet 50% 57% 55%
Även år 2018 var vädermässigt milt, vilket innebar fortsatt låg omsättning såväl ekonomiskt som räknat i kWh. Det årliga underhållet på värmekraftanläggningen i Svenstavik, som liksom tidigare genomfördes under försommaren, skedde till förhållandevis låga kostnader.
Detta då, till exempel, ingen större renovering av värmepannans keramik behövdes.
Under slutet av året installerades en solcellsanläggning på 42,2 kW vid värmeverket i Svenstavik. Överskottselen skall ge driftel till pumpar, belysning och fläktar.
Bolagets investeringar har under 2018 uppgått till 1 088 tkr (184 tkr).
Ekonomiska mål enligt ägardirektiven
Mål Utfall 2018 Utfall 2017
Uppvisa vinst efter finansnetto motsvarande % av
nettoomsättningen 20% 26% 18%
Fastigheten är fullt uthyrd. Största hyresgäst är Bergs kommun som hyr bad och
idrottshallsdelarna i anläggningen och övriga delar med bowling, café, konferens och gym hyrs av Aktiebolaget Oviken Invest AB som är ett av Ovikenbygdens företag och föreningar ägt företag.
De tekniska bekymren som finns i anläggningen har fortsatt att utredas under 2018 och kring fuktproblematiken har en dialog inletts med byggentreprenören för bygget av Mötesplats Oviken.
Ekonomiska mål enligt ägardirektiven
Mål Utfall 2018 Utfall 2017
Uppvisa vinst efter finansnetto motsvarande % av
nettoomsättningen 5% -66% -1%
Koncernen Bergs kommuns totala låneskuld exklusive anslutningsavgifter uppgår till 633,4 mkr (f.g år 644,6 mkr) plus pensionsskuld 195,2 mkr. (f.g år 205,5 mkr) Bergs hyreshus har totalt under året amorterat av 4,4 mkr av sina tidigare lån från kommunen, samt Bergab har amorterat av 0,3 mkr av sina lån från kommunen. Ingen ny upplåning har skett i vare sig kommunen eller dotterbolagen under året.
Samtliga investeringar för kommunkoncernen har under året finansierats med egna medel.
En finanspolicy för hela kommunkoncernen har antagits av kommunfullmäktige i början av 2015 som syftar till att:
Fastställa finansverksamhetens mål
Fastställa ramar och riktlinjer för hur finansverksamheten skall organiseras
Fastställa ramar och riktlinjer för begränsning av de finansiella risker som förekommer
(nettokostnad mkr)
Bokslut Budget Avvikelse Bokslut
2018 2018 2017
Kommunstyrelsen 53,8 58,9 + 5,1 54,3
Verksamhetsnämnden 421,5 416,7 - 4,8 408,2
Miljö- och byggnadsnämnden 2,2 3,2 + 1,0 3,2
Summa 477,5 478,8 + 1,3 465,7
Årets nettoinvesteringar uppgår till 15,1 mkr jämfört med budgeterade 37,0 mkr. Bland de enskilt största investeringarna för året återfinns den återstående delen av byggnationen av en ny återvinningscentral i Brånan. Vid årsskiftet har den omfattat en investeringskostnad på ca 1,2 mkr utöver redan investerade medel på 6,5 mkr för 2016-2017. Totalt har investeringen för den nya återvinningscentralen hållit sig i nivå till den budget som lagts för projektet. En fortsatt satsning som inleddes under 2016 är den större satsningen som är riktat mot IT- utrustning för att erbjuda en modern lärandemiljö och som möjliggör en anpassad
undervisning för alla elever, totalt har ca 1,2 mkr investerats i IT-utrustning inom Barn och utbildning för 2018, utöver de 5 mkr som investerades redan under 2016-2017. Den tidigare beslutade finansieringen av ny förskolebyggnation i Svenstavik har under året hittat en alternativ lösning, där ett tidigare HVB-hem samt en tidigare fastighet för administration kommer att omvandlas till nya förskoleavdelningar, detta medför en minskad
(nettoinvestering i mkr)
Nämnd Bokslut
2018
Budget
2018 Avvikelse
Kommunstyrelsen 12,2 31,9 +19,7
Verksamhetsnämnden 2,9 5,0 + 2,1
Miljö- och byggnadsnämnden 0,1 0,1 0,0
Totalt 15,2 37,0 + 21,8
Analys:
God vård och omsorg
Det har genomförts 3 undersökningar inom Vård och omsorg i Bergs kommun: Öppna jämförelser, KKIK och Brukarundersökningen.
Vid en analys av resultaten så har Bergs kommun en fortsatt god omvårdnad inom hemtjänsten och särskilda boenden. Inom särskilda boenden har det skett en förbättring vid en jämförelse med förgående års resultat Beträffande de kvalitetsaspekter som har stor betydelse för de äldre i särskilda boenden så har verksamheten förbättrat sig något i jämförelse med resultatet 2017 (från 64% till 70%). Resultatet ligger över medelvärdet både för riket och länets kommuner. Nöjdheten hos våra brukare på de särskilda boendena har ökat. Det har skett en förbättring med 5% mellan 2017 och 2018 till 86% och vid en jämförelse med riket (81%) så ligger det över medelvärdet både för riket och övriga kommuner i länet.
Nedan redovisas andelen positiva, dvs andelen i procent av de svarande som avgivit ett positivt svar:
Särskilt boende där andelen positiva svar är högst sammanfattas enligt följande
- bra bemötande från personalen (94%), försämring med 1% i jämförelse med 2017 (95%) - tycker att maten smakar bra (91%), förbättring med 12% i jämförelse med 2017 (79%) - kontakt med personalen på boendet (89%), förbättring med 5% i jämförelse med 2017 (84%) - lätt att träffa sjuksköterska vid behov (89%), förbättring med 25% i jämförelse med 2017 (64%) - sammantaget nöjd med äldreboendet (86%), förbättring med 5% i jämförelse med 2017 (81%)
Särskilt boende där andelen positiva svar är lägst
- besväras ofta av ensamhet (29%), förbättring med 18% i jämförelse med 2017 (11%)
- vet vart man vänder sig med synpunkter och klagomål (50%), förbättring med 7% i jämförelse med 2017 (43%) - möjligheter att komma utomhus (53%), förbättring med 3% i jämförelse med 2017 (50%)
- kan påverka vilka tider man får hjälp (55%), försämring med 10% i jämförelse med 2017 (55%) - personalen brukar informera om förändringar (55%), förbättring med 12% i jämförelse med 2017 (43%)
Hemtjänsten där andelen positiva svar är högst sammanfattas enligt följande - bra bemötande från personalen (99%), jämförelse med 2017 (99%)
- förtroende för personalen (93%), förbättring med 4% i jämförelse med 2017 (89%)
- är sammantaget nöjd med hemtjänsten (92%), försämring med 2% i jämförelse med 2017 (90%) - känner sig trygg hemma (92%), förbättring med 3% i jämförelse med 2017 (89%)
- personalen utför sina arbetsuppgifter bra (91%), förbättring med 2% i jämförelse 2017 (93%)
Hemtjänsten där andelen positiva svar är lägst
- besväras ofta av ensamhet (10%), förbättring med 2% i jämförelse med 2017 (12%)
- kan påverka vilka tider man får hjälp (58%), förbättring med 11% i jämförelse med 2017 (47%)
- vet vart man vänder sig med synpunkter och klagomål (62%), försämring med 6% i jämförelse med 2017 (68%)
- Personalen brukar informera om tillfälliga förändringar (72%), förbättring med 5% i jämförelse med 2017 (67%)
- lätt att få kontakt med personalen vid behov (83%), förbättring med 6% i jämförelse med 2017 (77%)
Mätningen i öppna jämförelser för år 2018 visar att 72,8% av nyckeltalen får godkänt (inom spannet grönt och gult) vilket är en förbättring med 0,6% vid jämförelse med år 2017.
Mätningen visar på följande utvecklingsområden, en aktuell samlad plan för kompentensutveckling, strukturerat arbetssätt och systematisk uppföljning för att utveckla verksamheten och rutiner gällande helhetssyn och samordning.
Effektivitetsgraden
Effektivitetsgraden för 2018 är har försämrats med 2,6% i jämförelse med år 2017 (51,2%). En försämrad
Egenförsörjning som nyanländ svensk
Resultat 90 dagar efter att personerna har lämnat etableringsuppdraget, under 2018.Totalt har 31 personer lämnat etableringen, varav 14 är i arbete eller studier, (45%)
Varav kvinnor: 10 personer, 5 är i arbete eller studier, (50 %), män: 21 personer, 9 är i arbete eller studier, (43%) 11 personer är i JOBen (om man inte har arbete eller studier så är det vanligast att man har beslut om deltagande i jobb- och utvecklingsgarantin)
Uppskattningsvis har 2 insatser genomförts per person, studiebesök och enskilt och i grupp.
Handläggning och utredning
Handläggningstiden för ekonomiskt bistånd vid nybesök är mycket bra. Bergs kommun har en handläggningstid på 10 dagar där medelvärdet för övriga kommuner är 15 dagar.
Aktiviteter för att nå målen:
- Följa upp och förbättra effektivitetsgraden (tid hos kund i förhållande till tillgänglig arbetstid) (har försämrats något i jämförelse med 2017)
- Omförhandla avtal (pågår, totalt har det skett en kostnadsbesparing på ca 650.000 kr/år) - Renodla och effektivisera arbetsprocesser (ej genomfört)
- Ledningssystem (verksamhetsplaner, målstyrning, årshjul mm) (ej genomfört) - Reducera antal korttidsplatser (genomfört)
- Utreda en flexiblare schemaläggningsprocess (ej genomfört) - Tydliggöra och följa upp biståndsbeslut (delvis genomfört)
- Följa upp/informera kontinuerligt gällande ohälsotalen (genomfört maj-2017)
- Implementering av gemensam planeringsfunktion för flexiblare resursutnyttjande (genomfört 2016) - Omorganisera natten (genomfört)
- Centralt placerad nattpatrull (genomfört)
- Ekonomistyrningen, Intäktsfinansierad verksamhet (genomfört)
- Införa nytt planering- och Uppföljningssystem med den senaste tekniken (genomfört)
- Införa välfärdsteknologin (digital tillsyn via trygghetskamera, flexibelt och trådlöst trygghetssystem Säbo, GPS/positioneringslarm mm) som bidrar till ökad trygghet, säkerhet, kommunikation och delaktighet i samhället samt bidrar till bättre tillgänglighet, resursutnyttjande och kvalitet för både brukare och personal (delvis
genomfört 2019-03-15, återstår GPS/positioneringslarm)
- Utreda volym delegerade HSL beslut i relation till SoL beslut (genomfört) - Förändra dokumentation och journalhantering (genomfört)
- Administrativt stöd till enhetscheferna inom vård- och omsorg (enligt tidigare beslut gällande omfördelning av budgetmedel från SUH till HR) (genomfört)
- nyckelfri hemtjänst (genomfört)
- digitala trygghetslarm i ordinärt boende (genomfört)
- trådlöst trygghetssystem i särskilda boenden (delvis genomfört, Myltblomman och Bergsgården) - minska ohälsotalen (genomfört)
- Implementering social dokumentation och genomförandeplaner i verksamhetssystemet (pågår, delvis genomfört)
- Se över verksamhets- och ledningssystemet (arbete pågår i samband med införande av nya hemsidan, nytt avvikelsrapporteringssystem implementerat)
- Förändrad struktur ekonomisystemet (genomfört)
Uppföljning av aktiviteter i samband med årsbokslut
Kontrollaktiviteter markeras med_
Kontrollaktivitet helt utförd Kontrollaktivitet delvis utförd Kontrollaktivitet ej genomförd
Kommunstyrelsen 100 aktiviteter
67
27
Verksamhetsnämnden VSN UN
65 aktiviteter 55 aktiviteter 10 aktiviteter
35 31 4
22 17 5
6 5 1
2 ej uppföljda 2 ej uppföljda
Miljö- och byggnadsnämnden 6 aktiviteter
3
3
0
0 ej uppföljda
(belopp i mkr)
2018 2017 2016 2015 2014
Antal invånare 31 december 7 097 7 122 7 081 7 032 7 067 Genomsnittlig utdebitering per
100 kr 34,82 34,82 34,82 34,82 34,82
varav kommunalskatt 22,52 22,52 22,52 22,52 22,52
Skatteintäkter 298,1 285,9 285,3 278,4 268,4
Statliga utjämningsbidrag 217,8 214,2 188,4 187,0 196,5
Årets resultat 0,7 3,5 25,6 9,6 7,2
Nettoinvesteringar 15,1 21,8 21,4 24,6 50,2
Låneskuld, långfristig 1) 114,4 115,1 110,6 108,9 146,5
Personalkostnader inkl sociala
avgifter 2) 412,4 398,5 372,9 331,9 315,7
Årets resultat 28,5 -34,6 34,9 9,2 15,5
Låneskuld, långfristig, inkl
Vad innebär …
- 1 kr i förändring på kommunalskatten +-13,3 Mkr
- 1 % löneförändring +-4,0 Mkr
- 1% hyresförändring +-0,5 Mkr
- 1 % förändring övriga kostnader +-2,5 Mkr - 1 % ränteförändring (koncern) +-7,0 Mkr
(belopp i mkr)
Kommunen Kommunen Kommunen Koncernen 2018 Budget
2018 2017 2018
Verksamhetens intäkter Not 1 153,4 179,9 183,0 288,8
Verksamhetens
kostnader Not 2 -643,0 -669,0 -659,1 -704,8
Avskrivningar Not 3 -22,4 -21,0 -22,1 -52,4
Verksamhetens
nettokostnader -512,0 -510,1 -498,2 -468,4
Skatteintäkter Not 4 298,1 300,7 285,9 298,1
Generella statsbidrag o
utjämning 217,8 218,0 214,2 217,8
Resultat från andelar i
intresseföretag 0,6
Finansiella intäkter Not 5 2,6 2,6 2,3 2,7
Finansiella kostnader Not 6 -0,7 -0,6 -0,7 -11,6
Resultat efter finansiella
poster +5,8 +10,6 +3,5 +39,1
Jämförelsestörande
(belopp i mkr)
Kommunen Kommunen Koncernen Koncernen
2018 2017 2018 2017
Anläggningstillgångar
Rätt till ersättningskraft 108,7 108,7
Fastigheter och anläggn. Not 8 211,2 220,7 641,0 661,4
Inventarier och maskiner Not 9 28,7 28,1 293,4 279,9
Pågående arbeten Not 8 11,3 9,8 34,4 21,5
Långfristiga fordringar Not 10 60,9 63,2 0,2 0,4
Aktier och andelar Not 11 58,9 28,9 13,4 13,8
Summa anläggningstillgångar 371,0 350,7 1 091,1 1 085,7 Omsättningstillgångar
Förråd 0,5 0,3 2,6 2,7
Kortfristiga fordringar Not 12 75,2 79,0 145,7 125,1
Likvida medel Not 13 76,3 81,4 76,8 82,0
Summa
omsättningstillgångar 152,0 160,7 225,1 209,8
523,0 511,4 1 316,2 1 295,5
Kommunen Kommunen Koncernen Koncernen
2018 2017 2018 2017
Eget kapital Not 14 261,7 267,4 328,1 391,1
varav
resultatutjämningsreserv 11,7 20,9 11,7 20,9
Årets resultat 0,7 3,5 28,5 -34,7
Summa eget kapital 262,4 270,9 356,6 356,4
Avsättningar
Avsättningar för pensioner och
liknande förpliktelser Not 15 4,3 4,7 70,5 66,2
Övriga avsättningar Not 16 13,5 13,5 13,5 13,5
Skulder
Långfristiga skulder Not 17 114,4 115,1 703,1 714,7
Kortfristiga skulder Not 18 128,4 107,2 172,5 144,5
Summa skulder och avsättn. 260,6 240,5 875,6 938,9
523,0 511,4 1 316,2 1 295,5
Ställda panter och ansvarsförbindelser
Bergs Hyreshus AB, borgen 414,9 414,9
Bergab AB, borgen 114,0 114,0
BTEA AB 60,0 60,0
Kommunalt förlustansvar för egna hem 0,3 0,3 0,3 0,3
Pensionsskuld per 971231 som
ej redovisas som skuld 157,1 165,4 157,1 165,4
Löneskatt på pensioner 38,1 40,1 38,1 40,1
Summa 784,4 794,7 195,5 205,8
(belopp i mkr) Kommunen Koncernen
2018 2018
Löpande verksamhet
Årets resultat 0,7 28,5
Justering av ej rörelsekapitalpåverkande poster Not 1 12,7 42,7
Kassaflöde från löpande verksamhet 13,4 71,2
Investeringsverksamhet
Investeringar i materiella och finansiella
anläggningstillgångar -16,1 -72,4
Kassaflöde från investeringsverksamhet -16,1 -1,2
Finansieringsverksamhet
Långfristig upplåning 0,0 0,0
Upplåning från dotterbolag 0,0 0,0
Amortering av lån till dotterbolag 0,0 0,0
Skuld för anslutningsavgifter -0,7 -0,7
Långsiktiga fordringar 0,0 0,0
Amortering lån 0,0 0,0
Långsiktiga skulder 2,4 -10,8
Utlåning till dotterbolag 0,0 0,0
Utdelningar, aktieägartillskott -29,0 0,0
Kassaflöde från finansieringsverksamhet -27,3 -11,5
Förändring i rörelsekapitalbindning
Förändring kortfristiga skulder 21,2 28,0
Förändring kortfristiga fordringar/förråd 3,6 -20,6
Kassaflöde från förändring i rörelsekapitalbindning 24,8 7,4
Förändring i kassaflöde -5,1 -5,2
Ingående saldo kassa och bank 81,4 82,0
Utgående saldo kassa och bank 76,3 76,8
-5,1 -5,2
Not 1
Av- och nedskrivningar 22,4 52,4
Uppskjuten skatt
(belopp i tkr)
Bokslut 2018 Bokslut 2017
brukningsavgifter 21 465 20 954
periodisering anläggningsavg 3 050 3 050
övriga intäkter 138 117
Summa intäkter 24 654 24 121
personalkostnader -4 394 -4 125
övriga verksamhetskostnader - 7 150 -5 885
avskrivningar -9 264 -9 125
Summa kostnader -20 808 -19 135
3 846 4 986
Finansiella intäkter 0 0
Finansiella kostnader* -5 244 -3 744
Resultat före extraordinära poster -1 398 1 242
Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader
-1 398 1 242
(belopp i mkr)
Kommunen 2018
Kommunen 2017
Försäljningsmedel 7,2 7,3
Taxor och avgifter 52,6 49,5
Hyror och arrenden 1,3 1,4
Driftbidrag från staten 59,7 89,3
Driftbidrag från AMS 7,0 6,1
Övriga bidrag 14,0 18,3
Försäljn av verksamhet o entrepr. 11,6 11,1
Reavinst vid förs av fastigheter/mark - -
Summa intäkter 153,4 183,0
Kostnader för arbetskraft (inkl PO) 419,3 407,2
Bidrag och transfereringar 17,1 14,9
Entrepr, köp av verksamhet 86,1 119,5
och konsultkostnader
Lokalhyror och fastighetsservice 50,4 49,3
Pensioner, fastigh.skatt o försäkringar 12,1 9,8
Övriga kostnader 58,0 58,4
Summa kostnader 643,0 659,1
Kommunen 2018
Kommunen 2017
Avskrivningar enl plan
Inventarier 9,7 9,4
Fastigheter och anläggningar 12,7 12,7
Summa 22,4 22,1
Preliminär kommunalskatt 290,3 287,0
- ” - prognos - 16 +0,4
-”- prognos -17 -1,0 -1,5
-”- prognos -18 -0,4
Utnyttjande av resultatutjämn.reserv 9,2 -
Summa 298,1 285,9
Aktieutdelning - 0,1
Ränta från kommunala bolag 1,8 1,9
Övriga finansiella intäkter 0,8 0,3
Kommunen 2018
Kommunen 2017
Avskrivn fordran, Migrationsverket -3,8
Kvarvarande avg.vederlag, tidigare HR-chef -1,3
Summa -5,1 0
Ingående balans 230,4 232,3
Årets avskrivn. inkl utrangering -12,7 -12,7
Årets investeringar 3,2 8,6
Pågående nybyggn/invest. (årets ökn) 1,6 2,3
Summa fastigheter och anläggn. 222,5 230,5
Ingående balans 28,1 26,6
Årets avskrivningar -9,7 -9,4
Årets investeringar 10,3 10,9
Summa inventarier 28,7 28,1
Investerat kapital fördelar sig enligt följande:
Fastigheter och anläggningar
Immateriella anläggn.tillg 0,1 0,2
(innovationsfond)
Mark 13,2 14,2
Verksamh.fastigheter 43,1 45,1
VA och affärsverksamhet 149,8 156,0
Pågående nybyggnad/investering 11,3 9,8
Vägar mm 5,0 5,2
Kommunen 2018
Kommunen 2017 Inventarier
Bilar och transportmedel 0,1 0,2
Datorer 6,0 5,6
Inventarier inom skola/barnomsorg 3,7 4,3
Inventarier inom vård/omsorg 3,1 3,3
Övriga inventarier 15,8 14,7
Summa 28,7 28,1
Bergs Hyreshus AB 24,8 26,8
Bergab AB 30,9 31,2
BTEA AB 3,0 3,0
Milko kreditgarantiförening (37,6 tkr) - -
Kommuninvest 1,2 1,2
Jämtlands Räddningstjänstförbund 0,2 0,2
Överskottsmedel pensioner 0,8 0,8
Summa långfristiga fordringar 60,9 63,2
Kommunen 2018
Kommunen 2017
Swedbank (225 st) 14,1 14,1
Handelsbanken (150 st) 5,0 5,0
Billerud (4400 st) 97,9 97,9
Förenade Småkom. Försäkrings AB 2 000,0 2 000,0
Destination Vemdalen AB 20,0 20,0
Bergab AB (100 %) 20 000,0 20 000,0
Aktieägartillskott Bergab 35 000.0 6 000,0
Inera AB 42,5 42,5
Vatten- och Miljöresurs AB 1 000,0 -
Summa 58 956,9 28 956,9
Kundfordringar 13,3 9,6
Uppl intäkt o förutbet kostnader 55,2 61,6
Övriga kortfristiga fordringar -0,6 -0,8
Momsfordran 7,3 8,6
Summa 75,2 79,0
Kommunens del i koncernkontot 76,3 81,4
Plusgirot - -
Summa 76,3 81,4
Ingående eget kapital 270,9 267,4
utnyttjande av resultatutj.reserv -9,2
Årets resultat 0,7 3,5
Utgående eget kapital 262,4 270,9
Resultatutjämningsreserv (RUR) (ingår i eget kapital ovan)
Ingående balans 20,9 4,2
Avsättning till RUR 16,7
Utnyttjande av RUR -9,2 -
Utgående balans 11,7 20,9
Avsatt till pensioner exkl ÖK-SAP 4,1 4,3
Avsatt till pensioner ÖK-SAP 0,2 0,4
Summa 4,3 4,7
Beloppen är inkl löneskatt, ÖK-SAP står för överenskommen särskild avtalspension.
Kommuninvest lån 45,0 45,0
Skuld för anslutningsavgifter 69,4 70,1
Summa 114,4 115,1
Leverantörsskulder 33,6 34,0
Momsskuld 2,1 1,6
Personalens skatter o avgifter 6,3 6,5
Löneskatt individuell del pension - -
Uppl. kostn. och förutbet. intäkt 62,1 37,6
Övriga kortfristiga skulder 24,3 27,5
Summa 128,4 107,2
Bergs kommun har i mars 1995 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga förpliktelser. Samtliga 288 kommuner, landsting och regioner som per 2018-12-31 var medlemmar i Kommuninvest ekonomiska förening har ingått likalydande
borgensförbindelser.
Mellan samtliga dessa kommuner, landsting och regioner har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i
förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening.
Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Bergs kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per 2018-12-31 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 404 804 079 439 kronor och totala tillgångar till 406 323 006 299 kronor.
(belopp i tkr)
Kod Projekt
Budget 2018
Redovisning totalt 2018
Återstår av budget
Varav TF**
1001 ADSL-nät 0 13 -13
1003 Leader Storsjöbygden 387 387 0
1005 Mark och väg 500 -887 1 387 1 387
1007 Innovationsfond 99 1 99
1009 Förskola Svenstavik 10 000 400 9 600
1011 Reservvatten Gällnäskrogen 1 000 37 963 960
1013 Utbyte servisdelar 200 182 18 10
1015 Markåterställning/asfaltering 150 87 63 50
1016 Åtg Hackås enl föreläggande 50 26 24
1018 Utbyte vattenledning väg 321 884 721 163 160
1020 Sommarleder i Berg 288 - 288 288
1022 Åtgärder inläckage 280 84 196 50
1023 Ledningsförnyelse 300 153 147 50
1025 Omb avvattnare Utanbergsv - 19 -19
1026 Vattenskyddsområden 809 595 215 150
1027 Filtersand (VA) 30 19 11
1028 Åtgärder utläckage 200 195 5
1030 Provtagn Lj-dalen/Hackås 220 75 145 145
1031 Skogsbilvägar 297 0 297 297
1032 Reservkraft anslutning VA 100 102 -2
1033 Lagfarter ridhus 200 0 200
Kod Projekt
Budget 2018
Redovisning totalt 2018
Återstår av budget
Varav TF**
1058 Förråd/garage föreningsverks. 80 30 50
1069 Etabl.samverkan Regionen 45 14 31 31
1075 Övr medfin. komm utv.proj 675 28 647
1077 JHT-Komm medfinans EU 135 125 10
1079 Nyföretagarcentrum 50 50 0
1080 Marknadsföring bostäder 100 2 98 98
1083 Turistwebb 550 234 316
1084 Attraktiva Berg 125 - 125 125
1085 Destinationsavg Vemdalen 120 113 7
1090 VA-anläggning Storhogna - 39 -39
1097 Översiktsplan 500 275 225 224
1112 Modern/konv övervakn.syst 200 173 27
1117 Näridrottsplats Klövsjö 200 200 0
1125 Åsarna Bygdegård 600 - 600 600
1131 Vigge Bygdegård 227 227 -
1163 Pumpbyte äldre pumpar 200 176 24 24
1169 Biosteg Utanbergsverket - 58 -58
1173 Röjning stickspår 100 - 100 100
1175 Nybyggn förråd ÅVC Lj-dal 100 - 100 100
1176 Byte stockar Viggesågen - 21 -21
1179 Restaurering överbyggnad 10 10 0
1501 Rörögårdens BGF 150 150 -
1503 BK Inv föreningsägda anläggn 126 109 18
1504 Åsarna SSK 191 - 191 191
1518 Framtida inv i för.livet 1 257 210 1 047 1 047
1520 Hackås HK 240 - 240 240
1532 Klövsjö/Vemdalen GK 172 171 2
2002 IT-investeringar 1 047 1 062 -14
2007 Tillägg Winlas, chefsstöd 75 - 75 75
2008 Inventarier Stabsavdelningen 100 139 -39
2009 Projekt GDPR 1 500 1 323 177 177
2010 Kommunikationsplattform 30 1 29 29
2012 Uppgradering PA-system 100 2 98 98
2013 TendSign Program upphandl 50 - 50
2014 Snötåget 150 200 -50
2016 Markägaravtal spår/leder 181 - 181 181
2017 Arbetsmiljöförbättr.åtg. 104 40 63
Kod Projekt
Budget 2018
Redovisning totalt 2018
Återstår av budget
Varav TF**
2024 Inköp av flytvästar 6 6 -
2025 Alkolås, leasingbilar 120 113 7
2026 Utvecklingsstrateg 650 737 -87
2027 E-tjänster/E-faktura 50 105 -55
2028 Aktivitetspark 25 - 25 25
2030 Ekonomisyst – uppgrad/mod 50 124 -74
2031 Infofolder fritid o fiske 142 71 71 71
2032 Fritidsbanken 50 50 -
2034 Systemstöd GDPR 135 78 58 58
2040 Toaletter badplatser 40 - 40 40
2041 Traktor/gräsklippare 30 - 30 30
2042 Besöksnäring i renens rike 280 204 76 76
2044 Inventarier VA 250 217 33
2047 Reservkraft 79 - 79
2050 Detaljplaner 600 517 83 83
2051 Projektadministratör 450 146 304
Totalt Kommunstyrelsen 31 939 12 154 19 785 8 362
2201 IT skola/barnomsorg 1 500 1 226 274 274
2202 Inventarier kök 50 - 50 50
2204 Inventarier bibliotek - 33 -33
2206 Inv skola/barnomsorg 950 499 451 418
2303 Arbetskläder - 142 -142
2317 Inventarier IFO - 26 -26
2318 SUH gem inventarier 500 195 305
2332 Myltblomman inventarier - 24 -24
2334 Hemvård Mitt inventarier - 6 -6
Kod Projekt
Budget 2018
Redovisning totalt 2018
Återstår av budget
Varav TF**
2402 Konv ärendehanteringssys MoB 49 49 -
Totalt Miljö- och
byggnadsnämnden 49 49 -
Totalt 36 988 15 057 21 932 10 011
**Varav TF: Överföring av investering till 2019
Bergs kommun tillämpar i stort sett de redovisningsprinciper som kommunallagen anger samt de rekommendationer som Rådet för kommunal redovisning (RKR) ger ut. Nedan
kommenteras några punkter
Kommunen leasar framförallt bilar och kopieringsmaskiner. Samtliga leasingavtal som kommunen har är 36 månader eller kortare. Det innebär att de klassificeras som operationell leasing. Enligt RKR ska endast finansiell leasing anges i not och tas upp i balansräkningen.
Hyresavtal som avser lokaler med en löptid på längre än tre år klassificeras även de som operationella då mervärdet av informationen ej kan anses uppväga den administrativa hanteringen av finansiella avtal.
Lånekostnader hanteras enligt huvudmetoden, d v s de belastar resultatet för den period de uppkommer - ingen aktivering görs.
Kommunens pensionsskuld redovisas enligt den s k blandmodellen, vilket innebär att pensioner som intjänats före 1998 redovisas som en ansvarsförbindelse utanför
balansräkningen. Ansvarsförbindelsen för pensionsskulden intjänad före 1998 uppgår den 31 december 2018 till 195,2 mkr inklusive löneskatt.
I balansräkningen är upptagen en avsättning för pensioner som avser ÖK-SAP om 5,3 mkr.
ÖK-SAP står för överenskommelse om särskild avtalspension samt avsättning för vissa förmåner före 1998.
Kommunen har inte avsatt några särskilda medel för att täcka varken ansvarsförbindelsen
Planenlig avskrivning baseras på ursprungligt anskaffningsvärde och sker utifrån förväntad ekonomisk livslängd. Ej färdigställda investeringar balanseras som pågående arbeten.
Finansiella anläggningstillgångar, mark och konst avskrivs inte.
RKR´s rekommendation om redovisning av materiella anläggningstillgångar följs inte till alla delar. Enligt rekommendationen ska anläggningstillgångarna redovisas enligt principen anskaffningsvärde, ackumulerade avskrivningar och återstående värde. Uppgifter om
tillgångarnas anskaffningsvärde är svårt att få fram från kommunens anläggningsregister och därför redovisar kommunen endast ingående bokfört värde, årets avskrivning och återstående värde.
Huvudsakligen tillämpas följande linjära avskrivningstider:
Byggnader och anläggningar: 20 - 40 år Maskiner, fordon och inventarier: 5 år Dataanläggningar/-utrustning: 3 år
Rekommendationen om komponentavskrivning följs inte i 2018 års redovisning. Vi har påbörjat omläggningen till komponentavskrivning, men inväntar bildandet av ett gemensamt tekniskt bolag för Bergs och Härjedalens kommuner avseende VA och renhållning.
Rekommendationen om att investeringsbidrag och anslutningsavgifter ska tas upp som en förutbetald intäkt och periodiseras över anläggningens nyttjandeperiod följs endast när det gäller anslutningsavgifter. Investeringsbidrag och övriga inkomster har nettoredovisats.
Utgifter hänförliga till vad som enligt RKR 12.1 kan klassificeras som immateriella tillgångar har i de flesta fall kostnadsförts. Endast en immateriell anläggningstillgång,
innovationsfonden, redovisas i balansräkningen.
Kommunen tillämpar RKR´s rekommendation om periodisering av skatteintäkter. Det innebär att skatten periodiseras och redovisas det år den beskattningsbara inkomsten intjänats av den skattskyldige. Den prognos som ska användas enligt rekommendationen och som har använts i årets bokslut är SKL’s decemberprognos.
Antalet tillsvidareanställda i kommunen har minskat i förhållande till 2017
Antalet timanställda omräknat till helårsarbetare har minskat
Kostnaden för timanställningar har minskat
Större andel kvinnor än män söker lägre sysselsättningsgrad
Den totala sjukfrånvaron i organisationen fortsätter sjunka
Kvinnors sjukfrånvaro är fortsatt högre än männens
Långtidssjukfrånvaron i förhållande till den totala sjukfrånvaron minskar Ökade sjuklönekostnader
Totalt 864 personer, varav 664 kvinnor, och 200 män Kvinnor 77 % (2017: 76 % )
Män 23 % (2017: 24 % )
Jämställdhetsmålet, att varje år öka det underrepresenterade könet med en procentenhet kan alltså inte sägas ha uppfyllts 2018, då andelen män minskat med en procentenhet i förhållande till 2017.
Tabell 1
Tabell 2 visar medelålder per nämnd. Medelåldern i kommunstyrelsen är högre 2018 än 2017, medan medelåldern sänks en aning i både verksamhetsnämnden och miljö- och byggnadsnämnden. Mätdatum 31 december 2018.
Under 2018 hade Bergs kommun 28 pensionsavgångar.
Kvinnor 77%
Män 23%
Könsfördelning anställda med månadslön hel & deltid
2018
Kvinnor Män
Tabell 2 Medelålder per nämnd 2015 – 2018
Tabell 3 visar hur åldersfördelningen ser ut bland månadsanställda, med historik tillbaka till 2014 för jämförelse. Åldersgrupperna fortsätter att sakta närma sig varandra storleksmässigt.
KS MoB Vn
2015 50,4 41,88 46,95
2016 49,56 42,71 46,46
2017 42,94 43,8 46,91
2018 48,61 42,25 44,83
0 10 20 30 40 50 60
Medelålder per nämnd 2015-2018
2015 2016 2017 2018
20 25 30 35
Åldersfördelning månadsanställda hel och deltid 2014-2018
%
Tabell 4 visar hur månadsanställda respektive timanställda fördelas över åldersgrupperna. Den stora mängden timanställda finns i åldersgrupperna 20-29 och 60-99, varav den senare kan antas omfatta huvudsakligen personer över 65, det vill säga timanställda pensionärer. Bland de månadsanställda är åldersgruppen 50-59 störst.
Tabell 4 Åldersfördelning i %
Tabell 5 – redovisar antalet tillsvidare-, respektive visstidsanställda personer vid mättillfället den 31 december under åren 2013-2018.
Samtliga nämnder; kommunstyrelsen, miljö- och byggnadsnämnden samt verksamhets- nämnden omfattas.
Antalet tillsvidareanställda har minskat 2018 i förhållande till mättillfället 2017 – från 752 personer vid mätning i december 2017 till 721 personer vid motsvarande tillfälle 2018.
Storleksförhållandet mellan grupperna tillsvidareanställda och visstidsanställda har förändrats marginellt, andelen visstidsanställda är vid mättillfället 2018 ca 17 % till skillnad från 2017 då motsvarande värde var ca 18 %. Att andelen visstidsanställda har ökat något kan ha ett
3,6
33,33
12,61
7,21
9,91
33,33
8,8
20,37
23,03
29,86
17,94
0 5 10 15 20 25 30 35
0-19 20-29 30-39 40-49 50-59 60-99
procent %
Ålder
Åldersfördelning i %, jämförelse månadsanställda på hel/deltid vs timanställda
2018-12-31
timanställda månadsanställda
Tabell 5 Anställningsform tillsvidare och visstid samtliga nämnder 31 december 2013 – 2018
Tabell 6 visar antal timanställda omräknade till helårsanställda under åren 2012-2018. 2014 motsvarade de timanställda 80 helårsanställda. Sedan har antalet successivt minskat och 2018 motsvarar de timanställda 46 helårsanställda, en minskning med ca 6 procent i förhållande till 2017.
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Visstidsanställda 61 66 88 93 168 151
Tillsvidareanställda 656 653 667 716 752 721
656 653 667 716 752 721
61 66 88 93
168 151
0 100 200 300 400 500 600 700 800 900 1000
Anställningsform tillsvidare och visstid samtliga nämnder 31 dec 2013-2018
Tillsvidareanställda Visstidsanställda
Tabell 6 Antal timanställda omräknade till helårsanställda 2012 - 2018
Kostnader för timanställda redovisas i tabell 7 och har för 2018 minskat med 4,4 procent i förhållande till 2017. Arbetsgivaravgiften har för 2018 beräknats till 39,17 procent.
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Antal timanställda omräknade till helårsanställda 2012-2018
antal omräknat till helårsanställda
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Serie1 31319070 34741104 33013774 28665082 21966759 21004997 0
5000000 10000000 15000000 20000000 25000000 30000000 35000000 40000000
Kostnader timanställningar helår inkl PO
Medelsysselsättningsgrad bland månadsanställda kvinnor respektive män på hel- och deltid i hela organisationen redovisas i tabell 8. Inga stora förändringar i sysselsättningsgrad kan noteras, det handlar om någon procentenhets skillnad som mest – mellan 2017 och 2018.
Observera att dessa siffror handlar om sysselsättningsgrad i anställningen – den faktiska sysselsättningsgraden är lägre än vad som redovisas i tabellen, vilket hanteras i nästa stycke.
Tabell 8 Medelsysselsättningsgrad - samtliga anställda med månadslön
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Kvinnor 95,06 94,61 96,04 96,65 95,8 95,4
Män 95,1 96,63 95,13 95,53 94,74 95,8
93,5 94 94,5 95 95,5 96 96,5 97
Medelsysselsättningsgrad samtliga anställda
med månadslön %
2017/2018 visade att 35 % av kvinnorna och 19 % av männen sökte lägre sysselsättningsgrad.)
Tabellerna 9.1 och 9.2 visar i vilken utsträckning kvinnor respektive män söker lägre sysselsättningsgrad.
jobbar heltid
71%
sökt lägre ssg 29%
kvinnor
jobbar heltid
92%
sökt lägre ssg 8%
män
Redogörelse för sjukfrånvaro i Bergs kommun sker här med utgångspunkt i Lagen om kommunal redovisning (SFS 2002:1065).
Tabell 10 visar en sammanställning - inklusive definitioner, av de uppgifter som redovisats till SKL, avseende sjukfrånvaro 2018.
Obligatorisk redovisning av sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro
Total sjukfrånvarotid / sammanlagd ordinarie arbetstid = nyckeltal i procent
5,2 %
Långtidssjukfrånvaro (60 dagar eller mer)
Summa tid med långtidssjukfrånvaro / total sjukfrånvarotid = nyckeltal i procent
35,4 % Sjukfrånvarotid för kvinnor
Summa sjukfrånvarotid för kvinnor / sammanlagd ordinarie arbetstid för kvinnor = nyckeltal i procent
5,7 %
Sjukfrånvarotid för män
Summa sjukfrånvarotid för män / sammanlagd ordinarie arbetstid för män = nyckeltal i procent
3,8 %
Sjukfrånvarotid i åldersgruppen 29 år eller yngre
Summa sjukfrånvarotid i åldersgruppen 29 år eller yngre / sammanlagd ordinarie arbetstid i åldersgruppen 29 år eller yngre = nyckeltal i procent
5,2 %
Sjukfrånvarotid i åldersgruppen 30-49 år
Summa sjukfrånvarotid i åldersgruppen 30-49 år / sammanlagd ordinarie arbetstid i åldersgruppen 30-49 år = nyckeltal i procent
5,3 %
Sjukfrånvarotid i åldersgruppen 50 år eller äldre
Summa sjukfrånvarotid i åldersgruppen 50 år eller äldre / sammanlagd ordinarie arbetstid i åldersgruppen 50 år eller äldre = nyckeltal i procent
5,1 %
Tabell 11 Obligatorisk redovisning av sjukfrånvaron i Berg i förhållande till riket
Tabell 12 visar långtidssjukfrånvaron (≥ 60 dagar) i förhållande till den totala sjukfrånvarotiden i organisationen.
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Berg 6,8 9 8,29 7,7 5,7 5,2
Riket 5,9 6,3 7 7,2 7
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Obligatorisk redovisning av sjukfrånvaron i Berg i förhållande till riket
%
Berg Riket
10 20 30 40 50 60 70 80
Långtidssjukfrånvaro (≥ 60 dagar) i förhållande till total sjukfrånvarotid i organisationen
%
Tabell 13 visar kvinnors respektive mäns sjukfrånvaro i förhållande till den totala sjukfrånvaron i organisationen.
Figur 13 Total sjukfrånvaro i förhållande till sammanlagd tillgänglig tid, skillnad kvinnor och män
I tabell 14 redovisas sjukfrånvaro i jämförelse mellan åldersgrupper.
2013 2014 2015 2016 2017 2018
kvinnor 7,66 10,36 9,55 9 6,4 5,7
män 3,82 4 3,89 4,1 3,9 3,8
totalt 6,84 9 8,29 7,7 5,7 5,2
0 2 4 6 8 10 12
Total sjukfrånvaro i förhållande till sammanlagd tillgänglig tid skillnad kvinnor och män
2013-2018
kvinnor män totalt
8 10 12
Sjukfrånvaro % av tillgänglig schemalagd tid
jämförelse åldersgrupper
Sjuklönekostnaden har ökat med ca 10 % 2018 i förhållande till 2017 - att ställa i förhållande till att sjukfrånvaron totalt sett har minskat från 5,7 till 5,2 procent mellan 2017 och 2018. Att kostnaden för sjuklöner är fortsatt hög trots att sjukfrånvaron sjunker kan förklaras dels genom att sjuklönekostnaden mäts i kronor och sjukfrånvaron i procent. Korttidssjukfrånvaron (dag 2- 14 – då arbetsgivaren betalar sjuklön) har ökat med ca 12 % mellan 2017 och 2018.
Löneökningar och det faktum att fler medarbetares lön därmed överstiger viss procent av prisbasbeloppet innebär en ökad kostnad för det avtalsenliga mellanskillnadstillägg som arbetsgivaren betalar vid sjukfrånvaro. PO-pålägget 2018 var 39,17 %, att jämföra med 2017 då det var 38,33 %.
Sjuklönekostnaderna har för 2018 ökat med ca 9,2 % jämfört med 2017.
Sjuklönekostnaderna för åren 2010-2018 redovisas i tabell 15
Tabell 15 Sjuklönekostnader inklusive personalomkostnader (PO) 4 086 4 033
5 097 5 150
6 501
5 955
7 192 7 010
7 655
0 1 000 2 000 3 000 4 000 5 000 6 000 7 000 8 000 9 000
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Sjuklönekostnader inkl PO hela org, tkr
Under 2018 har Bergs kommun köpt arbetsmiljörelaterade insatser/företagshälsovård för ca 1 100 tkr. Avtal med Strömsundshälsan AB.
Den interna funktionen för samordning av arbetsmiljöinsatser arbetar för att minska kostnader och sänka sjuktalen genom proaktivt systematiskt arbetsmiljöarbete och överblick över hela organisationens status och behov avseende arbetsmiljöinsatser.
Uppringningsfunktion av sjuksköterska från företagshälsovården vid sjukfrånvaro fortgått, partsgemensam arbetsmiljöutbildning har på börjats.
Ordförande: Therese Kärngard Kommundirektör: Ralf Westlund Stabschef: Jesper Tjulin
HR-chef: Bo Lindström/Anna Nordbrandt Näringslivschef: Anders Englund
Nettokostnad: 53 829 079 kronor Nettokostnad per invånare: 7 585 kronor
Ledamöter Ersättare
Therese Kärngard, ordförande (s) Maud Thuresson Jonsson (s) Sonja Wredendal, 1:e vice
ordförande (mp)
Lena Gabrielsson (s) Vakant (s)
Mia Eriksson, 2:e vice ordförande (s) Signar Brzezinski (s)
Elise Ryder Wikén, 3:e vice ordf (m) Ellinor Lagerström Paulsson (s) Bo Karlsson, 4:e vice ordf (c) David Wikner (mp)
Karin Paulsson (s) Johan Bergman (m)
Kent Rosenqvist (s) Jennie Klaesson (m)
Ulrika Nordin (s) Maud Peeker (c)
Jan Jonsson (m) Joacim Karlsson (c)
Kent Karlsson (m) Majlis Saur (c)
Lena Olsson (c)
Kommunstyrelsen har gentemot nämnderna en ledande och samordnande roll samt en beredande funktion av ärenden till kommunfullmäktige. Förutom denna funktion har kommunstyrelsen ett eget verksamhetsansvar för exempelvis renhållning, VA-frågor med mera.
Budgetutfallet visar ett överskott med netto 5 125 tkr, varav kostnadssidan ett underskott om 5 478 tkr och intäktssidan ett överskott om 10 603 tkr.
I februari månad slogs administrativa avdelningen ihop med HR-avdelningen och en stabsavdelning sattes upp. Flera organisationsförändringar i organisationen i övrigt har ställt höga krav på stabens förmåga. Särskilt inom HR-området och kommunikationsområdet.
Staben har inte hunnit arbeta fullt ut med sina egna förändringsprocesser. I princip all energi går till att stödja andra organisationsförändringar. I slutet av året fick arbetsbelastningen konsekvenser med längre sjukskrivningar som följd. Vakanser på viktiga befattningar har skapat ytterligare tryck på verksamheten, särskilt inom HR-funktionen.
Översyn av Resursen har genomförts och beslut om nedläggning av organisationsdelen fattades av kommunfullmäktige i juni.
VA-enheten och Renhållningen organiserades i det gemensamma bolaget Vatten- och miljöresurs. Ekonomitjänster och webbtjänster säljs till Vatten- och Miljöresurs.
Tjänsten som fritidsledare vakanshölls under året och drogs in i budgeten inför 2019. Likaså avvecklades en tjänst som biträdande HR-chef under året.
Underskott redovisas på helår inom arvoden överförmyndare ensamkommande på grund av borttagna återsöksmedel. På helår lämnade staben dock ett överskott på drygt 1 100 tkr efter det sparpaket som kommunstyrelsen beslutade om vid halvårsskiftet. HR visade på ett underskott på omkring1 000 tkr, med Resursen som dominerande orsak.
Under 2019 kommer det fortsatt vara hög belastning på staben för att stödja kommunens övergripande och differentierade organisationsförändringar. Införlivandet av Bergs hyreshus och anpassning efter ny nämndsorganisation kommer bli en utmaning.
Parallellt med det förändringsarbetet är det synnerligen viktigt att de olika organisationsdelarna inom staben får utrymme till utvecklingsarbete för att skapa mål och mening med sina respektive uppdrag.
Vi tar numera emot Svefakturor (elektroniska fakturor) från ett stort antal leverantörer. Fler leverantörer ansluter sig allt eftersom. I början av 2019 kommer vi även att kunna skicka Svefaktura till våra kunder.
Under året började vi skicka internräkningar elektroniskt. Detta har förenklat och effektiviserat arbetet samt medfört en mycket bättre kontroll på flödet.
Arbetet med att stödja och ta fram underlag till de organisationsförändringar som sker pågår parallellt med det dagliga arbetet och kommer att fortsätta under 2019.
Det här innebär även att vi internt i ekonomistödsgruppen ser över våra arbetsuppgifter och anpassar oss utifrån förändringarna.
Vi har påbörjat arbetet med att anpassa våra rutiner utifrån GDPR och det är ett ständigt pågående arbete som vi fortsätter med.
