Månadsuppföljning September 2015

(1)

Månadsuppföljning

September 2015

(2)

Månadsuppföljning september 2015

Enhet, Mkr

Nämnd Budget Mar Apr Maj Jun/Jul Aug Sep Okt Nov

Prognos resultat

KF -9,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -9,2

KS -246,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,5 -246,7

BUN -1 834,4 -2,4 -4,3 -10,2 -10,1 -9,8 -11,7 -1 846,1

ON -1 416,0 -28,6 -28,6 -28,5 -25,0 -23,0 -23,8 -1 439,8

AoV -418,0 -4,0 -6,6 -6,6 -9,7 -9,7 -9,6 -427,6

TN -127,7 -0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -127,7

VA 4,8 -2,8 -2,8 -3,3 -4,8 -4,8 -4,8 0,0

KoF -192,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -192,4

BN -15,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -15,5

MoH -11,0 -0,3 -0,3 -0,3 -0,4 0,0 -0,4 -11,4

Summa nämnder -4 265,7 -38,5 -42,6 -48,9 -50,0 -47,3 -50,8 -4 316,5

Finans 4 298,3 30,0 26,7 28,7 24,9 19,7 19,9 4 318,2

TOTALT 32,7 -8,5 -16,0 -20,2 -25,1 -27,6 -30,9 1,7

Utskriftsdatum: 2015-10-19

Prognos driftbudgetavvikelse

(3)

Finansrapport

September 2015 Nyckeltal

Kommunen har i samband med låneförfall utökat lånevolymen med 40 msek och samtidigt förlängt kapitalbindningen (rörlig ränta, KI). Allt lägre rörlig ränta sänker successivt snitträntan i portföljen. Givet en relativt stor andel fast ränta i portföljen sjunker emellertid snitträntan relativt långsamt.

Kapital- och räntebindning ligger inom policyramarna.

Motpartsfördelning

Kommuninvest erbjuder fortsatt bättre villkor än affärsbankerna, inte minst i dagsläget då de till och med erbjuder lån med negativ ränta. Andelen lån från KI har därför inte helt oväntat ökat och uppgår i dagsläget till 71 %.

Finanspolicy – Kapital- och räntebindning

I nedanstående graf framgår fördelningen av

ränteförfall. Fördelningen av ränteförfall är spridd över ett antal löptider vilket ger en stabilare portfölj, d v s det tar längre tid innan högre räntor slår igenom i portföljen.

Koncernens genomsnittliga räntebindning ligger mitt i intervallet för räntebindning, 2-5 år. Andelen kort räntebindning ligger på 356 %, och är den delen av portföljen som påverkas positivt av den låga rörliga räntan. Givet att stora delar av portföljen har fast ränta, och att det sannolikt kommer dröja innan de rörliga räntorna stiger, så bör en större andel rörlig ränta eftersträvas.

Kapitalbindningen (se ovanstående graf) ligger fortfarande över policyrestriktionen (>2 år). Avsikten är att löpande sprida kapitalförfallen för att minska refinansierings- (marginalrisken), men även där priset tillåter öka

motpartspridningen. Refinansiering av lån har till stora delar skett till lån med längre kapitalbindning för att låsa in kreditmarginaler och bibehålla en kapitalbindning överstigande 2 år.

Marknadsutsikter

 Världshandeln faller vilket är oroväckande, nedgången drivs av tillväxtländerna. Oron över Kina har pressat ned råvarupriserna ytterligare, oljepriset har fallit under 50 dollar/fatet.

 Den kinesiska devalveringen oroar då det finns en stor osäkerhet om tillståndet i den kinesiska ekonomin.

 Greklandskrisen har dominerat sommarens

nyhetsrapportering. Nyvalet är avklarat och värsta krisen är över men nu börjar det hårda arbetet med att få den grekiska ekonomin på fötter.

 USA: USA fortsätter att utvecklas positivt även om BNP utfallen var svagare än förväntat. Fed höjde inte styrräntan i september vilket många hade väntat sig, stor osäkerhet i den globala ekonomin och inte minst i Kina var en viktig förklaring.

 Euroområdet: växer långsamt och oroväckande måttligt.

Flyktingkrisen dominerar nyhetsrapporteringen.

 Sverige: Sverige växer i en årstakt på 3 % vilket måste anses vara starkt, konsumtionen (hushåll/offentlig) driver tillväxten.

 Korta räntor: Riksbanken fortsätter sin expansiva penningpolitik och även om reporäntan är på låga -0,35

% så är det inte säkert att Riksbanken gjort sin sista sänkning även om de valde att inte agera i september.

 De långa räntorna har fallit tillbaka något efter vårens uppgång.

 Krediter: Fortsatt stort intresse för kapitalmarknaden och press nedåt på kreditmarginalerna även om stora skillnader.

Portföljdata Policy 2015-09-30 2015-08-31 2015-06-30 2015-05-31

Nettoskuld 5 071 104 200 5 031 854 200 5 006 854 200 5 008 354 200

Derivatvolym (% av skuld) 44% 46% 46% 46%

varav strukturerat

Ränta 2,29% 2,36% 2,51% 2,47%

Marginal

Ränterisk (12 mån) 15 062 531 13 010 133 13 142 992 12 935 804

Räntekostnad (12mån) 119 488 027 121 316 174 125 672 040 125 390 209

Räntebindningstid (år) 2-5 år 2,95 3,00 2,97 3,13

Räntebindning (<1år) Max 50% 36% 35% 35% 34%

Kapitalbindningstid (år) >2 år 2,41 2,36 2,16 2,28

Kapitalbindning (<1år) Max 50% 16% 16% 22% 19%

Antal lån 66 67 66 66

Största långivare Kommuninvest Kommuninvest Kommuninvest Kommuninvest

Största långivare (andel) 71% 67% 67% 67%

Största derivatmotpart SEB SEB SEB SEB

Största derivatmotpart (andel) 43% 46% 46% 46%

Motpartstabell Lån Derivat

Nominellt (Lån) Relativt Antal Nominellt (Derivat) Relativt Antal

Danske Bank 490 800 000 22% 9

Kommuninvest 3 579 445 200 71% 51

Handelsbanken 310 000 000 6% 4

Nordea 48 759 000 1% 3 765 000 000 34% 8

SEB 1 067 000 000 21% 6 965 000 000 43% 15

Sparbanken 65 900 000 1% 2

Summa 5 071 104 200 100% 66 2 220 800 000 100% 32

0 200 000 000 400 000 000 600 000 000 800 000 000 1 000 000 000 1 200 000 000 1 400 000 000 1 600 000 000 1 800 000 000 2 000 000 000

0Y - 1Y 1Y - 2Y 2Y - 3Y 3Y - 4Y 4Y - 5Y 5Y - 6Y 6Y - 7Y 7Y - 8Y 8Y - 9Y 9Y - 10Y 10Y - 11Y 11Y - 12Y 12Y - 13Y 13Y - 14Y 14Y - 15Y 15Y - 16Y

Förfalloprofil

Ränteförfall Kapitalförfall

(4)

Utskriftsdatum:2015-09-28

Man Kvinna Totalt

Antal 1 473 5 396 6 869

Könsfördelning 21,4% 78,6%

Genomsnittsålder 47,4 46,3 46,5

Sysselsättningsgrad 96,9 92,0 93,1

Antal som fyller 60 år eller

mer under innevarande år 270 669 939

Anställningstrygghet 86,7% 92,1% 90,9%

Antal sjukdagar per anställd 7,5 16,3 14,4 Antal frånvarande pga sjukdom 600 3 222 3 822

Frisktal 201508 Frisktal 201408

Kvinna 66,5% 69,1%

Man 80,0% 82,9%

Summa: 69,4% 72,1%

Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) **

Ack året 24 228 20 185

Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal **

Tillsvidare 6074,0 5951,1 122,9 6 869 6 693

Tidsbegränsade med månadslön 495,1 460,6 34,5 950 853

Tidsbegränsade med timlön 612,2 547,9 64,3 2 165 2 028

Summa 7181,3 6959,6 221,6 9 723 9 375

Antal medarbetare per anställningstyp

Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på sista datum i vald period.

Fyllnad 48,0 49,7 -1,7 2 723 2 813

Övertid 30,8 27,6 3,2 2 775 2 499

Summa: 78,8 77,4 1,5 3 993 3 881

Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd

Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare

Kommunövergripande

**Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508**

Frisktal beräknad på tillsvidareanställda

** 201408

Kommentar

fortsätter att öka samtidigt som tidsbegränsade anställningar med månadslön och timlön också ökar. Tillsvidareanställdas ökning beror på tillsättning av tidigare vakanser och utökning av verksamheter. De tidsbegränsade anställningarna enligt Skollagen står för den mesta av ökningen för tidsbegränsade anställningar med månadslön. Omsorgsförvaltningen står för ökningen av timavlönade beroende på bemanningen under sommarmånaderna.

Sjukfrånvaron fortsätter att öka och det är de långa sjukskrivningarna över 90 dagar som står för ökningen. Prognosen för hela året visar på en sjukfrånvaro betydligt högre än målsättningen 15 kalenderdagar per medarbetare. Ökningen syns i nära nog alla verksamheter och analys av bakgrunden och åtgärder pågår.

Tillsvidareanställningarna fortsätter att öka samtidigt som tidsbegränsade anställningar med månadslön och timlön också ökar. Tillsvidare- anställdas ökning beror på tillsättning av tidigare vakanser och utökning av verksamheter. De tidsbegränsade anställningarna enligt Skollagen står för den mesta av ökningen för tidsbegränsade anställningar med månadslön. Omsorgsförvaltningen står för ökningen av timavlönade beroende på bemanningen under sommarmånaderna.

Sjukfrånvaron fortsätter att öka och det är de långa sjukskrivningarna över 90 dagar som står för ökningen. Prognosen för hela året visar på en sjukfrånvaro betydligt högre än målsättningen 15 kalenderdagar per medarbetare. Ökningen syns i nära nog alla verksamheter och analys av bakgrunden och åtgärder pågår.

Se sidan 2 för förklaring av begreppen

(5)

Utskriftsdatum:2015-09-28

Kommunövergripande

Förklaringar personalrapporter

Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund. Underlaget bygger på vald period Könsfördelning:

Genomsnittsålder:

Sysselsättningsgrad:

Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år:

Anställningstrygghet:

Antal sjukdagar per anställd:

Frisktal:

Antal frånvarande pga sjukdom:

Årsarbeten Antal

Tillsvidareanställda (Anställningar x sysselsättningsgrad x anställningsdagar)/kalenderdagar i perioden. Samtliga anställningar under perioden är medräknade.

Antal personer som haft en tillsvidareanställning under vald period

Tidsbegränsade anställda månadslön

(Anställningar x sysselsättningsgrad x anställningsdagar)/kalenderdagar i perioden. Samtliga anställningar under perioden är medräknade.

Antal personer som haft en tidsbegränsadanställning med månadslön under vald period

Tidsbegränsade anställda med timlön

Totalt arbetade timmar/heltidsmåttet för perioden (1700 timmar är det

vedertagna heltidsmåttet under ett år)

Antal personer som haft en tidsbegränsadanställning med timlön under vald period Fyllnad Totalt arbetade timmar/heltidsmåttet för

perioden (1700 timmar är det

vedertagna heltidsmåttet under ett år)

Antal personer som arbetat fyllnadstid under vald period

Övertid Totalt arbetade timmar/heltidsmåttet för perioden (1700 timmar är det

vedertagna heltidsmåttet under ett år)

Antalet personer som arbetat övertid under vald period

Andelen kvinnor respektive män av totala antalet tillsvidareanställningar.

Genomsnittsåldern för totala antalet tillsvidareanställningar.

Genomsnittlig sysselsättningsgrad för grundanställning för tillsvidareanställda. Tjänstledigheter är inte medräknade.

Tillsvidareanställda i antal som fyller 60 år eller mer under aktuellt år.

Andelen tillsvidareanställda av totala antalet anställningar (med månadslön och timlön).

Sjukskrivning i kalenderdagar per tillsvidareanställd under aktuell period. Antalet tillsvidareanställda baseras på sista datum på vald period. Hänsyn tagen till omfattningen men inte till sysselsättningsgraden.

Andelen av tillsvidareanställda som varit sjukskrivna högst fem dagar under vald period.

Sjukskrivning i kalenderdagar per tillsvidareanställd under aktuell period. Antalet tillsvidareanställda baseras på sista datum på vald period. Hänsyn tagen till omfattningen men inte till sysselsättningsgraden.

** 201408

Sjuklönekostnader:

Uttag från ekonomisystemets utbetalning av all sjuklön under vald period. Ytterligare kostnader tillkommer,

(6)

Månadsrapport September 2015

Kommunfullmäktige, Revisionen, Valnämnden Utskriftsdatum 2015-10-19

Enhet, tkr

Driftredovisning

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

beräknad Avvikelse

Kommunfullmäktige 6 718 6 301 94 6 718 0

Kommunrevisionen 2 451 1 188 48 2 451 0

Valnämnden 77 27 35 77 0

Gemensam nämnd 0 3 601 0 0 0

Summa: 9 246 11 117 120 9 246 0

Investeringar

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Summa:

Kommentarer till driftbudgeten:

Ingen prognostiserad avvikelse.

Kommentarer till investeringsbudgeten:

Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser:

Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

(7)

Kommunstyrelsen, Kommunledningskontoret Utskriftsdatum 2015-10-19

Enhet, tkr

Driftredovisning

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Kommunstyrelsen 7 121 5 285 74 7 121 0

Kommunledningskontoret 183 392 136 001 74 183 392 0

Övrigt 0

Summa: 190 513 141 286 74 190 513 0

Investeringar

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Övrigt 10 500 3 327 32 10 500 0

Förvärv 8 450 9 294 110 8 450

Proj Kristian IV 4 000 3 171 79 4 000

Gator vägar parkering 1 500 1 500

Östra kommunhuset 18 150 11 163 62 14 250 3 900

Summa: 42 600 26 954 63 38 700 3 900

Kommentarer till driftbudgeten:

Kommunstyrelsen och förvaltningen kommunledningskontoret prognostiserar en driftbudget i balans vid årets slut 2015. Viss osäkerhet råder avseende driftbudgetunderskott inom överförmyndarens verksamhet då antal ärenden ökar, vilket i sin tur ökar antalet arvoderade timmar för gode män och förvaltare. En annan osäkerhet är de ekonomiska effekter en förändring av kopiatorhanteringen i kommunen kan medföra.

Kommentarer till investeringsbudgeten:

Avvikelsen avseende Östra Kommunhuset beror på lägre investeringar i IT-utrustning än budgeterat.

Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser:

(8)

Utskriftsdatum:2015-10-16

Antal 97 130 227

Antal sjukdagar per anställd 7,7 12,2 10,3 Antal frånvarande pga sjukdom 40 70 110

Frisktal Frisktal 

Kvinna 71,5% 82,0%

Man 80,4% 86,5%

Summa: 75,3% 83,8%

Ack året 834 566

Tillsvidare 212,0 200,3 11,6 227 229

Tidsbegränsade med månadslön 15,2 16,2 -1,1 28 31

Tidsbegränsade med timlön 5,9 7,2 -1,3 32 42

Summa 233,0 223,8 9,3 284 299

Antal medarbetare per anställningstyp

Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period.

Fyllnad 0,4 0,2 0,3 25 20

Övertid 0,7 1,1 -0,5 72 74

Summa: 1,1 1,3 -0,2 75 77

Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd

Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare

Förvaltning Kommunledningskontoret

**Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508**

Frisktal beräknad på tillsvidareanställda

Kommentar

Antalet tillsvidareanställda har ökat med 11 årsarbeten. Det är kopplat till tillsättning av vakanta befattningar och utökad bemanning på intern service kopplat till Östra kommunhuset. Sjukfrånvaron fortsätter att öka och det är sjukskrivningar över 90 dagar som ökar mest.

** 201408

(9)

Räddningstjänsten

Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr

Driftredovisning

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Räddningstjänsten 55 706 44 024 79 56 206 -500

Summa: 55 706 44 024 79 56 206 -500

Investeringar

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Räddningstjänsten 6 987 1 396 20 6 987 0

Summa: 6 987 1 396 20 6 987 0

Kommentarer till driftbudgeten:

Prognosen för helåret pekar på ett underskott med drygt 500 tkr. Ett antal större insatser har varit krävande både personal- och materialmässigt. Även externa resurser har fått anlitas. Ett onormalt stort uttag av sjuk- och vabdagar i larmcentralen gör att övertidskostnaderna är betydligt högre än budgeterat.

Kommentarer till investeringsbudgeten:

Investeringsmedelen kommer att nyttjas fullt ut.

Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser:

Vi ser inga möjligheter att påverka det förväntade negativa driftsresultatet.

(10)

Utskriftsdatum:2015-10-16

Antal 61 15 76

Antal sjukdagar per anställd 6,8 4,2 6,3

Antal frånvarande pga sjukdom 27 11 38

Kvinna 60,0% 64,3%

Man 77,0% 83,9%

Summa: 73,7% 80,3%

Ack året 185 122

Tillsvidare 73,3 71,5 1,8 76 76

Tidsbegränsade med timlön 3,0 2,5 0,5 9 9

Summa 81,9 83,0 -1,1 92 94

Antal medarbetare per anställningstyp

Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period.

Fyllnad 0,9 1,5 -0,6 28 33

Övertid 2,9 1,8 1,0 66 65

Summa: 3,7 3,3 0,4 69 68

Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd

Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare

Förvaltning Räddningstjänsten

**Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508**

Frisktal beräknad på tillsvidareanställda

Kommentar

** 201408

(11)

Barn- och utbildningsnämnden Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr

Driftredovisning

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Barnomsorg 559 670 428 216 77 563 970 -4 300

Grundskola 759 319 607 268 80 765 819 -6 500

Gymnasieskola 293 021 227 272 78 299 871 -6 850

Övrigt 222 382 108 660 49 216 432 5 950

Summa: 1 834 392 1 371 416 75 1 846 092 -11 700

Investeringar

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Investeringar 30 738 10 166 33 30 738 0

Övrigt 172

Summa: 30 738 10 338 34 30 738 0

Kommentarer till driftbudgeten:

Underskott med -11,7 mkr. Kan huvudsakligen hänföras till volymökningar i flertalet verksamheter samt

strukturella problem i grund- och gymnasieskolan. Den sammanlagda volymökningen utöver budgeterad ökning motsvarar ca 12,1 mkr.

Förvaltningsgemensamt + 5,1 mkr

Med hänvisning till tidigare prognostiserade underskott har förvaltningschefen beslutat om åtgärder vilket återspeglas i ett överskott förvaltningsövergripande motsvarden 3,3 mkr. Gemensamma verksamheter visar överskott.

Förskola och Pedagogisk omsorg - 3,5 mkr

Ökade volymer utöver budgeterad ökning samtidigt som ett par av skolområdena visar mindre underskott.

Fritidshem - 0,8 mkr

Ökade volymer utöver budgeterad ökning samtidigt som flera skolområden prognostiserar överskott.

Grundskola - 7,0 mkr

Ökade volymer utöver budgeterad ökning samtidigt som grundskolan har fortsatta strukturella svårigheter.

Gymnasieskola - 9,1 mkr

Gymnasieskolan har fortsatt strukturella problem att nå balans samtidigt som flera program fick betydligt färre elever än planerat och fler elever valde fristående skolor. Färre elever än planerat från andra kommuner valde Kristianstads gymnasieskolor.

Särskola + 2,8 mkr

Överskott då antalet elever inom gymnasiegymnasiesärskolan som valt annan huvudman är färre än budgeterat.

Vuxenutbildning - 1,0 mkr Övrig verksamhet + 1,8 mkr

Kommentarer till investeringsbudgeten:

Inga prognostiserade avvikelser med reservation för att projekt blir fördröjda.

Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser:

BUN har beslutat att begära tilläggsanslag om 8,5 mkr grundat på volymökningar. Ytterligare volymökningar är prognostiserade och även de beaktas.

(12)

Utskriftsdatum:2015-10-15

Antal 618 2 451 3 069

Kvinna 70,3% 73,8%

Man 85,0% 85,1%

Summa: 73,3% 76,0%

Ack året 9 009 7 222

Tillsvidare 2735,1 2674,9 60,2 3 069 2 952

Summa 3123,7 3029,7 94,1 4 016 3 898

Antal medarbetare per anställningstyp

Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period.

Fyllnad 14,5 16,4 -1,9 1 194 1 203

Övertid 6,2 5,2 1,0 1 040 838

Summa: 20,7 21,6 -0,8 1 613 1 516

Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd

Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare

Förvaltning Barn & utb.nämnden

**Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508**

Frisktal beräknad på tillsvidareanställda

Kommentar

Ökningen av tillsvidareanställda avser framförallt barnskötare, elevassistenter och grundskollärare. Att barnskötare ökar beror huvudsakligen på att vi inte kan rekrytera tillräckligt många förskollärare. Tidsbegränsade anställningar enl. Skollagen står för ökningen av tidsbegränsat anställda med månadslön (obehöriga lärare kan inte tillsvidareanställdas). Det är framförallt grundskollärare och elevassistenter som står för ökningen när det gäller tidsbegränsat anställda med timlön. Analysen av sjukfrånvaron visar att det är medarbetare inom grupperna elevassistenter, grundskollärare och förskollärare som står för den största ökningen. Insatser har gjorts på ledningsnivå för att uppmärksamma förskolecheferna på lämpliga åtgärder i förskolan, framför allt förebyggande, hälsofrämjande insatser. Ytterligare insatser planeras inom områdena arbetsmiljö, arbetsorganisation och avtalsfrågor. Det digitala chefsstödet för att arbeta med rehabilitering ses som ett mycket gott stöd för cheferna

** 201408

(13)

Omsorgsnämnden

Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr

Driftredovisning

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Ordinärt boende 303 094 252 201 83 321 594 -18 500

Vård- och omsorgsboende 437 707 331 741 76 435 107 2 600

Gemensam omsorg 202 919 158 440 78 207 619 -4 700

LSS 363 122 275 807 76 369 322 -6 200

Övrigt 109 197 76 878 70 106 197 3 000

Summa: 1 416 039 1 095 066 77 1 439 839 -23 800

Investeringar

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Övrigt 9 377 5 474 58 12 377 -3 000

Summa: 9 377 5 474 58 12 377 -3 000

Kommentarer till driftbudgeten:

Den totala helårsprognosen försämras med 0,8 mkr i förhållande till delårsrapporten efter augusti. Nämnden belastas med arbetsplatskostnad för den verksamhet som flyttat in i Östra kommunhuset. Bedömningen var dock att arbetsplatskostnaden för 2015 skulle vara neutral för budgeten. Nettoeffekten som belastar negativt utgör 1,2 mkr.

Ordinärt boende:

Vissa positiva tendenser inom hemtjänsten, där en mindre förbättring noteras, uppvägs av en ökad volym samt öppnandet av fler korttidsplatser.

Vård- och omsorgsboende:

Kösituationen till permanenta platser inom vård- och omsorgsboende visar enligt senaste statistik att 94 kunder står i kö. Behovet av vård- och omsorgsboende är således stort. Flera av dessa riskerar att få vänta mer än tre månader. Orsaken till att köerna vuxit beror främst på att 44 färre kunde anvisas ett boende under 2014 jämfört med 2013. Antalet beslut har ej ökat varför en ökad medelboendetid är den främsta orsaken till de ökade köerna.

LSS:

Inom LSS verksamheten har 3 platser på Brohaga startat upp. Bedömd merkostnad som inte inryms i budgeten uppgår till 0,5 mkr.

Övrigt:

En förbättring med 0,9 mkr inom förebyggande verksamhet samt biståndshandläggning bidrar positivt.

Kommentarer till investeringsbudgeten:

Utbyte av trygghetslarm pågår och följer plan.

Utgifter för fastighetsförändringar kommer att överskrida budgeten med ca 4,5 mkr. Effekten kan mildras något med tanke på lägre utgifter för utbyte möbler än beräknat.

Investering i nyckelfria lås kommer att belasta budgeten med ca 3,0 mkr.

Den totala avvikelsen på investeringsbudgeten bedöms uppgå till -3,0 mkr.

Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser:

Enligt nämndsbeslut i augusti öppnas 9 vård- och omsorgsboendeplatser upp under hösten på Fjällbacka och finansiering av bemanningen beräknas ske med stöd av statliga stimulansmedel.

En uppföljning och avrapportering av nämndens långsiktiga åtgärdsprogram kommer närmast att ske på nämndens sammanträde i oktober.

För att mildra effekten av prognostiserat underskott under 2015 har nämnden gått fram med en begäran till Kommunstyrelsen om tilläggsanslag.

(14)

Utskriftsdatum:2015-10-15

Antal 328 2 347 2 675

Kvinna 62,0% 63,7%

Man 72,0% 82,2%

Summa: 63,2% 65,9%

Ack året 10 434 9 033

Tillsvidare 2281,5 2264,4 17,1 2 675 2 661

Tidsbegränsade med timlön 472,6 412,0 60,6 1 424 1 260

Summa 2838,8 2744,4 94,4 4 233 4 024

Antal medarbetare per anställningstyp

Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period.

Fyllnad 31,3 30,7 0,6 1 418 1 510

Övertid 13,0 11,9 1,2 1 258 1 223

Summa: 44,3 42,6 1,7 1 878 1 912

Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd

Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare

Förvaltning Omsorgsnämnden

**Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508**

Frisktal beräknad på tillsvidareanställda

Kommentar

Antalet tidsbegränsat anställda med timlön ökar inte längre i samma takt som det gjorde vid tertialuppföljningen, utan har nu mattats av.

Förvaltningen har utarbetat ”Direktiv för bemanning” som ska bidra till att bemanning sker i ännu högre grad utifrån verksamhetens behov istället för att förlita sig på tillfällig arbetskraft. Denna har precis börjat gälla, fr o m 1 oktober.

Sjuktalen ökar på ett oroväckande sätt, främst den långa sjukfrånvaron. Förvaltningens HR-enhet analyserar kontinuerligt utvecklingen och bistår cheferna i rehabiliteringsärendena. Införandet av Adato som fullt ut genomfördes 150630 förväntas bidra positivt i rehabiliteringsarbetet.

** 201408

(15)

Arbete och välfärdsnämnden Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr

Driftredovisning

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Politisk nämnd 1 715 1 472 86 1 851 -136

Vuxenutbildning/SFI 26 513 11 226 42 27 320 -807

Flykting/flyktingbarn 375 7 220 1 923 375 0

Arbetsmarknadsåtg 42 607 36 326 85 42 285 322

Barn-ungdom/fam.rätt 145 141 114 844 79 151 029 -5 888

Missbrukarvård vux/psyk funk hindr 47 066 32 866 70 48 900 -1 834

Ekonomiskt bistånd 120 654 93 245 77 120 654 0

Gemensam verksamhet 33 930 20 095 59 35 225 -1 295

Övrigt 0

Summa: 418 002 317 293 76 427 640 -9 638

Investeringar

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Övrigt 1 000 62 6 1 000 0

Summa: 1 000 62 6 1 000 0

Kommentarer till driftbudgeten:

Helårsprognosen efter 9 månader visar fortsatt på ett underskott om ca 9,6 mkr.

Prognosen har förbättrats för flera delar inom förvaltningen. Det gäller framförallt inom Utbildning och arbete där intäkterna och omfördelningar av medel har gjort att prognosen förbättrats med ca 1 mkr för denna verksamhet.

Kostnaderna för hyrsocionomer har också kunnat hanteras inom budget eftersom personal ej kunnat tillsättas fullt ut.

Dessa förbättringar gör dock ej att prognosen totalt sätt förbättras.

Kostnaderna inom barn och ungdom fortsätter att öka, den konsulentstödda vården och köpta öppenvården har framförallt gjort att prognosen försämrats för barn och ungdom.

Efter flytt till Östra kommunhuset har förvaltningen erhållit vetskap om att arbetsplatskostnaden för 2015 inte är kostnadsneutral som tidigare antagits utan kommer belasta driften med 2 mkr.

Antalet ensamkommande barn har ökat drastiskt under året, därmed också kostnaderna.

Kommentarer till investeringsbudgeten:

Investeringarna är gjorda, dock har faktureringen dröjt, vilket gör att där inte finns något utfall efter 9 månader.

Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser:

Nämnden beslutade om att äska tilläggsanslag för underskottet i samband med delårsrapporten.

Nämnden uppmärksammade samtidigt att volymökningarna som uppkommit under 2015 inte kommer kunna hanteras inom föreslagen majoritetsbudgetram för 2016 och beslutade om att påbörja arbetet för att genomföra effektiviseringar och verksamhetsprioriteringar för 2016.

Ett verktyg för att bättre kunna följa kostnadsutvecklingen för ensamkommande barn och samtidigt kunna göra säkrare prognoser kommer att presenteras för nämnden i oktober.

(16)

Utskriftsdatum:2015-10-16

Antal 83 305 388

Kvinna 70,8% 71,5%

Man 78,3% 81,5%

Summa: 72,4% 73,8%

Kostnad (tkr) * KosKostnad (tkr) **

Ack året 2 157 1 951

Tillsvidare 343,9 317,1 26,8 388 355

Tidsbegränsade med timlön 14,9 19,1 -4,2 88 101

Summa 422,2 404,9 17,3 570 543

Antal medarbetare per anställningstyp

Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period.

Fyllnad 0,5 0,4 0,1 36 30

Övertid 1,8 1,1 0,6 123 92

Summa: 2,3 1,6 0,7 137 104

Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd

Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare

Förvaltning Arbete & välfärdsnämnden

**Uppföljning medarbetare avser: Ack. * 201508**

Frisktal beräknad på tillsvidareanställda

Kommentar

Förvaltningen har ett stort tryck i många verksamheter och det akuta läget i samhället, med anledning av de krigsdrabbade människor som söker sig hit, gör att detta ytterligare ökar. Två boenden för ensamkommande flyktingbarn har öppnat med kort varsel och bemanningen är än så länge temporär, vilket ökar andelen tidsbegränsade anställningar med timlön.

Antalet tillsvidareanställda ökar och antalet tidsbegränsat anställda med månadslön minskar.

Andelen övertid ökar, vilket till stor del förklaras av att den sociala jouren för flera kommuner i Skåne nordost har sin utgångspunkt från Kristianstad. Det fortsatta trycket på förvaltningen och höstens akuta Posom-insats påverkar också.

** 201408

(17)

Tekniska nämnden exkl VA Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr

Driftredovisning

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Teknisk nämnd 900 922 102 1 300 -400

Stab 6 424 5 409 84 6 424

Fastighetsteknik 15 728 7 654 49 14 728 1 000

Produktion 74 789 63 467 85 75 389 -600

Offentliga rummet 29 827 19 997 67 29 827

Summa: 127 668 97 449 76 127 668 0

Investeringar

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Kommunövergripande 978 142 14 978

Barn- och skollokaler 91 293 47 406 52 82 729 8 564

Kultur- och fritidslokaler 33 612 9 387 28 20 098 13 514

Övriga fastigheter och inventarier 89 249 65 174 73 91 043 -1 794

Gator, parker, parkering, skyddsvall 77 708 65 489 84 100 514 -22 806

Övrigt 0

Summa: 292 840 187 598 64 295 362 -2 522

Kommentarer till driftbudgeten:

Prognosen för den skattefinansierade driften är att budget kommer att hållas. Nämnden och

produktionsavdelningens budgetar beräknas överskridas med 0,4 respektive 0,6 mkr. Produktion överskrider sin budget på grund av ökade ytor att sköta och höjda krav på skötseln. Prognosen för fastighetsteknik visar 1 mkr under budget. Det beror främst på milt väder i början på året och fortsatt låga elpriser.

Kommentarer till investeringsbudgeten:

Den skattefinansierade investeringsbudgeten beräknas överskridas med -2,5 mkr. Barn- och skollokaler +8,6 mkr. Det är skolprojekt som håller budget över tiden, men där budget inte kommer att förbrukas under

innevarande år. Gator, parker och skyddsvallar - 22,8 mkr. Den största orsaken är skyddsvallarna. Det beror på att statsbidrag från MSB är inkluderad i budget, men de beslutade medlen betalas ut först vid slutredovisningen av projektet. Kultur- och fritidslokaler +13,5 mkr där det är förseningar i projektet idrottsområde Söder.

Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser:

(18)

Månadsrapport September 2015

Tekniska nämnden VA Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr

Driftredovisning

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Intäkter -173 061 -116 641 67 -169 161 -3 900

Material och köp av huvudverksamh 47 326 32 841 69 47 326

Personal 36 838 29 130 79 37 759 -921

Övriga verksamhetskostnader 47 770 33 640 70 47 270 500

Kapitalkostnader 36 305 28 012 77 36 805 -500

Summa: -4 821 6 983 -145 0 -4 821

Investeringar

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Vatten och avlopp 117 257 54 690 47 96 957 20 300

Summa: 117 257 54 690 47 96 957 20 300

Kommentarer till driftbudgeten:

Driftnettot för VA-verksamheten förväntas bli noll, vilket är en budgetavvikelse på -4,8 mkr. Intäkterna i form av brukningsavgifter och anläggningsavgifter förväntas bli 3,9 mkr mindre än budgeterat. Dricksvattenproblemen i Everöd medför ökade kostnader i bland annat arbetad tid och entreprenadkostnader, samtidigt är prognosen för el lägre än budget på grund av fortsatt låga elpriser.

Kommentarer till investeringsbudgeten:

Prognosen för VA-verksamheten investeringsbudget visar att 20,3 mkr inte kommer att förbrukas. Den största orsaken är att utbyggnaden av kommunalt VA på Yngsjö Strand inte kommer att genomföras på grund av den överklagade ledningsrätten.

Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser:

Taxenivåerna ligger för lågt för att klara driftbudgeten och ett arbete med att se över taxorna pågår på förvaltningen.

(19)

Utskriftsdatum:2015-10-15

Antal 233 66 299

Kvinna 60,6% 80,6%

Man 77,7% 76,3%

Summa: 73,9% 77,3%

Ack året 1 187 801

Tillsvidare 282,8 276,9 6,0 299 295

Summa 321,2 309,6 11,6 385 385

Antal medarbetare per anställningstyp

Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period.

Fyllnad 0,1 0,0 0,0 8 2

Övertid 5,9 6,0 -0,1 177 167

Summa: 6,0 6,1 -0,1 179 168

Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd

Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare

Förvaltning C4 Teknik

Frisktal beräknad på tillsvidareanställda

Kommentar

** 201408

(20)

Månadsrapport September 2015

Kultur- och fritidsnämnden Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr

Driftredovisning

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Fritidsverksamhet 107 468 85 461 80 107 468 0

Kulturverksamhet 70 915 52 931 75 70 915 0

Övrigt gemensamt 14 027 10 014 71 14 027 0

Summa: 192 410 148 406 77 192 410 0

Investeringar

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Inventarier 3 000 1 304 43 3 000 0

Summa: 3 000 1 304 43 3 000 0

Kommentarer till driftbudgeten:

Prognosen för driftbudgeten indikerar ett nollresultat. Osäkerhetsfaktorerna rör främst badverksamheten.

Friluftsbaden redovisar underskott, men kan möjligen kompenseras av överskott på Tivolibadet om höstens intäkter blir bra. Utfallet för biblioteket är också osäkert.Där pågår en djupanalys av budgeten.

Kommentarer till investeringsbudgeten:

Investeringsbudgeten redovisar också ett troligt nollresultat. Den osäkerhet som finns är om alla investeringsprojekt kan genomföras innan årsskiftet.

Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser:

Arbete pågår med bibliotekets budget i samarbete med ekonomikontoret. Avsikten är att tydligare budgetera permanenta och tillfälliga intäkter och kostnader för att kunna stärka uppföljningen.

(21)

Utskriftsdatum:2015-10-16

Antal 30 49 79

Kvinna 73,5% 74,5%

Man 86,7% 86,2%

Summa: 78,5% 78,8%

Ack året 172 143

Tillsvidare 72,8 75,2 -2,5 79 80

Summa 87,6 86,9 0,7 152 153

Antal medarbetare per anställningstyp

Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period.

Fyllnad 0,3 0,4 -0,1 12 13

Övertid 0,1 0,2 -0,1 13 19

Summa: 0,4 0,6 -0,2 22 24

Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd

Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare

Förvaltning Kultur o fritidsnämnden

Frisktal beräknad på tillsvidareanställda

Kommentar

Långtidssjukskrivningar påverkar våra sjukskrivningstal mest. Rehabiliteringsåtgärder pågår. I några av fallen är man åter i arbete alternativt prövar annat arbete.

När det gäller korttidssjukskrivningar ser vi inget onormalt i siffrorna.

** 201408

(22)

Månadsrapport September 2015

Byggnadsnämnden Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr

Driftredovisning

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Nämnd 1 095 732 67 1 095 0

Stadsbyggnadskontoret 14 355 7 276 51 14 355 0

Summa: 15 450 8 008 52 15 450 0

Investeringar

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Inventarier 1 400 304 22 1 400 0

Summa: 1 400 304 22 1 400 0

Kommentarer till driftbudgeten:

Utfallet ligger efter september månad under budget. Orsak till de lägre kostnaderna är bland annat att

arbetskraftskostnaderna efter september månad ligger ca 2 mkr under budget. Arbetskraftskostnaderna är lägre på

grund av ett antal vakanta tjänster, tjänstledigheter samt sjukskrivningar.

Kontoret bedömer att utfallet för helåret 2015 blir i nivå med budget.

Kommentarer till investeringsbudgeten:

Stadsbyggnadskontorets investeringsbudget kommer att användas fullt ut under året.

Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser:

Rekrytering har skett (pågår).Kostnader för tidigare förvaltningschef kommer att regleras vid slutet av året.

(23)

Utskriftsdatum:2015-10-15

Antal 24 34 58

Kvinna 55,9% 48,4%

Man 87,5% 85,7%

Summa: 69,0% 63,5%

Ack året 204 272

Tillsvidare 51,4 50,5 0,9 58 52

Tidsbegränsade med timlön 0,3 -0,3 2

Summa 52,7 53,1 -0,4 61 62

Antal medarbetare per anställningstyp

Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period.

Fyllnad 0,0 0,0 2

Övertid 0,1 0,1 0,0 15 8

Summa: 0,1 0,1 0,0 16 8

Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd

Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare

Förvaltning Byggnadsnämnden

Frisktal beräknad på tillsvidareanställda

** 201408

(24)

Månadsrapport September 2015

Miljö- och hälsoskyddsnämnden Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr

Driftredovisning

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Nämnd 815 638 78 815 0

Miljö- och hälsoskyddskontoret 10 230 7 443 73 10 580 -350

Summa: 11 045 8 081 73 11 395 -350

Investeringar

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Summa:

Kommentarer till driftbudgeten:

Utfallet efter september månad följer riktvärdet. Kontoret bedömer att det finns risk för avvikelse i förhållande till budget för helåret 2015, bland annat på grund av ökade kostnader för t ex medborgarcenter.

Kommentarer till investeringsbudgeten:

Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser:

(25)

Utskriftsdatum:2015-10-15

Antal 8 14 22

Kvinna 78,6% 57,1%

Man 100,0% 100,0%

Summa: 86,4% 72,7%

Ack året 46 74

Tillsvidare 21,2 20,3 0,9 22 22

Tidsbegränsade med timlön 0,0 0,0 1

Summa 22,7 23,2 -0,5 25 28

Antal medarbetare per anställningstyp

Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period.

Fyllnad 0,0 0,0 0,0 5 6

Övertid 0,1 0,1 0,0 13 11

Summa: 0,2 0,1 0,0 13 11

Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd

Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare

Förvaltning Miljö- & hälsoskyddsnämnd

Frisktal beräknad på tillsvidareanställda

** 201408

(26)

Månadsrapport September 2015

Finansiering

Utskriftsdatum 2015-10-19 Enhet, tkr

Driftredovisning

Budget Red

Riktvärde:

75 %

Prognos

Försäljn. anläggningstillg./expl. -22 000 -877 4 -22 000

Div. intäkter och interna poster -255 084 -186 260 73 -288 874 33 790

Pensionskostnader 240 164 179 764 75 245 735 -5 571

Anslag för senare fördelning 3 245 3 245

Skatteintäkter -3 221 605 -2 408 831 75 -3 208 454 -13 151

Gen. statsbidrag och fast.avg. -1 038 337 -778 073 75 -1 038 854 517

Finansiella intäkter -39 500 -20 986 53 -36 455 -3 045

Finansiella kostnader 25 746 6 260 24 18 395 7 351

Kapitalkostnader 9 065 9 065

Summa: -4 298 306 -3 209 003 75 -4 318 197 19 891

Investeringar

Budget Red

Prognos

Summa:

Kommentarer till driftbudgeten:

Budgetposterna är anpassade efter kommunfullmäktiges beslut 2015-04-21 och då kända förutsättningar.

Styrelsen för AFA Försäkringar har fattat beslut om att återbetala inbetalda premier för AGS-KL samt

avgiftsbefrielseförsäkringen avseende 2004. Beloppet är nu fastställt och uppgår till +33,8 mkr. Återbetalningen sker under kvartal 4.

Pensionskostnaderna beräknas avvika från budget med -5,6 mkr i enlighet med KPA:s beräkningar. Avvikelsen beror på ändrade antaganden avseende pris- och inkomstbasbelopp samt löneökningar.

Budgeten för skatteintäkter bygger på den prognos SKL lämnade i februari månad jämte bedömda

avräkningsposter från tidigare år. SKL:s senaste skatteunderlagsprognos som lämnades den 8 oktober indikerar att slutavräkingen för föregående år kan bli -16,3 mkr sämre än budget och slutavräkningen för innevarande år +3,2 mkr bättre än budget. Dessutom prognostiseras fastighetsavgiften att bli +0,6 mkr bättre än budgeterat.

Nästa prognos kommer den 18 december.

De prognostiserade avvikelserna för såväl de finansiella intäkterna som kostnaderna beror på ett lägre ränteläge än budgeterat.