Budget 2012
Förskolor och Grundskolor
Styrelse: Barn- och Ungdomsnämnden
Ordförande: Bo Winander
Förvaltningschef: Kah Slenning Carlstam Skolchef: Margareta Forsslund
version 1.0
INNEHÅLLSFÖRTECKNING
1 INLEDNING ...3
2 EKONOMISTYRREGLER...4
3 DRIFTBUDGET 2012 ...4
3.1 EJ GODKÄNT NYTTJANDE AV EGET KAPITAL...5
3.1.1 Ny 6-9 skola i Jakobsberg...5
3.1.2 Järfälla Resurscentrum...5
3.1.3 Källtorpskolan ...6
3.2 GODKÄNT NYTTJANDE AV EGET KAPITAL...6
3.3 ÅTERBETALNING...7
3.4 UPPBYGGNAD AV EGET KAPITAL...8
3.5 RISKER...9
4 VOLYM ...10
5 INVESTERINGSBUDGET 2012...10
BILAGOR 1 BILAGA 1:BUDGETERAT RESULTAT 2012 SPECIFICERAD PER ENHET...11
2 BILAGA 2:PROGNOSTISERAT EGET KAPITAL SOM ANDEL AV KOSTNAD I BUDGET 2012 ...12
3 BILAGA 3:RESULTATPROGNOS 2011 PER AUGUSTI SPECIFICERAD PER ENHET...13
4 BILAGA 4:VOLYM PER RESULTATENHET...14
1 Inledning
I denna rapport redovisas budget 2012 för Förskolor och Grundskolor, FoG, totalt samt per resultatenhet. Ambitionen är att förmedla de mest relevanta aspekterna för helheten samt lyfta fram utvalda enheters situation där så krävs. Några viktiga aspekter att ha i minnet när rapporten läses beskrivs nedan.
Förändrad enhetsorganisation
Från och med halvårsskiftet verkställs en organisationsförändring som innebär att ett antal förskolor och skolor får nya tillhörigheter. Ett viktigt syfte med förändringen är att förbättra möjligheten att varje resultatenhet ska kunna bära en hållbar ledningsfunktion inklusive administrativt stöd. Budgetarbetet har gjorts med nuvarande organisation i huvudet. Ambitionen är att i samband med delårsrapporten per augusti 2012 ändra om budget så den anpassas till den förändrade organisationen.
Järfälla resurscentrum
Järfälla resurscentrums verksamhet förändras. Huvuddelen av alla elever som under vårterminen tillhör särskilda undervisningsgrupper i Järfälla resurscentrums regi kommer från och med höstterminen erbjudas anpassad utbildning på respektive hemskola. Inom Järfälla resurscentrums verksamhet finns dock specialistkompetens kvar och hur den ska organiseras utreds vidare.
Hänsyn till elevernas placeringar är inarbetade i budgeten.
Ny 6-9 skola i centrala Jakobsberg
Från och med höstterminen kommer en ny 6-9-skola i centrala Jakobsberg att öppna. Den organiseras under samma ledning som Björkebyskolan men ekonomin kommer att särredovisas.
Till en början planeras för att kunna ta emot 60 elever i årskurs 6.
Datorgaranti
I nämndens beslut om budget för 2012 och 2013 som togs i juni 2011 fastslogs ett särskilt anslag som kallas för datorgaranti. Det uppgår till 6 mnkr respektive år och ska gå till att säkerställa en minsta datortäthet för elever för respektive år. Hur fördelningen av detta anslag ska ske är vid budgetläggning inte fastslaget. Det innebär att full hänsyn till detta tillskott inte har tagits på enhetsnivå. När anslaget fördelas kommer flertalet enheter kunna öka sin datortäthet för elever.
FoG-Ledning & Gemensamt samt Konsult och Stöd
Den FoG-gemensamma budgeten inkluderar FoG ledning och gemensamt samt Konsult och Stöd. Den finansieras genom avlyft från skol- respektive barnpeng. Avlyftsnivåerna har minskat successivt sedan 2009 vilket innebär att mer pengar stannar i verksamheterna än tidigare. Då var avlyftet 6 % av skolpengen samt 4 % av barnpengen. Under 2012 budgeteras avlyftet till något under 5% av skolpengen samt 3,3 % av barnpengen. Kostnaden för det FoG-gemensamma ligger ca 5 mnkr lägre i budget 2012 jämfört med bokslutet 2009. Minskningen beror främst på en förbättrad och mer strukturerad hantering av personalärenden.
Barn- och Elevhälsa
Under 2010 samlades resurser inom Barn- och Elevhälsa under en organisation. Föregående år finansierades denna huvudsakligen genom så kallat avlyft från skolpeng inklusive det viktade bidraget. Under 2012 ligger samma finansieringsupplägg kvar. Avlyftsnivåerna till barn- och elevhälsa har dock ökat jämfört med föregående år. Det beror på förstärkningar för att bättre
klara uppdraget beskrivet i skollagen. Totalt handlar det om ca 3 mnkr i ökade kostnader för denna verksamhet.
Attraktiva studiemiljöer
Under 2011 avsattes 3 mnkr av FoGs driftmedel för att finansiera delar av initiativet ”Attraktiva studiemiljöer”. Det är vid budgetläggning klart att en stor del av arbetet inte kommer att hinna utföras under 2011 såsom ambitionen var. Aktiviteter till en kostnad om ca 2,2 mnkr förväntas belasta 2012 istället för innevarande år. Motsvarande överskott förväntas i 2011 års bokslut.
2 Ekonomistyrregler
Det finns några delar i ekonomistyrreglerna som kan vara bra att få repeterade för att diskussionen i rapporten framöver ska bli mer begriplig:
Nyttjande av eget kapital
Enligt FoGs ekonomistyrregler godkänner skolchef begäran från resultatenheter om att få nyttja eget kapital. Godkännande förutsätter att nyttjandet avser ändamål föreskrivna i ekonomistyrreglerna. Nyttjande av eget kapital innebär att det ackumulerade egna kapitalet minskar.
Om nyttjandets ändamål är utvecklingsinriktat får det egna kapitalet inte minska mer än till två procent av kostnadsbudget. Om nyttjandets ändamål är omställning tillåts det egna kapitalet minska till noll. Nyttjande av eget kapital påverkar resultatet negativt eftersom resultatenheten tillåts göra av med mer pengar än tilldelat just innevarande år.
Uppbyggnad av eget kapital
Resultatenheter med ett relativt sett litet eget kapital ska bygga upp ett sådant. Resultatenheter, som inte har en beslutad återbetalningsplan att följa, ska budgetera med ett överskott till dess att det egna kapitalet uppgår till minst två procent av kostnadsbudget. Syftet är att varje resultatenhet i större utsträckning individuellt ska kunna hantera oförutsedda kostnader.
Uppbyggnad av eget kapital påverkar resultatet positivt eftersom resultatenheten inte tillåts göra av med alla tilldelade pengar innevarande år.
Återbetalning
Enligt ekonomistyrreglerna ska återbetalning av underskott från ett år göras nästkommande två år. Om särskilda skäl föreligger kan återbetalning ske under längre tid. Återbetalning av underskott påverkar resultatet positivt eftersom resultatenheten inte tillåts göra av med alla tilldelade pengar innevarande år.
3 Driftbudget 2012
Budgeterat resultat 2012 visar ett underskott om 5,1 mnkr. Det inkluderar negativ resultateffekt till följd av godkänt nyttjande av eget kapital om 4,1 mnkr samt budgeterat underskott på flera enheter om 4,0 mnkr. De negativa resultateffekterna kompenseras delvis av budgeterad återbetalning om 1,6 mnkr samt uppbyggnad av eget kapital om 1,4 mnkr.
(belopp i mnkr)
Budget 2012
Prognos 2011
Budget 2011
Bokslut 2010
Intäkter 1 036,3 1 012,2 991,6 980,5
Kostnader -1 041,5 -1 007,8 -994,2 -977,7
Resultat -5,1 4,4 -2,5 2,8
resultateffekt från:
Ej godkänt nyttjande av eget kapital -4,0 -5,9 -2,9 -7,7
Godkänt nyttjande av eget kapital -4,1 -0,3 -1,7 -0,5
Återbetalning 1,6 3,9 1,4 3,5
Uppbyggnad av eget kapital 1,4 6,7 0,6 7,5
Summa -5,1 4,4 -2,5 2,8
Tabell 1
Budgeterat resultat 2012 om -5,1 mnkr kan delas upp i fyra delar. Dessa är ”Ej godkänt nyttjande av eget kapital”, ”Godkänt nyttjande av eget kapital”, ”Återbetalning” samt ”Uppbyggnad av eget kapital”.
3.1 Ej godkänt nyttjande av eget kapital
-4,0 mnkr avser resultat från enheter som budgeterar underskott och saknar skolchefens godkännande för att få nyttja eget kapital enligt ekonomistyrreglerna. Underskottet härrör främst till tre enheter; Ny 6-9 skola i Jakobsberg, Järfälla Resurscentrum och Källtorpskolan
3.1.1 Ny 6-9 skola i Jakobsberg
-0,5 mnkr är budgeterat resultat för den nya 6-9 skolan i Jakobsberg. Underskottet beror på kostnader för att starta verksamheten. Till viss del handlar det om personalkostnader som uppstår i planeringsfasen innan höstterminen. Därutöver beräknas vissa driftkostnader uppstå relaterade till anskaffning av utrustning, undervisningsmaterial som inte kan sägas vara investeringar. I ärendet som nämnden beslutade om i oktober 2011 framgår att eventuella underskott som kan hänföras till överkostnader under uppbyggnadsfasen hanteras som en bokslutsdisposition gentemot samhällsuppdraget i samband med kommande årsbokslut.
3.1.2 Järfälla Resurscentrum
-2,4 mnkr är budgeterat resultat för Järfälla Resurscentrum. De viktigaste orsakerna till underskottet är:
Uppskattad omställningskostnad om 1 mnkr. Det finns en stor risk att omställningsarbetet inte kan hantera samtliga personalärenden i tid till halvårsskiftet. Denna post täcker lönekostnader för ett antal anställda del av höstterminen.
Anslaget för skolbarnomsorgen minskar med 700 tkr för vårterminen 2012 jämfört med höstterminen 2011 utan att antalet elever nämnvärt förändras mellan terminerna.
Utebliven uppräkning av anslagen till Järfälla resurscentrum gör att täckning saknas för löneökning som beräknas till 170 tkr.
Socialförvaltningen meddelade Järfälla resurscentrum i september 2011 att finansiering avseende 2,5 tjänster behandlingsassistenter inte skulle förlängas efter årsskiftet.
Lönekostnader om 450 tkr vilket motsvarar vårterminen ligger med i budget.
Enligt nämndbeslut juni 2011 avvecklas enhetens särskilda undervisningsgrupper efter vårterminen 2012. Det innebär bland annat en hel del övertalighetsarbete. Anpassning av organisationen pågår till de nya förutsättningarna vilket även inkluderar de tre punkterna ovan.
Det är dock osäkert om ovanstående resultateffekter kan kompenseras med personalneddragning i tid.
Järfälla Resurscentrums egna kapital uppgår till 1,4 mnkr vid ingången av 2011 och ytterligare tillskott om 0,6 mnkr förväntas i bokslutet för 2011 enligt prognosen per augusti. Det innebär att om det budgeterade underskottet inte går att undvika finns eget kapital som i stor utsträckning kan komma att täcka detsamma.
3.1.3 Källtorpskolan
-1,1 mnkr är budgeterat resultat för Källtorpskolan. De främsta förklaringarna till att ett balanserat resultat inte nås är följande:
Personalärenden motsvarande 1,4 årsarbetare under vårterminen innebär att ersättare måste sättas in till en kostnad om ca 700 tkr. Arbete pågår för att hantera situationen som till stor del förväntas kunna lösas i samband med pensionsavgångar efter vårterminen.
Svårigheter att få antalet elever grupperade i tillräckligt stora klasser. Att kompensera detta med storgruppsundervisning kan bara göras till viss del. Klassrummens storlek och ventilation är inte dimensionerade för det.
Extra ofinansierad resurs har satts in läsåret ut i år 7 på grund av oroligheter i fyra klasser.
Under 2011 har ett antal åtgärder vidtagits för att komma till rätta med ekonomin.
Huvudsakligen handlar det om neddragning av personal. För att göra det möjligt har arbetsorganisationen anpassats genom en översyn och justering av lärarnas arbetsinnehåll.
3.2 Godkänt nyttjande av eget kapital
-4,1 mnkr avser resultat för enheter som budgeterar underskott och fått skolchefens godkännande för att få nyttja eget kapital.
2 700 tkr FoG Gemensamt
2 200 tkr avser kostnader för aktiviteter inom ramen för initiativet ”Attraktiva studiemiljöer” som senarelagts till 2012
500 tkr avser satsning på en budget- och uppföljningsmodul integrerad i beslutsstödsystemet Hypergene
450 tkr ANKA förskolor
150 tkr Hjärt- och lungräddning, ABC-kurs, för alla anställda samt samtalsmetodutbildning för personal på öppna förskolan
300 tkr konferens inför organisationsförändringen vid halvårsskiftet
250 tkr Skälbyskolan
150 tkr särskild fortbildningsinsats för personal
100 tkr Projekt i Barkarby kommundel avseende satsning på naturorienterade ämnen
400 tkr Neptuniskola och förskola
200 tkr ersättningsinköp av möbler till de nya lokalerna på förskolan Orion
150 tkr ombyggnation av skolans paviljong samt förnyelse av möbler
50 tkr till Projekt i Barkarby kommundel avseende satsning på naturorienterade ämnen
300 tkr Kolaräng- och Iljansbodaskola
300 tkr upprustning av den inre miljön inom enheten
3.3 Återbetalning
1,6 mnkr avser resultat för enheter som budgeterar överskott för att betala tillbaka tidigare års underskott enligt ekonomistyrreglerna. Ekonomistyrreglerna för 2011 föreskriver att nämnden i samband med budgetärendet även ska besluta om långsiktig återbetalningsplan. FoG föreslår dock att beslut om den långsiktiga återbetalningsplanen tas på sammanträde som behandlar bokslut 2011. Det gör det möjligt att ta hänsyn till faktiskt resultat 2011 vilket krävs för att bedöma hur mycket som ska återbetalas. Denna förändring föreslår FoG nämnden att permanenta i ärendet ”Ekonomistyrregler 2012”.
Återbetalnings- krav per bokslut
2010
Budgeterad återbetalning 2011
Prognostiserad resultateffekt 2011 (exkl godkänt nyttjande
av eget kapital)
Prognostiserat återbetalnings- krav per bokslut 2011
Budgeterad återbetalning 2012
Aspnäs 1 141 100 -911 2 052 381
Berghems för- och grundskola 137 155 -86 223 223
Björkebyskolan 660 0 2 658 400
Fjällenskolan 2 055 400 2 200 0 0
Gård/Högby förskolor 203 68 29 174 157
Järfälla Språkcentrum 1 958 0 291 1 667 0
Kvarnens, Mjölnarens och Valls förskolor
613 335 545 68 68
Källtorpskolan 8 525 0 -4 215 12 740 0
Söderhöjdens för, och grundskolor 445 341 -638 1 083 341
Traktorstugans-, Fastebols- och Olovslunds förskolor samt familjedaghemmen i Viksjö
0 30 -3 3 0
Vattmyraskolan och familjedaghem i Jakobsberg
12 0 -69 81 0
Totalt 15 749 1 429 -2 855 18 749 1 570
Tabell 2
Aspnäs (Aspnässkolan och Dalens förskola)
Aspnäs budgeterar med återbetalning om 381 tkr. Det motsvarar 1,3 % av kostnadsbudget 2012.
Mer än så anser FoG får alltför stor negativ påverkan på verksamheten.
Berghems för- och grundskolor
Budgeterat återbetalning uppgår till 223 tkr vilket ligger i linje med prognostiserat återbetalningskrav. Därutöver budgeterar enheten med att bygga upp det egna kapitalet enligt ekonomistyrreglerna med 246 tkr.
Björkebyskolan
Björkebyskolan budgeterar med återbetalning om 400 tkr vilket motsvarar 1,0 % av kostnadsbudget 2012.
Fjällenskolan
Återbetalningskravet förväntas vara hanterat i och med bokslut 2011. Enheten budgeterar dock med positivt resultat 2012 om 350 tkr med syftet att bygga upp det egna kapitalet enligt ekonomistyrreglerna.
Gård/Högby förskolor
Enheten räknar med att klara återbetalning om 157 tkr. Det motsvarar nära 1 % av kostnadsbudget 2012.
Järfälla Språkcentrum
Enheten har ett prognostiserat återbetalningskrav om 1 667 tkr. FoG har dock för avsikt att begära att återbetalningskravet hävs i ärendet om den långsiktiga återbetalningsplanen efter årsskiftet. Argument för detta är bland annat att det egna kapitalet förväntas ligga mycket när 0 efter årsbokslutet. Därutöver har verksamheten anpassats till budgeterade anslag.
Kvarnens-, Mjölnarens- och Valls förskolor
Enheten budgeterar med återbetalning om 68 tkr enligt krav.
Källtorpskolan
Enheten budgeterar inte med någon återbetalning under 2012. Skolan kämpar fortfarande för att komma ner till en kostnadsnivå som är anpassad till budgeterade intäkter.
Söderhöjdens för- & grundskolor
Enheten budgeterar med återbetalning om 341 tkr vilket motsvarar 0,4 % av enhetens kostnadsbudget. En större återbetalning anser FoG skulle medföra alltför stor negativ påverkan på verksamheten.
Traktors-, Fastebols- och Olovslunds förskolor samt familjedaghemmen i Viksjö
Enheten hade ett prognostiserat återbetalningskrav om 30 tkr i samband med budgetläggning inför 2011. Detta uteblev när bokslutet för 2011 summerades.
Vattmyra för- och grundskolor samt Familjedaghemmen i Jakobsberg
Enheten har ett återbetalningskrav om 81 tkr. Det avser familjedaghemsverksamheten och kommer därför, precis som föregående år att begäras kompensation för i och med hantering av 2011 års resultat i årsbokslutet.
3.4 Uppbyggnad av eget kapital
+1,4 mnkr avser resultat för enheter som budgeterar överskott för att bygga upp det egna kapitalet enligt ekonomistyrreglerna. Uppbyggnad av det egna kapitalet sker enligt ekonomistyrreglerna med ett undantag. UTeKoppS förskolor klarar inte det utan alltför stor negativ påverkan på verksamheten. UTeKoppS är en av de enheter som kommer att påverkas av den förändrade enhetsorganisationen vid halvårsskiftet.
(belopp i tkr) Kostnad Budget 2012
Prognostiserat Eget Kapital 2011-12-31
innan hantering av fond
Eget Kapital som andel av kostnadsbudget
Uppbyggnad av eget kapital
Andel av kostnadsbudget
Berghems för- och grundskola 33 544 -58 -0,2% 246 0,7%
Fastebol-Högby grundskolor 37 840 308 0,8% 171 0,5%
Fjällenskolan 71 665 928 1,3% 350 0,5%
Ulvsättraskolan 29 643 -107 -0,4% 150 0,5%
UTeKoppS förskolor 28 961 335 1,2% 0 0,0%
Vattmyraskolan och
familjedaghem i Jakobsberg 48 180 161 0,3% 485 1,0%
Totalt 1 402
Tabell 3 Eget kapital för enheter som enligt ekonomistyrreglerna bör bygga upp sådant, tkr
3.5 Risker
Inre underhåll
Det föreligger för närvarande en underfinansiering av det inre fastighetsunderhållet 2012. Enligt en grov uppskattning handlar det om ca 5,5 mnkr. Lokalpengen som ska finansiera lokalhyran för verksamheterna inom BUN ska beräknas så att de täcker kommunens lokalkostnader. Beslut om lokalpeng togs av BUN under våren 2011. Därefter har ansvaret för det inre underhållet flyttats från respektive förvaltning till Fastighetsavdelningen. I och med denna förändring har även lokalhyrorna räknats upp motsvarande 40 kronor per kvadratmeter. Därefter har ingen justering av lokalpengen gjorts. Arbete pågår för att reda ut hur detta kan hanteras på bästa sätt.
IT-infrastruktur
Det finns en risk att kostnader för att stärka IT-infrastrukturen kommer att uppstå under 2012. I samband med att leveranser pågår av de nya IT-arbetsplatserna görs upptäckter som t ex att befintlig IT-miljö inte klarar det nya antalet datorer. För närvarande är omfattningen av detta okänd men sannolikt kommer IT-servicekontoret inte stå för denna typ av kostnader eller investeringar.
Järfälla Resurscentrum
Förändringarna som rör Järfälla resurscentrum har främst två ekonomiska risker. I budget ligger 1 mnkr för att täcka omställningskostnader i denna förändring.
Det finns en osäkerhet kring budgeterade personalkostnader. Lönekostnader för de ca 30 anställda som är berörda av förändringen ligger budgeterade i 6 månader. Förhoppningen är att samtliga berörda ska ha fått en ny placering inför höstterminen. Övertalighetshanteringen är påbörjad i samarbete med de fackliga organisationerna. En stor andel av personalen har arbetat i Järfälla mycket länge och har därmed lång uppsägningstid, några har upp till ett år.
En annan osäkerhet är elevantalet. Utslussningen av elever påbörjades redan under hösten 2011 och därmed kommer elevpengen att minska för vårterminen. Utslussningen av elever kommer förmodligen att bli mycket personalkrävande, och det kan betyda att enheten för kortare tid kan behöva tillsätta ytterligare resurser.
Ny 6-9-skola i Jakobsberg
Den nya 6-9 skolan i Jakobsberg generar osäkerheter. Viss risk föreligger att kostnader och intäkter för just denna skola får ett sämre ekonomiskt resultat än budgeterat. Det handlar främst om osäkerhet kring efterfrågan på platser. Negativa ekonomiska konsekvenser kan även uppstå på övriga 6-9-skolor om elevantalet på dessa sjunker. Viss hänsyn är tagen för detta men är mycket svårt att bedöma.
4 Volym
Antalet elever ökar med 155 från vårterminen till höstterminen 2012. Det är en ökning som ligger i linje med antaganden om befolkningsprognosen för barn i skolåldern. Antalet barn- och elever inkluderar även de som tas emot från andra kommuner.
Antal barn/elever
*Utfall *Prognos Budget Budget vt-2011 ht-2011 vt-2012 ht-2012
Förskola 2 812 2 703 2 833 2 858
Pedagogisk omsorg 84 77 80 76
Förskoleklass 820 821 819 801
Grundskola 5 970 6 050 6 042 6 197
Särskola 52 46 43 38
Totalt 9 738 9 697 9 817 9 969
Förändring mot föregående termin
Utfall *Prognos Budget Budget vt-2011 ht-2011 vt-2012 ht-2012
Förskola - -109 130 26
Pedagogisk omsorg - -7 3 -4
Förskoleklass - 1 -2 -19
Grundskola - 80 -8 155
Särskola - -6 -3 -6
Totalt - -41 119 153
Tabell 4 Antal barn och elever per termin 2011 och 2012.
*Siffrorna för 2011 skiljer sig något från de som rapporterades i prognos per augusti och avser rättning
5 Investeringsbudget 2012
Investeringsbudgeten för FoG totalt uppgår till 5 mnkr 2012 och beslutades på kommunfullmäktige 7:e november. Äskanden om investeringsbudget från resultatenheter uppgår till 3,3 mnkr. Därutöver finns behov i projektet attraktiva studiemiljöer där ambitionen än så länge är oklar för kommande år. Beslutad investeringsbudget fördelas på kategorier enligt tabell nedan.
(belopp i tkr) Budget Prognos
2012 2011
IT-Utrustning 1 000 1 040
Verksamhetsanknutna
inventarier 3 000 3 075
Ombyggnadsanknutna
inventarier 1 000 1 000
Totalt 5 000 5 115
Tabell 5 Investeringsbudget per kategori, tkr
1 Bilaga 1: Budgeterat resultat 2012 specificerad per enhet
Varav
(belopp i tkr) Resultat Ej godkänt nyttjande av
eget kapital
Godkänt nyttjande av
eget kapital Återbetalning Uppbyggnad av eget kapital FoG Ledning & Gemensamt samt Konsult & Stöd -2 700 -2 700
Barn- och Elevhälsa 0
Centrala medel 0
ANKA förskolor samt Öppna förskolan i Jakobsberg,
Barkarby & Kallhäll -450 -450
Aspnäs 381 381
BAGs förskolor 0
Barkarbyenheten 0
Berghems för- och grundskola 469 223 246
Björkebyskolan 400 400
Ny 6-9-skola i Jakobsberg -533 -533
Fastebol-Högby grundskolor 171 171
Fjällenskolan 350 350
Gård/Högby förskolor 157 157
Järfälla Resurscentrum -2 355 -2 355
Järfälla Språkcentrum 0
Kolarängen och Iljansboda skolor -300 -300
Kvarnens, Mjölnarens och Valls förskolor 68 68
Källtorpskolan -1 129 -1 129
Lundskolan 0
Neptuniskolan -400 -400
Olovslund 0
Sandvikskolan 0
Skälbyskolan -250 -250
Söderhöjdens för, och grundskolor 341 341
Traktor, Fastebol fsk etc 0
Ulvsättraskolan 150 150
UTeKoppS förskolor 0
Vattmyraskolan och familjedaghem i Jakobsberg 485 485
Viksjöskolan 0
Totalt -5 145 -4 017 -4 100 1 570 1 402
Tabell 6 Budget 2012 specificerad per enhet, tkr
2 Bilaga 2: Prognostiserat eget kapital som andel av kostnad i budget 2012
Varav
(belopp i tkr) Resultat
Budget 2012
Ej godkänt nyttjande av eget kapital
Godkänt nyttjande
av eget kapital Återbetalning Uppbyggnad av eget kapital FoG Ledning & Gemensamt samt
Konsult & Stöd 7 220 39 252 18,4% -2 700 -2 700
Barn- och Elevhälsa 0 21 643 0,0% 0
ANKA förskolor samt Öppna förskolan i
Jakobsberg, Barkarby & Kallhäll 1 690 39 596 4,3% -450 -450
Aspnäs -2 973 28 820 -10,3% 381 381
BAGs förskolor 4 319 26 709 16,2% 0
Barkarbyenheten 921 40 717 2,3% 0
Berghems för- och grundskola -58 33 544 -0,2% 469 223 246
Björkebyskolan -2 087 36 835 -5,7% 400 400
Ny 6-9-skola i Jakobsberg 0 2 348 0,0% -533 -533
Fastebol-Högby grundskolor 308 37 840 0,8% 171 171
Fjällenskolan 928 71 665 1,3% 350 350
Gård/Högby förskolor 873 18 483 4,7% 157 157
Järfälla Resurscentrum 2 020 26 044 7,8% -2 355 -2 355
Järfälla Språkcentrum -19 20 159 -0,1% 0
Kolarängen och Iljansboda skolor 3 686 67 312 5,5% -300 -300
Kvarnens, Mjölnarens och Valls förskolor 631 29 023 2,2% 68 68
Källtorpskolan -13 791 35 529 -38,8% -1 129 -1 129
Lundskolan 2 581 32 771 7,9% 0
Neptuniskolan 1 945 41 301 4,7% -400 -400
Olovslund 838 42 751 2,0% 0
Sandvikskolan 3 424 36 112 9,5% 0
Skälbyskolan 3 635 50 282 7,2% -250 -250
Söderhöjdens för, och grundskolor -1 954 84 324 -2,3% 341 341
Traktor, Fastebol fsk etc 662 23 291 2,8% 0
Ulvsättraskolan -107 29 494 -0,4% 150 150
UTeKoppS förskolor 335 28 961 1,2% 0
Vattmyraskolan och familjedaghem i
Jakobsberg 161 48 180 0,3% 485 485
Viksjöskolan 2 768 51 276 5,4% 0
Totalt 17 956 1 083 514 1,7% -5 145 -4 017 -4 100 1 570 1 402
Prognostiserat Eget Kapital 2011-12-31 innan hantering av fond
Kostnad Budget 2012
Eget Kapital som andel av Kostnadsbudget 2012
Tabell 7 Prognostiserat eget kapital som andel av kostnad i budget 2012, tkr
3 Bilaga 3: Resultatprognos 2011 per augusti specificerad per enhet
(belopp i tkr) Ingående balans
eget kapital 2011
Prognostiserat resultat 2011
Ej godkänt nyttjande av eget kapital
Godkänt nyttjande av eget kapital
Återbetalning Uppbyggnad av
eget kapital Prognostiserat balans eget kapital 2011 FoG Ledning & Gemensamt samt
Konsult & Stöd 4 196 3 024 3 024 7 220
Barn- och Elevhälsa 0 0 0
ANKA förskolor samt Öppna förskolan i
Jakobsberg, Barkarby & Kallhäll 1 667 23 23 1 690
Aspnäs -2 062 -911 -911 -2 973
BAGs förskolor 4 031 288 288 4 319
Barkarbyenheten 667 254 254 921
Berghems för- och grundskola 28 -86 -86 -58
Björkebyskolan -2 089 2 2 -2 087
Ny 6-9-skola i Jakobsberg 0
Fastebol-Högby grundskolor 116 192 192 308
Fjällenskolan -1 272 2 200 2 055 145 928
Gård/Högby förskolor 844 29 29 873
Järfälla Resurscentrum 1 441 579 579 2 020
Järfälla Språkcentrum -310 291 291 -19
Kolarängen och Iljansboda skolor 3 734 -48 -48 3 686
Kvarnens, Mjölnarens och Valls förskolor 86 545 545 631
Källtorpskolan -9 576 -4 215 -4 215 -13 791
Lundskolan 1 995 586 586 2 581
Neptuniskolan 1 945 0 1 945
Olovslund 1 007 -169 -169 838
Sandvikskolan 2 898 526 526 3 424
Skälbyskolan 3 382 253 253 3 635
Söderhöjdens för, och grundskolor -1 316 -638 -638 -1 954
Traktor, Fastebol fsk etc 765 -103 -3 -100 662
Ulvsättraskolan -1 107 1 000 1 000 -107
UTeKoppS förskolor 335 0 335
Vattmyraskolan och familjedaghem i
Jakobsberg 230 -69 -69 161
Viksjöskolan 1 968 800 800 2 768
Totalt 13 603 4 353 -5 922 -317 3 922 6 670 17 956
Tabell 8 Resultatprognos 2011 per augusti specificerad per enhet, tkr
4 Bilaga 4: Volym per resultatenhet
vt-2011 ht-2011 vt-2012 ht-2012
ANKA förskolor 336 319 333 333
Förskola 65 71 72 72
Förskoleklass 37 36 36 40
Grundskola 137 153 156 167
Aspnäs Totalt 239 260 264 279
BAGs förskolor 254 244 264 269
Förskola 124 116 113 113
Förskoleklass 56 56 56 65
Grundskola 232 251 250 265
Barkarbyenheten Totalt 412 423 419 443
Förskola 108 116 118 115
Förskoleklass 40 31 31 32
Grundskola 186 199 207 209
Berghem för- och grundskola Totalt 334 346 356 356
Grundskola 468 432 430 413
Särskola 17 12 13 12
Björkebyskolan Totalt 485 444 443 425
Ny 6-9-skola i Jakobsberg 0 0 0 60
Förskoleklass 86 82 81 70
Grundskola 347 362 361 385
Fastebol-Högby grundskolor Totalt 433 444 442 455
Förskola 141 132 132 132
Förskoleklass 45 73 74 48
Grundskola 686 687 682 702
Fjällenskolan Totalt 872 892 888 882
Gård/Högby förskolor Totalt 191 173 184 183
Järfälla Resurscentrum Totalt 67 53 26 0
Förskola 80 60 97 104
Förskoleklass 77 100 100 94
Grundskola 393 416 412 440
Särskola 19 19 19 18
Kolarängen och Iljansboda skolor Totalt 569 595 628 656
Kvarnens, Mjölnarens och Valls förskolor 259 252 256 256
Grundskola 377 331 333 356
Särskola 4 5 4 2
Källtorpskolan Totalt 381 336 337 358
Förskoleklass 74 64 63 61
Grundskola 337 357 362 368
Lundskolan Totalt 411 421 425 428
Förskola 164 140 151 156
Förskoleklass 51 49 50 50
Grundskola 232 236 237 245
Neptuniskolan Totalt 447 425 438 451
Förskoleklass 70 73 74 73
Grundskola 345 352 354 369
Särskola 6 4 2 2
Olovslund Totalt 420 429 430 444
Förskola 112 101 110 108
Förskoleklass 35 32 31 42
Grundskola 120 131 134 133
Särskola 6 6 6 4
Sandvikskolan Totalt 273 270 281 288
Förskola 122 120 120 120
Förskoleklass 85 78 79 79
Grundskola 359 378 378 378
Skälbyskolan Totalt 566 576 577 577
Förskola 233 242 252 270
Förskoleklass 49 53 51 48
Grundskola 550 533 537 543
Söderhöjdens för, och grundskolor Totalt 832 827 840 861
Förskola 211 204 208 203
Pedagogisk omsorg 19 15 15 15
Traktor, Fastebol fsk etc Totalt 230 219 223 218
Förskoleklass 65 49 50 53
Grundskola 237 258 259 259
Ulvsättraskolan Totalt 302 307 309 312
UTeKoppS förskolor 262 264 269 269
Förskola 152 149 154 155
Pedagogisk omsorg 65 63 65 61
Förskoleklass 51 46 43 46
Grundskola 212 224 227 227
Vattmyraskolan och familjedaghem i Jakobsberg Totalt 480 482 489 489
Viksjöskolan 685 697 697 678
Totalt 9 738 9 697 9 818 9 969