Mjölby kommun
Sammanfattning
Årets resultat
Årets resultat uppgår till -8,6 mkr mot ett budgeterat resultat på 2,4 mkr.
Nämnderna visar ett underskott jämfört med budget på -35,4 mkr där omsorgs- och socialnämnden står för –27,1 mkr. Finansieringen ger ett överskott på 24,4 mkr. Återbetalning av premier från AFA försäkringar utgör den största avvikelsen på +23,1 mkr. Resultatet för Mjölby kommunkoncern är 32,0 mkr.
Investeringar
Årets investeringar uppgick till 88 mkr mot budgeterat 205 mkr. De största investeringarna som är avslutade under året är nytt LSS-boende i Mjölby, rötgasanläggning, markförvärv och reinvestering i va-ledningar.
Finansiell ställning
Kommunens långfristiga låneskuld uppgick vid årsskiftet till 436 mkr. Det samlade framtida pensionsåtagandet var 842 mkr. Soliditeten uppgår till 42 procent när beräkningen görs enligt gällande redovisningsregler. Om hela pensionsåtagandet räknas med på skuldsidan blir soliditeten negativ, -8 procent.
Befolkning
26 313 invånare, +118 invånare, bodde i kommunen vid årets slut, vilket innebar en befolkningsökning för åttonde året i rad. Befolkningstillväxten de senaste fem åren, cirka 660 invånare, förklaras av lika delar nettoinflyttning och nettoinvandring.
Samhällsbyggnad och infrastruktur
De stora infrastrukturprojekten i regionen är i princip klara. Pendeltågstrafiken till och från Skänninge startade i april 2013 och i oktober stod hela projektet Banaväg klart, det vill säga allmän trafik släptes från Skänninge till Motala.
Efterfrågan på bostads- och verksamhetsmark fortsätter att öka och mark har köpts in för ändamålet. 15 villatomter har sålts och en planprocess för nya tomter i Mantorp och Mjölby har påbörjats. Allt fler delar av kommunen har nu mobil- eller fiberbaserad telefoni och internetuppkoppling. Under 2013 stöttade kommunen projekt i Rustorp och Normlösa.
Näringsliv
Mjölby kommun hamnade på fjärde plats i Östergötland av kommuner som har det bästa företagsklimatet enligt Svenskt Näringslivs företagsklimatranking och uppfyllde också målet att tillhöra de 25 procent högst rankade kommunerna i riket. Obalanstalet, arbetslösa och personer med aktivitetsersättning 16-24 år, låg hela året lägre än länet i övrigt. Projektet Visionscenter som drivits i syfte att öka ungdomars anställningsbarhet har ökat självförsörjningsgraden och är numera implementerad i verksamheten. Antalet företag i kommunen ökade med 160 stycken under 2013.
Vision 2025
Ledorden ”Världsvan och hemkär” sammanfattar Mjölby kommuns vision för år 2025. Visionen bryts ner i långsiktiga kommunmål som är gemensamma för kommunens samtliga verksamheter och anger en önskad riktning för kom- munens utveckling. Av kommunens elva övergripande mål är ett uppfyllt, åtta delvis uppfyllda och två är inte uppfyllda. Dessutom är två av tre finansiella mål uppfyllda 2013.
Kvalitetsutveckling
Under 2013 togs en strategi för verksamhetsutveckling fram, ständiga förbätt- ringar är en del av vardagen. Alla förvaltningar har genomfört kundundersök- ningar. Synpunkter från allmänheten har dokumenterats. Det finns 13 antagna kvalitetsdeklarationer i kommunen. Under året har en gemensam värdegrund fastställts och presenterats för alla chefer. Syftet är att värdegrunden ska vägleda medarbetarna i bemötande av medborgare och kunder.
Kommunens medarbetare
Kommunen hade vid årsskiftet 2 201 årsarbetare, en ökning med 39 årsarbe- tare. Personalkostnaderna ökade till 1026 mkr jämfört med 975 mkr 2012.
Medelåldern bland de tillsvidareanställda är 47 år. Personalomsättningen för tillsvidareanställda har varit 23 procent. Antalet sjukdagar var 13,6 dagar per årsarbetare, en ökning från 13,3 dagar föregående år. Flera utbildningar för nya medarbetare, chefer och arbetsledare har genomförts under året.
Innehåll
Kommunstyrelsens ordförande har ordet ...5
Förvaltningsberättelse Utvecklingen inom kommunen ...6
Vision 2025 och kommunmål ...9
Ekonomisk översikt och analys ...13
Kvalitetsredovisning ...21
Personalredovisning ...24
Hållbar utveckling ...29
Verksamhetsberättelser Förskola, grundskola, gymnasium, vuxenutbildning ...31
Social omsorg och stöd ...36
Kultur och fritidsverksamhet ...40
Teknisk verksamhet – fastigheter, gata och park, va- och avfallhantering ...43
Intern service ...47
Kommunövergripande verksamhet ...49
Plan- och byggverksamhet ...52
Miljö- och hälsoskydd ...54
Räddningstjänst ...56
Kommunfullmäktige och politiska organ...58
Verksamhetsberättelser för de kommunala bolagen ...59
Räkenskaperna Resultaträkning ...62
Kassaflödesanalys ...63
Balansräkning ...64
Tilläggsupplysningar ...65
Särredovisning av Vatten och Avlopp. Resultaträkning ...76
Särredovisning av Vatten och Avlopp. Balansräkning ...77
Driftredovisning Mjölby kommun ...78
Investeringsredovisning Mjölby kommun ...79
Detaljerad årsuppföljning, samtliga investeringsprojekt 2012 ...79
Övrig information 5 år i sammandrag ...82
Mjölby kommuns organisation ...83
Revisionsberättelse ...84
Kommunstyrelsens ordförande har ordet
Vårt logistiska läge har alltid varit bra, nu är det bättre än någonsin. I oktober invigdes äntligen, äntligen nya riksväg 50 mellan Mjölby och Motala. Pen- deltågstrafiken till och från Skänninge startade i april. Det skapar nya möjlig- heter, för näringslivet, för boende och för besökare. Det är inte för inte som så många logistikföretag väljer att etablera sig i vår kommun. Och även om kommunens ekonomi är kärv just nu, väljer människor att flytta hit. De goda kommunikationerna i kombination med bra kommunal service, ett levande näringsliv och tillgången till kultur och friluftsliv gör att vi kan hysa gott hopp om framtiden. När 2012 var tillända bodde 26 195 personer i vår kommun, vid slutet av 2013 var vi 26 313 kommuninvånare. Vi växer på flera fronter, nya vägar hit är raka vägen hem…
Etableringen av Östgötatrafikens regionbeställningscentral i Mjölby gamla stadshus bidrar till att skapa fler arbetstillfällen, det handlar om 50-70 arbetstillfällen i en dygnet-runt-verksamhet. Dessutom blir det mer liv och rörelse i centrum.
När det gäller kommunens unga sjönk glädjande nog arbetslösheten under 2013. Utbildningsförvaltningens samarbete med näringslivet förfinas och leder förhoppningsvis till att fler unga får upp ögonen för de yrken och utvecklingsmöjligheter som finns i vårt område.
Vi vill att alla kommuninvånare ska kunna leva så bra liv som möjligt, hemsjukvårdsreformen stämmer väl överens med det sättet att tänka. I och med att vi tar över ansvaret för hemsjukvården från landstinget, är det färre kontakter att hålla reda på för patienten och en större kontinuitet med bättre förutsättningar för att se till patientens hela livssituation. Reformen har för- beretts under hela 2013 och krävt stort engagemang och mycket tid av såväl politiker som tjänstemän.
Om invånare och företag ska få den service, de tjänster och det bemötande de ska ha är det nödvändigt att vi ser kommunen som en helhet där olika delar påverkar och är beroende av varandra. Ett exempel på detta är att förskole- och skolverksamheterna måste ha bra lokaler om de ska kunna bidra till en höjd utbildningsnivå. Tekniska kontorets arbete med planer för fastighetsunderhåll i dialog med utbildningsförvaltningen, visar vad helhetstänk kan innebära i praktiken. Båda förvaltningarna fokuserar på elevernas behov.
Medarbetarnas kompetens och engagemang är grundläggande för att Mjölby kommun ska uppfattas som en attraktiv kommun. Många medarbetare har under året ökat på sin kompetens genom EFS-projektet Kompetensväxeln.
Vi har också tagit fram en kommungemensam värdegrund som ska vägleda oss i bemötandet av medborgare och kunder. Den likaledes kommungemensamma strategin för verksamhetsutveckling visar hur värdegrunden kan omsättas i det
Cecilia Vilhelmsson
Kommunstyrelsens ordförande
Utvecklingen i kommunen
Befolkningsutveckling
Invånarantalet ökade för åttonde året i rad och var vid årsskiftet 26 313.
Ökningen var 118 personer, 0,5 procent. Sett över den senaste femårsperioden är det ett normalår. Förloppet i kommunen hänger samman med utvecklingen i länets större kommuner, det är en tydlig trend att tillväxten centreras till storstadsregionerna, med några få undantag. Förortskommunerna till de stora städerna gynnas av att regionerna blir allt större.
I Linköping och Norrköping ökade invånarantalet cirka 1,2 procent, medan övriga kommuner i länet ökade med 0,5 procent.
Befolkningstillväxten den senaste femårsperioden har inneburit ett net- totillskott med cirka 660 invånare. Det kan till hälften förklaras av en ökad nettoinflyttning, till hälften av nettoinvandring. Inflyttningstakten från omkringliggande kommuner har minskat de senaste två åren, medan net- toinvandringen har varit stabil de senaste tre åren. Födelsenettot den senaste femårsperioden har varit positivt, +12 personer. Under 2013 var födelsenettot +17. Antal födda var 278, vilket är något högre än föregående år.
Samhällsbyggnad och infrastruktur
De stora infrastrukturprojekten i regionen är i princip avslutade. Pendeltåg- trafiken till och från Skänninge startade 8 april 2013. Hela Banavägprojektet mellan Mjölby och Skänninge öppnades för allmän trafik den 9 oktober. Vår kommun har nu ännu bättre förutsättningar när det gäller logistikläge, förmåga att attrahera företag och för att bredda arbetsmarknaden.
Efterfrågan på bostads- och verksamhetsmark fortsätter att öka. Under 2013 arbetade kommunen med planläggning och projektering för att kunna utöka Lundby/Sörby industriområde och verksamhetsområdet Viringe. Kommunen förvärvade en fastighet vid Hulje som avser mark för verksamheter.
15 villatomter såldes under året. Det är en ökning jämfört med 2012, men en bit från toppåret 2008, lånetak bedöms vara den främsta anledningen till detta.
Det finns fortfarande intresse för att bygga i Mjölby kommun, därför har kommunen börjat en planprocess för nya tomter i Mantorp och Mjölby.
Under 2013 släpptes nya tomter i Mantorp och Skänninge. De sex tomterna i Mantorp har alla reserverats eller sålts. Carlslunds bostadsområde i Mjölby med cirka 40 tomter köptes in från en privat markägare.
Invånarantal 1991-2013
(antal)
25 000 25 500 26 000 26 500
2013 2011 2009 2007 2005 2003 2001 1999 1997 1995 1993 1991
Födelsenetto 2009-2013
(antal)
-40 -35 -30 -25 -20 -15 -10 -5 0 5 10 15 20
2013 2012
2011 2010
2009
Allt fler delar av kommunen har nu mobil, eller fiberbaserad telefoni- och internetuppkoppling. Utgångspunkten är att omställningen ska ske på marknadsmässiga grunder och att invånare och företag ska ha tillgång till den telefoni- och bredbandskapacitet som krävs. Kommunen har under året tagit fram en reviderad strategi och handlingsplan för att stödja utvecklingen. På landsbygden, där marknadens möjligheter är begränsade, har medel för stöd till omställning nyttjats. Under 2013 stöttade kommunen projekt i Rustorp och Normlösa.
Näringsliv och arbetsmarknad
Mjölby kommun rankades som fjärde bästa kommun i Östergötland i Svenskt Näringslivs ranking av det lokala företagsklimatet i Östergötland 2013. Kom- munens mål att tillhöra de 25 procent bästa kommunerna i landet uppnåddes i och med vår 72:a plats på rikslistan.
Obalanstalet, arbetslösa och personer i program med aktivitetsstöd, för 16-64 åringar låg under 2013 mellan 8,7 och 9,1 procent. Mjölby kommun låg hela året lägre än länsgenomsnittet, glädjande nog lägre än riksgenomsnittet även från februari och framåt. Obalanstalet för 18-24-åringarna låg under de första månaderna 2013 över både läns- och riksgenomsnittet. I maj sjönk det dock och var under resten av året lägre än länsgenomsnittet, vilket inte har inträffat på flera år. I december var 21,0 procent av ungdomarna i kommunen arbetslösa eller i program med aktivitetsstöd.
I fyra år har arbetsmarknadsenheten drivit projektet Visionscenter för att öka ungdomarnas anställningsbarhet och möjligheter till egen försörjning.
Fokus har legat på deltagarnas förmåga och kompetens och inriktats på prak- tik kombinerat med åtgärder. 727 personer har deltagit, 60 procent har blivit självförsörjande. Arbetssättet är nu implementerat i verksamheten.
140 ungdomar erbjöds feriejobb under sommaren och fick en första kon- takt med arbetslivet. Kommunen uppdrog även åt NyföretagarCentrum att genomföra en kortare utbildning kring företagande. 20 ungdomar deltog som så kallade sommarlovsföretagare.
Antalet företag i kommunen ökade med 160 stycken under 2013. Nu verkar drygt 2 500 företag och filialer i kommunen, en rekordhög siffra. Hösten 2013 blev det klart att Östgötatrafiken valde att etablera sin regionsbeställningsscen- tral i Mjölby. Det innebär 55 nya arbetstillfällen våren 2014.
Kommunen genomförde flera aktiviteter för att öka kontaktytorna mellan företagen, bland annat den årliga Mjölbybussen. Politiker och tjänstemän deltog också i företagarorganisationernas olika evenemang. Tillväxtkontoret gav under året ut fyra tryckta nyhetsblad till näringslivet i kommunen och gjorde ett stort antal företagsbesök. I en del fall deltog även kommunledningen. Samarbetet med Linköpings Universitet fortsatte och både stora och små företag anlitade studenter för projekt och analyser.
Öppet arbetslösa i program 16-64 år
(procent)
Mjölby
Länet
Riket
0 3 6 9 12 15
2013 2012 2011 2010 2009 2008
Öppet arbetslösa i program 18-25 år
(procent)
Mjölby Länet
Riket
0 7 14 21 28 35
2013 2012 2011 2010 2009 2008
Trygghet och säkerhet
Mjölby kommun har klättrat över 100 placeringar på SKL:s sammanställning av trygghets- och säkerhetsarbetet i kommunerna sedan 2010. Kommunen rankades på plats 79 av landets kommuner enligt SKL:s Öppna jämförelser- Trygghet och säkerhet 2013.
Kommunens kompetens när det gäller krisledning har stärkts ytterligare under året. Det har genomförts två stora övningar med fokus både på intern hantering och på samverkan i länet.
Genom projektet 100 % ren hårdträning, i samverkan med gym och Öst- ergötlands idrottsförbund (ÖIF), har ett arbete för att minska dopning startat.
För att ytterligare utveckla samordningen när det gäller trygghets- och säkerhetsarbetet, är verksamheten från årsskiftet placerad på kommunstyrelsens förvaltning.
Marknadföring och kommunikation
Mjölby kommun genomförde under året kampanjer för att marknadsföra kommunens villatomter, de nya kommunikationsmöjligheterna i Skänninge, Svartå Strand samt Sveriges viktigaste jobb. Flera av kampanjerna genom- fördes tillsammans med det lokala och regionala näringslivet medan den senare i samarbete med personalavdelningen för att locka fler unga att arbeta i kommunen. Tillväxtkontoret deltog i eller arrangerade exempelvis följande evenemang/utställningar: invigningen av den nya pendeltågsstationen i Skän- ninge och riksväg 50 som förärades besök av H.M Konung Carl XVI Gustaf, Östgötamässan Häst samt rekryteringsmässa för civilingenjörer.
Kommunikationsinsatser runt inomhusproblematiken på för- och grund- skolan präglade årets början. Arbetet med informationsstöd kring hemsjuk- vårdsreformen intensifierades.
Bilden av kommunen i media har varit varierande under året, men så gott som alla pressmeddelanden som skrivs ger önskad effekt. Massmedia hämtar också ofta material via kommunens webbsite och facebook.
2013 hade hemsidan cirka 650 000 unika träffar på ingångssidan. Det totala antalet träffar är större eftersom alla inte går in via förstasidan, utan via någon undersida.
Årets mest uppmärksammade inlägg på facebook varnade för falsk hem- tjänstpersonal och nådde över 6 000 personer inom loppet av ett dygn. Syn- punkter och frågor från allmänheten blir allt vanligare via facebook.
Efterfrågan på kommunikationsstöd från förvaltningar och verksamheter har ökat liksom medborgarnas förväntningar på information och tjänster på nätet.
Informationsindex för kommunens webbplats
(index 1-100)
50 60 70 80 90 100
2013 2012
2011 2010
2009
Vision 2025 och kommunmål
Ledorden ”Världsvan och hemkär” sammanfattar kommunens vision.
Uppföljning av kommunmål
Kommunfullmäktiges 14 kommunmål utgår från kommunens vision 2025 och är gemensamma för kommunens alla verksamheter. Målen är långsiktiga och anger en önskad riktning för kommunens utveckling. Kommunmålen tar även sikte på att kommunen ska upprätthålla en god ekonomisk hushållning, både ur ett verksamhetsperspektiv och ur ett finansiellt perspektiv.
Kommunmål ur ett verksamhetsperspektiv
z Mjölby kommun ska erbjuda attraktiva boendemiljöer och stimulera till ökad inflyttning
Under 2013 har kommunen visserligen ett fortsatt positivt flyttningsnetto men takten har minskat de senaste åren. Invandringen har haft en stabil nivå, medan inflyttningstakten från närliggande kommuner har dämpats.
2013 såldes fler tomter jämfört med föregående år och antalet personer i tomtkön ökade. Antal byggklara tomter minskade jämfört med 2012.
I medborgarundersökningen efterfrågas om invånarnas uppfattning om boendemiljön. Resultatet försämrades jämfört med förra mätningen.
Resultatindex blev 59 av 100 år 2013 jämfört med index 65 år 2011.
Två av fem mått visar positiv utveckling – målet är delvis uppfyllt.
z Medborgarnas hälsa och levnadsvanor ska förbättras I den nationella folkhälsoenkäten efterfrågas invånarnas hälsa och levnads- vanor. I den senaste rapporten med resultat från 2012 har Mjölbys resultat försämrats för samtliga sex indikatorer. Indikatorerna är: andel med bra upplevd hälsa, andel med nedsatt psykiskt välbefinnande, andel med fysisk aktivitet, andel med stillasittande fritid, andel med övervikt/fetma och andel med långvarig sjukdom. Resultaten i enkäten bör tolkas med försiktighet.
Den bygger på ett urval som besvarat enkäten och eftersom populationen
z Målet är uppfyllt z Målet är delvis uppfyllt z Målet är inte uppfyllt
Förändring i nettoinflyttning 2009-2013
(antal)
Utlandet Linköping
Övriga kommuner
-100 -50 0 50 100 150 200
2013 2012 2011 2010
2009
Elever i åk. 9 som uppnått målen i alla ämnen
(procent)
Riket 80
90 100
z Utbildningsnivån ska höjas
Andelen elever som är godkända i alla ämnen minskade från 76 till 75 procent. Resultatet är lägre än riksgenomsnittet.
Andelen elever som fullföljer gymnasiet inom fyra år ligger kvar på samma nivå, 81 procent. Resultatet är bättre än riksgenomsnittet.
Andelen som efter avslutat gymnasium studerar vidare på högskola och uni- versitet, minskade från 41 till 38 procent vilket är lägre än riksgenomsnittet.
Två av tre mått visar negativ utveckling – målet är delvis uppfyllt.
z Näringslivsklimatet i kommunen ska vara bland de 25 procent bästa i landet
I Svenskt Näringslivs mätning om företagsklimat placerar sig Mjölby på plats 73 av 290. Det är en försämring jämfört med föregående års placering (68). I mätningen Insikt placerade sig kommunen på plats 123 av 190 kom- muner. Kommunens Nöjd kundindex var 65 jämfört med 66 vid tidigare mätning. Rikssnittet var 67. Den officiella statistiken för nyföretagandet har ännu inte publicerats för 2013.
Ett av tre mått är uppfyllda – målet är delvis uppfyllt.
z Andelen sysselsatta i arbetsför ålder ska öka och för- sörjningsstödskostnaderna ska minska
Andelen sysselsatta 20-64 år har ökat till 79,6 procent jämfört med 79,3 procent år 2012. Försörjningsstödskostnaderna har ökat med cirka 3 mkr jämfört med 2012.
Andelen invånare 16-64 år som är arbetslösa eller deltar i program (obalanstalet) och har minskat jämfört med 2012.
Två av tre mått visar en positiv utveckling – målet är delvis uppfyllt.
z Medborgarna ska känna sig alltmer trygga och säkra I medborgarundersökningen visade invånarnas upplevda trygghet ett index för trygghet med 57 av 100. Det är samma resultat som vid förra mätningen.
Genomsnittsresultatet för kommuner i samma storlek är också 57.
Antal anmälda brott i kommunen har minskat över flertalet år. Exem- pelvis har antalet anmälda skadegörelsebrott halverats jämfört med 2012.
Även i skadestatistiken för kommunala fastigheter har antalet anmälda skador sjunkit.
Ett av två mått visar positiv utveckling – målet är delvis uppfyllt.
(procent)
Mjölby
Riket
60 70 80 90 100
2013 2012 2011 2010 2009 2008
(procent)
Mjölby
Riket
10 20 30 40 50
2013 2012 2011 2010 2009 2008
Företagsklimat
0 50 100 150
2013 2012 2011
2010 2009 (ranking)
z Andelen sysselsatta ungdomar ska öka
Andelen förvärvsarbetande 20-24 år har ökat. Det är en trend som gällt de tre senaste åren. Andelen ungdomar 18-24 år som är arbetslösa eller deltar i program (obalanstalet) har minskat jämfört med 2012. Andelen gymnasieelever som två år efter avslutad utbildning antingen studerar eller arbetar har ökat.
Tre av tre mått visar positiv utveckling – målet är uppfyllt.
z Medborgarnas möjligheter till inflytande på kommunens verksamheter och beslut ska öka
NöjdInflytandeIndex var 43 av 100 i den senaste medborgarundersök- ningen. Det var en minskning från föregående mätning då index var 47.
Mjölbys resultat är bättre jämförbara kommuner. Betyget på informationen på kommunens hemsida har förbättrats jämfört med tidigare år, index 84 jämfört med 80 året innan. Resultatet är bättre än genomsnittet. Delaktig- hetsindex från mätningen Kommunens kvalitet i korthet visar att Mjölbys resultat har förbättrats. Delaktighetsindex anger hur väl kommunen möjlig- gör medborgarnas deltagande i kommunens utveckling.
Två av tre mått visar en positiv utveckling – målet är delvis uppfyllt.
z Energianvändningen och förbrukningen av icke förnybar energi ska minska
Koldioxidutsläpp per invånare har ökat vid senaste mätningen, från 7,2 ton per invånare till 8,0. Även energianvändningen har ökat.
För kommunala fastigheter visar det på en positiv utveckling. Andelen förnybara bränslen har ökat från 88 procent till 91 procent. Producerad vindkraftsel har fortsatt öka. Mjölby kommun står för 52 procent av länets totala produktion av vindkraft.
Två av fyra mått visar en negativ utveckling – målet är delvis uppfyllt.
z Medborgarnas nöjdhet med kommunens verksamheter ska öka
NöjdMedborgarIndex är vid senaste mätningen index 58 av 100. Det är en minskning jämfört med förra mätningen då index var 60. Mjölby kommun har bättre resultat än riksgenomsnittet inom samtliga verksamhetsområ- den. Medborgarundersökningen är en attitydundersökning om synen på kommunens verksamheter. En kort sammanfattning om förvaltningarnas kvalitetarbetet finns i avsnittet Kvalitet och utveckling.
Ett av ett mått visar en negativ utveckling – målet är inte uppfyllt.
Antal hushåll med försörjningsstöd, efter ålder 2009-2013
0 100 200 300 400 500 600
2013 2012
2011 2010
2009 Upp till 24 år 25 år och äldre (antal)
Anmälda brott per 100 000 invånare
(antal)
Mjölby Riket
Länet
5 000 10 000 15 000 20 000
2013 2012 2011
2010 2009
Producerad vindkraftsel
(mwh/år)
0 50 000 100 000 150 000 200 000 250 000 300 000 350 000
2012 2011
2010 2009
2008 Östergötland
Mjölby
z Hälsokompetensen i organisationen ska öka
Sjukfrånvaron fortsätter att öka, framförallt långtidssjukfrånvaron, och uppgick till 5,2 procent (5,1). Den följer trenden i riket. Frisknärvaron, det vill säga andelen medarbetare utan sjukfrånvaro har ökat till 38 procent under året (36).
Resursanvändandet hos företagshälsovården visade en ökning av förebyg- gande/främjande åtgärder till 81 procent (73) medan rehabiliterande åtgärder minskade till 17 procent (27).
Hälsokompetensen är svår att mäta. Det sker främst genom att stämma av indikatorerna och att analysera resultatet av medarbetarundersökningen.
Nästa medarbetarundersökning genomförs 2014.
Två av tre mått visar en positiv utveckling – målet är delvis uppfyllt.
z Årets resultat för skattefinansierad verksamhet, före extraordinära poster, ska genomsnittligt under perioden 2012-2017 uppgå till 2 procent av summan av skatteintäk- ter och generella statsbidrag
Faktiskt resultat enligt definitionen i målet var 2012 32 mkr vilket innebar 2,7 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. 2013 var resultatet enligt definitionen -10 mkr vilket innebar -0,8 procent. Genomsnittligt under periodens första två år blir det 0,9 procent.
z Låneskulden för skattefinansierad verksamhet bör uppgå till högst 285 mkr
Låneskulden för skattefinansierad verksamhet uppgick till 210 mkr.
z Investeringsnivån för all verksamhet utom VA- verksamhet, avfallshantering och markexploatering ska under perioden 2011-2014 högst uppgå till genom- snittligt 77 mkr per år, det vill säga maximalt 308 mkr under fyraårsperioden
Investeringsnivån 2011 var 66 mkr, 2012 79 mkr och 2013 56 mkr för den del som avser målet. Genomsnittet blir 67 mkr. Under periodens tre första år har investeringsnivån varit på rätt nivå.
Ekonomisk översikt och analys
Belopp inom parentes avser 2012
Årets resultat
Årets resultat uppgår till -8,6 (35,2) mkr mot ett budgeterat resultat på 2,4 mkr.
Nämnderna visar ett underskott jämfört med budget på -35,4 (-14,2) mkr och finansieringen ger ett överskott på 24,4 (38,9) mkr. Nämndernas avvikelser är sammantaget vid årets slut -35,4 mkr där omsorgs- och socialnämnden står för -27,1 mkr och utbildningsnämnden för -8,3 mkr. Därutöver har årets resultat påverkats med 24,4 mkr av flera poster på det finansiella området som inte varit kända eller beslutade vid budgeteringstillfället. Återbetalning från AFA försäkringar för premier från 2005 och 2006 avseende avtalsgruppsjukförsäk- ring (AGS) och avgiftsbefrielseförsäkring med totalt 23,1 mkr, är den största posten men en stor negativ post tillkommer också: Sveriges kommuner och landsting (SKL) har beslutat att sänka diskonteringsräntan som används i pensionsskuldberäkningarna enligt Riktlinjer för beräkning av pensionsskuld (RIPS07) med 0,75 procentenheter. Denna sänkning medför att pensions- skulden för kommunen ökar med ytterligare 8,7 mkr inklusive löneskatt vilket ökar kostnaden 2013.
Årets resultat har också påverkats av lägre kostnader för bidrag till statlig infrastruktur. Ombyggnad av riksväg 32/50 stod klar under hösten. Kostna- derna togs i sin helhet på resultaten 2009 och 2010 med 30 mkr. Diskussioner om broavgifter i Motala med mera har medfört att Trafikverket avstått att fakturera den sista delen av uppgörelsen, 10 mkr.
2014 är det budgeterade resultatet 16,6 mkr. Omsorgs- och socialnämnden samt utbildningsnämnden har fått ökade ramar med tillsammans 28,3 mkr medan övriga nämnder fått sparbeting på 2-3 procent. Utdebiteringen av skatt ökar med 0,95 kr och 0,25 kr tillförs som skatteväxling mot Landstinget för hemsjukvård.
Resultatutjämningsreserv (RUR)
Från och med 2013 ändrades kommunallagen på så sätt att det under vissa betingelser ges en möjlighet att reservera delar av ett positivt resultat från 2010 och framåt, en så kallad resultatutjämningsreserv (RUR). 2013-11-19 § 107 fattade kommunfullmäktige i Mjölby beslut om riktlinjer för god ekonomisk hushållning inklusive RUR och reserverade 9,3 mkr. Högst 80 procent får
Årets resultat
(mkr)
-30 -20 -10 0 10 20 30 40
2013 2011 2009
2007 2005
Balanskravet
Det justerade resultatet för balanskravet är -11,6 (31,2) mkr. Mjölby kommun har tidigare klarat balanskravet åren 2000-2012. Kommunallagens krav på balans i ekonomin innebär att resultatet inte får budgeteras negativt. Enligt gällande regelverk ska realisationsvinster räknas bort för att komma fram till det justerade resultatet. RUR tas i anspråk med 7,4 mkr vilket leder till att det justerade resultatet efter ianspråktagande av RUR blir -4,2 mkr. Mjölby kom- mun har inget återställningspliktigt resultat från tidigare år vilket innebär att dessa 4,2 mkr måste återställas inom tre år. Enligt kommunallagen 8 kapitlet § 5a ska fullmäktige anta en plan för hur återställandet ska ske. Beslutet bör fattas snarast dock bör åtgärdsplanen antas senast vid påföljande fullmäktigesam- manträde efter att delårsrapporten behandlats i fullmäktige. Vidare får 2014 års två första bokslutsprognoser ligga till grund för en åtgärdsplan.
Nämndernas budgetavvikelser
Nämndernas och styrelsernas utfall i förhållande till årsbudgeten visar samman- lagt ett underskott med -35,4 (-14,2) mkr. Störst avvikelse har omsorgs- och socialnämnd med -27,1 mkr. Störst procentuell avvikelse har miljönämnden med -33 procent. Flera andra nämnder har negativa avvikelser. Om tidigare års avvikelser räknas in har omsorgs- och socialnämnden ett samlat underskott på nära 44 mkr. Flertalet övriga förvaltningar ligger dock på plus. Här kom- menteras de största avvikelserna kort.
Omsorgs- och socialnämnd: -27,1 mkr
Äldreomsorgen står för det största underskottet med cirka 16 mkr. Nämnden fattade beslut om att undanta äldreomsorgen från anpassningar inför 2013 med 7 mkr. Antalet timmar för hemtjänst har ökat under året och är 4,8 mkr Avvikelser mot årsbudget
per nämnd 2013
mkr %
Byggnads- och räddningsnämnd/
Byggnad 0,5 8%
Byggnads- och räddningsnämnd/
Räddning 0,1 1%
KF-Politiska organ -0,4 -8%
KS-Förvaltning 2,0 3%
KS-Tekniskt kontor,
skattefinansierad -2,5 -4%
KS-Tekniskt kontor,
avgiftsfinansierad 1,7 -
Kultur- och Fritidsnämnd 0,9 1%
Miljönämnd -1,1 -33%
Omsorgs- och socialnämnd -27,1 -6%
Service- och entreprenadstyrelse -1,2 -
Utbildningsnämnd -8,3 -2%
Summa -35,4
Balanskrav mkr 2013 2012 2011 2010 2009
Årets resultat -8,6 35,2 34,4 15,7 13,2
Social investeringsfond 0,0 -1,0 0,0 0,0 0,0
Realisationsvinster -3,0 -3,0 -8,6 -7,6 -7,7
Justerat resultat -11,6 31,2 25,8 8,1 5,5
Resultatutjämninsreserv
ianspråktagande 7,4
Justerat resultat efter RUR -4,2
RUR, utredning mkr 2013 2012 2011 2010 2008 Justerat resultat enligt
balanskravet -11,6 31,2 25,8 8,1 10,0
2% av kommunalskatt och
generella statsbidrag 24,5 24,0 23,7 23,0 -2,0
Möjligt till resultatut-
jämningsreserv 0 7,2 2,1 0,0 0,0
RUR enligt beslut 9,3 Ianspråktagande av RUR
80% -7,4
Återstår av RUR 1,9
över budget. Anhörigvård/anhöriganställda, -1,3 mkr. Vårdtyngden i kom- munens vårdbostäder har ökat vilket påvisar en negativ budgetavvikelse med 2 mkr där Skänninge/Väderstad svarar för en större del. En utökning av kort- tidsplatser har skett.
Stöd vid funktionsnedsättning visar +3,5 mkr där personlig assistans i egen regi svarar för +2,6 mkr.
Inom individ- och familjeomsorg, -13,1 mkr, uppvisar försörjningsstöd ett underskott med 3,6 mkr. Ett större antal hushåll erhåller större stöd per månad än tidigare. HVB-barn och ungdom visar ett underskott på 6,1 mkr.
Nya placeringar har gjorts och lägenhetsbrist medför att institutionsvistelsen blir längre. Ytterligare underskott finns inom familjehem -1,9 mkr, HVB-vuxna -0,6 mkr och externt köpt öppenvård -1,9 mkr.
Som åtgärd för hantering av underskott inför 2014 beslutade omsorgs- och socialnämnden 2014-01-28 bland annat om följande: utveckla Kungsvägens HVB-hem i egen regi och i stället göra besparingar på externt köpt HVB motsvarande 2,0 mkr i form av kortare vårdtider med mera. Minska kost- nader för försörjningsstöd med 3,5 mkr och berörd personal med 0,5 mkr.
Genom att införa bemanningsplanering med stöd av Time Care och avveckla bemanningsenhet och pool minskas vikariekostnaderna. Beräknad besparing 4 mkr. Vidare avvecklas funktionen utvecklingsstrateg och planer finns för upphandling av Slomarps demensboende i extern regi.
Utbildningsnämnd: -8,3 mkr
Gymnasiet visar underskott med 9,6 mkr där interkommunala kostnader och intäkter utgör -2,8 mkr. Personalkostnader utgör -5,4 mkr. Elevkullarna har minskat under ett antal år och organisationen har inte lyckats ställa om till dessa förutsättningar. Vuxenutbildningen visar -1,1 mkr där stor efterfrågan på SFI och andra kurser ökat kostnaderna utöver budget. Verksamheterna inom grundskola och förskola visar istället ett litet plus emot budget.
En ny organisation för gymnasieskolan, som kommer att innebära ned- dragning av tjänster, börjar ta form. Ett stort omställningsarbete har påbörjats 2013 och fortsätter 2014. Det har tagits beslut om att avveckla handelspro- grammet och en inriktning inom industriprogrammet. Programutbudet ses över ytterligare liksom utbildningsutbudet på vuxenutbildningen.
Kommunstyrelsen, tekniska kontoret, skattefinansierat: -2,6 mkr Gator och vägar visar underskott på 2,3 mkr, främst på grund av fördyrad vin- terväghållning och utökat beläggningsunderhåll av vägar, gång- och cykelvägar.
Gatubelysningen visar ett överskott tack vare låga energipriser och minskad elförbrukning.
Internhyresfastigheterna redovisar underskott med 1,2 mkr. Kostnaderna för skadegörelse har minskat och låga energipriser i kombination med ener- gieffektiviseringar gav överskott, tillsammans +3,6 mkr. Kostnader för akut underhåll - 2,0 mkr. Kostnaderna för planerat underhåll, avvikelse -3,0 mkr.
Bostadsanpassningsbidrag överskred budget med 3,2 mkr, eftersom alltfler ärenden blir alltmer omfattande. Posten förvaltningsgemensamt har ett över- skott, 3,1 mkr, på grund av att den interna fördelningspotten är outnyttjad samt lägre personalkostnader orsakat av hög personalomsättning.
Nämndernas avvikelser
(mkr)
-40 -30 -20 -10 0 10 20
2013 2011
2009 2007
2005
Kommunstyrelsens förvaltning: +2,0 mkr
Budgetavvikelsen blev +2,0 mkr. Samtliga avdelningar utom tillväxtkontoret – arbetsmarknad och vägledning uppvisar överskott i varierande grad, sam- mantaget +3,7 mkr. På grund av kommunens ekonomiskt ansträngda läge har förvaltningen varit mycket restriktiv när det gäller inköp av varor och tjänster.
Vakanta tjänster har inte tillsatts under året. Övriga orsaker till överskotten är föräldraledigheter, tidigarelagd pensionsavgång, färre inköpta programlicenser, redovisningsteknisk rättelse (periodisering), lägre färdtjänstkostnader samt lägre kostnad för IT-infrastrukturprojektet Rustorp-Önnebo-Västra Harg.
Arbetsmarknad och vägledning går med 1,7 mkr i underskott. Största orsaken till det är för höga personalkostnader i förhållande till de intäkter som avser arbetsmarknadsåtgärder.
Miljönämnden: -1,1 mkr
Resultatet för miljönämnden blev -1,1 mkr eller -33 procent. 2012 präglades av hög personalomsättning, förändring i förvaltningsledning och långtids- sjukskrivningar. Turbulensen gav avtryck i en för låg personalbudget för 2013.
Nyanställningar och inrättande av samordningsfunktioner för livsmedel, hälsos- kydd och miljöskydd, medförde ökade personalkostnader. Kommunens verktyg för budget och prognos kommer att underlätta arbetet 2014 så att uppföljning av olika typer av intäkter följs upp på ett säkert sätt.
Finansieringens budgetavvikelser
Till finansieringen samlas bland annat skatteintäkter, generella statsbidrag, räntor, pensioner och vissa poster som inte kan hänföras till någon speciell nämnd. Finansieringens utfall i förhållande till årsbudgeten visar sammanlagt ett överskott med 24,4 (38,9) mkr. Som jämförelsestörande intäktsposter finns återbetalningen från AFA försäkringar för premier från 2005 och 2006 avseende avtalsgruppsjukförsäkring (AGS) och avgiftsbefrielseförsäkring med totalt 23,1 mkr. Dessutom utebliven slutdebitering från Trafikverket, 10 mkr, avseende riksväg 32/50 som stod klar under 2013. Orsaken är att ursprungsav- talet bröts på grund av ändrad konstruktion av broavgiften i Motala. En jämfö- relsestörande kostnadspost, -8,7 mkr, avseende ökning av pensionsskulden med 8,7 mkr finns också. Denna kostnadsökning beror på att Sveriges kommuner och landsting beslutat sänka diskonteringsräntan som används i pensions- skuldsberäkningarna enligt RIPS07 (Riktlinjer för beräkning av pensionsskuld, 2007) med 0,75 procentenheter.
Kommunalskatten har genererat 3,9 mkr utöver budget medan en negativ avvikelse för utbetalning av pensioner med mera blivit -3,9 mkr.
Utveckling av verksamhetens nettokostnader i förhållande till kommunalskatt och generella statsbidrag
En viktig förutsättning för en sund ekonomi är att det råder balans mellan intäkter och kostnader. För att bibehålla ett kort- och långsiktigt finansiellt handlingsutrymme krävs att det återstår en andel av de löpande intäkterna för att finansiera framtida investeringar och pensionskostnader. Förändringen Verksamhetens nettokostnader i
förhållande till kommunalskatt och generella statsbidrag
(procent)
95 96 97 98 99 100
2013 2011 2009
2007 2005
av verksamhetens nettokostnader mellan 2012 och 2013 är 5 procentenheter medan förändringen av skatter och generella statsbidrag är 2 procent.
Under 2013 har 99 procent (96 procent) av intäkterna från kommunalskatt och generella statsbidrag förbrukats i den löpande verksamheten, inklusive avskrivningarna. Inom den kommunala sektorn används ofta maximalt 98 procent som riktlinje vid en förenklad bedömning av hur en kommun förhåller sig till god ekonomisk hushållning. Vid en sådan nivå bedöms att en kommun över tid klarar finansieringen av en normal investeringsnivå. Det betyder att normen 98 procent har uppfyllts alla år utom 2004, 2008 och 2013 under den senaste 10-årsperioden. I genomsnitt under 10 år ligger förhållandet fortfarande på 97 procent (97 procent).
Kommunalskatt
Utdebiteringen av kommunalskatt har varit 20,73 kr och är oförändrad mot föregående år. Landstingsskatten har varit 10,92 kr en ökning med 0,65 kr mot föregående år.
Under året erhölls preliminära kommunalskatteintäkter. Dessa har juste- rats med den prognos på slutavräkning som SKL presenterar i december varje år. Justeringen för 2013 blev -6,4 mkr. Dessutom är 2012 års deklarationer färdiga och slutavräkning för 2012 definitiv vilket medfört en liten förbättring för 2013 på 0,6 mkr.
Investeringar och exploateringsverksamhet
Utgifter större än ett prisbasbelopp (44 500 kr för 2013) och varaktighet längre än tre år räknas som investeringsutgift. Årets investeringar har uppgått till 88 (132) mkr mot en total budget på 205 mkr varav 104 mkr är tilläggsbudget.
Avvikelsen från total budget är 117 mkr och utgörs dels av pågående va- investeringar, inköp av maskiner/inventarier samt ett flertal byggprojekt som ännu inte avslutats. Under året har ett flertal investeringsprojekt färdigställts, bland annat det nya LSS-boendet, 11,5 mkr, vid Dackeskolan. Två större fast- ighetsförvärv har gjorts, 17 mkr. Förvärven avser tomtmark i Carlslund och Hulje 8:8 utmed E4:an som avses detaljplaneras för verksamhetssyfte. Vidare har investeringar gjorts i form av lokalanpassningar i kommunens lokaler, 2,8 mkr, bland annat i samband med renovering av Tunets och Skogsgläntans förskolor.
När det gäller exploateringsverksamheten, 8 (7) mkr, har utbyggnaden av Sörby i Mjölby fortgått. Kring Svartå strand pågår arbetet med att iordnings- ställa Lillå parken och exploatering av Kv Rosenkammaren.
Investeringar på den helt avgiftsfinansierade verksamheten uppgår till 23 (46) mkr och domineras av årets största investering, rötgasprojektet, 10 mkr som blev klart under slutet av 2013. Projektet innebär att kommunen själv rötar avloppsslam för att utvinna biogas som kan komma att användas till värme, fjärrvärme och el. Förbättringsarbeten på va-ledningar blev 9,7 mkr och va-investeringar i exploateringsverksamheten 1,1 mkr.
Långfristig skuld och likvida medel
Nettoinvestering
(mkr)
Avgifts- finansierat – Skatte-
finansierat
0 30 60 90 120 150
2013 2011 2009
2007 2005
Långfristig skuld
(mkr)
Skattefinansierat Avgiftsfinansierat
200 300 400 500
Större färdigställda investeringar, mkr
Total utfall
Total budget LSS-boende vid Dackeskolan 11,9 10,6 Rötgasprojektet,
nettoinvestering* 29,7 25,3
Markinköp Hulje 8:8 10,0 10,0
Markinköp Carlslund 7,0 7,0
* 7 mkr har reducerats som 2014 förs till Gudhem/Mjölkulla
premier för 2005 och 2006 påverkade givetvis låneskulden positivt. Den enda långivaren är Kommuninvest. Genomsnittlig ränta vid årets slut var 3,1 (3,3) procent. Snitträntebindningstiden ska enligt finanspolicyn vara två till fyra år och är för 2013 2,2 (2,6) år. Av de 436 mkr avser 210 (192) mkr skattefinan- sierad verksamhet och 226 (219) mkr helt avgiftsfinansierad verksamhet, det vill säga va- och avfallshantering. Enligt balansräkningen är den långfristiga skulden 449 (425) mkr eftersom erhållna återstående investeringsbidrag från staten också ska ingå enligt RKR 18.
De likvida medlen är vid årets slut 26 (10) mkr. Kommunen köper el över Nord Pool via mäklaren Bergen Energi. Vid årsskiftet fanns 3 (5) mkr på konton som disponeras av Bergen Energi för handel och säkerhet. I övrigt har likvida medel under året varit placerade på kommunens koncernkonto hos Swedbank.
Årets pensionskostnader
Pensionskostnaderna består av flera delar. Löneskatt på 24,26 procent är inkluderad:
1. Pensionsutbetalningar för nuvarande pensionärer, 38 (35) mkr.
2. Premier till avgiftsbestämd ålderspension, 42 (39) mkr.
3. Förändring i avsättning, 6 (4) mkr, för bland annat förmånsbestämd ålderspension (FÅP), överenskommelse om särskild avtalspension (ÖK- SAP) och löneskatt på finansiell kostnad.
4. Finansiell kostnad för pensionsavsättningen, som redovisas under finan- siella kostnader i resultaträkningen, 9 (3) mkr. Ökningen beror till stor del på att SKL har beslutat sänka diskonteringsräntan som används i pensions- beräkningarna enligt RIPS07 med 0,75 procentenheter. Denna sänkning medför att pensionsskulden för kommunen ökar med ytterligare 7 mkr som enligt Rådet för kommunal redovisning ska bokföras som finansiell kostnad.
För 2013 uppgår de totala pensionskostnaderna i resultaträkningen till 95 (81) mkr. Dessutom tillkommer förändring av ansvarsförbindelsen gällande pensionsförpliktelser med 39 (0) mkr inklusive löneskatt. Denna post redovisas enligt lag, enligt den så kallade blandmodellen, inte som kostnad i resultat- räkningen men den kommer i framtiden att belasta resultat och likviditet i samband med att utbetalningar görs.
Ansvarsförbindelsen ökade kraftigt 2013 på grund av diskonteringsräntans sänkning.
Framtida pensionsåtagande
Inga pensionsmedel har placerats hos extern förvaltare utan hela pensionsåta- gandet förvaltas av kommunen som återlån i verksamheten.
1. Pensionsavsättningen som redovisas i balansräkningen uppgår till 104 (89) mkr inklusive löneskatt och avser bland annat förmånsbestämd ålderspension, överenskommelse om särskild avtalspension och vissa politikerpensioner.
2. Vid årsskiftet finns en kortfristig skuld gällande personalens premier 2013 för överföring till individuellt valda förvaltare, avgiftsbestämd ålderspen- sion. Utbetalning sker i mars 2014. Skulden uppgår till 42 (39) mkr inklusive löneskatt.
Samlat pensionsåtagande (skuld)
(mkr)
Kortfristig skuld Avsättning i BR Ansvarsförbindelse 0
200 400 600 800
2013 2011 2009
2007 2005
Kreditförfall Mkr %
2014 96 22
2014 rörlig ränta* 50 11
2015 75 17
2016 75 17
2017 70 16
2018 70 16
Summa 436 100
*ej fast kredittid
3. Pensionsrätt intjänad före 1998 redovisas enligt lag som ansvarsförbin- delse och uppgår till 700 (661) mkr inklusive löneskatt. I princip är det inget som skiljer denna ansvarsförbindelse från en avsättning. Det totala pen- sionsåtagandet inklusive ansvarsförbindelse, redovisad pensionsavsättning, kortfristig skuld och löneskatt är 846 (789) mkr. Enligt KPA:as prognos beräknas det totala pensionsåtagandet öka till 852 mkr år 2018.
Soliditet
Soliditeten, det vill säga eget kapital i förhållande till totala tillgångar, är ett mått som visar kommunens finansiella styrka på lång sikt. Vid bokslutet 2013 uppgår soliditeten till 42 procent (42 procent). Enligt nu gällande redovisnings- principer är soliditetsmåttet beräknat utan att den del av pensionsavsättningen som redovisas under ansvarsförbindelse är medräknad vilket medför ett högre redovisat soliditetsmått. Av diagrammet framgår att soliditeten blir negativ när även ansvarsförbindelsen räknats in, -8 (-5) procent.
Borgen och risk
Kommunens borgensåtaganden uppgår till 330 (275) mkr. Därav utgör borgen till kommunala bolag 298 (242) mkr medan borgen till bostadsrättsföreningar och egna hem uppgår till 32 (32) mkr. I ett aktieägaravtal från 2005 avseende MSE har ägarna överenskommit att Mjölby kommuns borgensåtagande till bolaget ska reduceras helt till 2013 vilket också skett. Ett nytt kraftvärmeverk byggs i MSE:s regi. För finansiering krävs kommunal borgen. Kommunfull- mäktige beslutade i januari 2013 att bevilja MSE borgen på 192,5 mkr för detta ändamål. Utnyttjad borgen för 2013 är 75 mkr. I december 2011 beslu- tade kommunfullmäktige att borgensramarna för de helägda bolagen skulle permanentas på 2012 års nivå vilket är 231 mkr för Bostadsbolaget och 10 mkr för FAMI. De kommunala bolagen är stabila och ger ett positivt resultat totalt och bedöms för närvarande inte utgöra någon stor risk.
Kvarvarande borgen till HSB:s bostadsrättsförening i Mantorp utgör en viss risk. På senare år har föreningens ekonomi stärkts och amortering görs årligen med cirka 0,5 mkr. HSB har vid varje låneförfall dialog med föreningens kreditgivare om möjligheten till pantbrev som säkerhet i stället för kommunal borgen vilket ännu inte lyckats. Beträffande borgen gentemot egnahem finns också en viss risk för förluster om egnahemsägare kommer på obestånd och inte klarar av kommunens regressfordringar. Risken är beloppsmässigt liten.
Känslighetsanalys
Kommunens ekonomi påverkas såväl av kommunala beslut som av omvärlds- beslut. Känslighetsanalysen beskriver vilken resultateffekt olika händelser får på kommunens ekonomiska situation.
Resultateffekt mkr
Löneökning 1% 10,3
10 st heltidstjänster 4,5
Förändring av verksamhetens
kostnader med 1% 15,4
Förändring av verksamhetens
intäkter med 1% 3,7
Räntesatsändring 1 % 4,3
Soliditet
(procent)
Exklusive ansvarsförbindelse
Inklusive ansvarsförbindelse
-20 -10 0 10 20 30 40 50
2013 2011 2009
2007 2005
Kommunkoncern 2013
Sammanställd redovisning
Mjölby kommun
Bostads- bolaget
MSE FAMI
Ägarandel 100% 55% 100%
Resultat (efter skatt) 32,0 (67,7) -8,6 (35,2) 38,5 (7,3) 25,3 (42,6) -0,4 (1,2)
Omsättning 1 856 (1 837) 1 594 (1 567) 165 (159) 242 (247) 15 (16)
Investeringar 181 (216) 88 (132) 29 (36) 110 (71) 1,9 (0,3)
Soliditet 35% (36%) 42% (42%) 27% (24%) 34% (34 %) 45% (46%)
Antal årsarbetare 2 201 (2 162) 52 (47) 65 (61) 0 (0)
Kommunens samlade verksamhet
Kommunen har under året köpt extern verksamhet för 182 (196 inklusive stödverksamhet) mkr. Utbildningsförvaltningen har köpt interkommunal utbildning och elevresor för 75 mkr. Omsorgs- och socialförvaltningen har köpt omvårdnad, kost och tjänster för externa placeringar för 64 mkr. Av den verksamhet som upphandlas av företag, föreningar och övriga, 132 mkr, redovisas entreprenader av betydande omfattning: Aleris driver särskilt boende, hemtjänst och kök på Vifolkagården i Mantorp. Köket på Slomarps särskilda boende drivs på entreprenad av Sodexo. Samhall levererar dagligvaruinköp till brukare i hemtjänsten och särskilt boende. Lundbybadet har från 2013-07-01 övergått från Medley till kommunal regi.
Upphandlad trafik i form av färdtjänst och skolskjutsar uppgår till 15 (13) mkr. Dessa upphandlas från ett flertal trafikbolag.
Kommunens koncernbolag, sammanställd redovisning
Mjölby kommun äger Mjölby Svartådalen energi AB (MSE) (55 procent), Bostadsbolaget i Mjölby AB (100 procent), Fastighets AB Mjölby industri- byggnader, FAMI (100 procent) samt Gillestugan i Skänninge fastighets AB (100 procent) som ej bedrivit verksamhet på 22 år. Sammanställd redovisning med resultaträkning, balansräkning och kassaflödesanalys återfinns tillsammans med kommunens redovisning under räkenskaperna i denna årsredovisning.
Under avsnittet verksamhetsberättelser finns varje bolags verksamhetsberättelse med nyckeltal redovisade. Resultatet för kommunen och bolagen tillsammans är 32,0 (67,7) mkr.
Externt köpt huvud- och stödverksamhet i mkr från
2013 2012 2011 2010 2009
Inkluderar även stödverksamhet 2009-2012
Kommun, landsting, stat 50 48 45 47 41
Företag, föreningar, övriga 132 148 148 153 138
Summa 182 196 193 200 179
Entreprenader mkr
2013 2012 2011 2010
Aleris 25,1
Upphandlad trafik 14,5 12,6 20,1 19,6
Sodexo 4,0 4,1 3,9 3,8
Samhall 0,4 0,5 0,5 0,4
Medley -0,2 -0,3 0,1 0,2
Kommunens nämnder och förvaltningar
Kommunens koncernföretag:
Mjölby Svartådalen Energi AB (55%) Mjölby Kraftnät AB (MSE 100%) Bostadsbolaget i Mjölby AB (100%)
Fastighets AB Mjölby Industribyggnader (100%)
Kommunala entreprenader:
Aleris (äldreomsorg) Sodexo (kök) Samhall (hemtrjänst) Medley (simhall) Övriga
Kommunens
samlade verksamhet
Kvalitetsredovisning
Under 2013 togs en strategi för verksamhetsutveckling fram. Där understryks att arbetet med ständiga förbättringar är en del av vardagen och ska utgå från verksamhetens uppdrag, kommunens värdegrund, kommunmål och Vision 2025. Alla chefer i Mjölby kommun har gått igenom strategin. Varje år följs förvaltningarnas kvalitetsarbete upp.
Kundundersökningar och förbättringsarbete
Alla förvaltningar har under året genomfört någon typ av kundundersökning.
Det är ett bättre resultat jämfört med tidigare år. Drygt hälften av förvaltning- arna är nöjda med resultatet, övriga är till delar nöjda med resultatet. De på förvaltningsnivå beslutade åtgärderna för att förbättra verksamheternas resultat har helt eller delvis genomförts.
Hösten 2013 deltog Mjölby kommun för fjärde gången i SCB:s medbor- garundersökning. Liksom tidigare år sätter medborgarna höga betyg på Mjölby kommun som en plats att bo och leva i, på kommunens verksamheter och på det inflytande de har på kommunens verksamheter och beslut. Resultaten är bättre jämfört med genomsnitten för undersökningen och i jämförelse med kommuner i samma storleksklass, men förbättringsarbetet fortsätter.
Hantering av synpunkter från allmänheten
631 synpunkter dokumenterades under året. Föregående år var motsvarande siffra 219. Tre förvaltningar har förbättrat sina rutiner för synpunktshantering.
Fortfarande anger flera förvaltningar att det kommit in fler synpunkter som besvarats och/eller åtgärdats än som dokumenterats.
Sex av nio förvaltningar anser att förvaltningens rutin för synpunkts- hantering följts. Drygt hälften anger att inkomna synpunkter bekräftats till uppgiftslämnaren inom 14 dagar. 2014 införs ett digitalt system som gör det enklare för förvaltningarna att följa rutinen, det blir också lättare för medbor- gare att lämna synpunkter.
Exempel på synpunkter från allmänheten som åtgärdats:
Bättre snöröjning i gatukorsningar
Information på kommunens hemsida om bygglovstaxa
Mamma/barngympa erbjuds
Crawlbana införd på Lundbybadet
Förklaring till potatisen i rondellen
Trädfällningar
Kvalitetsdeklarationer
Kvalitetsdeklarationerna beskriver vad medborgaren/kunden kan förvänta sig av kommunens tjänster. Det finns 13 antagna kvalitetsdeklarationer i kommu- nen. Drygt hälften hör till omsorgs- och socialförvaltningen. Kvalitetsnivån i deklarationerna har helt uppfyllts under året. Knappt hälften av förvaltningarna anger att det finns behov av att ytterligare tydliggöra de kvalitetsnivåer som medborgarna kan förvänta sig kring tjänsters innehåll.
Tillgänglighet
År 2013 deltog kommunen i ”Insikt”, en servicemätning av kommunens företagskontakter. Den mäter bland annat företagens betyg på förvaltningars tillgänglighet vid service och myndighetsutövning.
Flera förvaltningar har under året arbetat med att förbättra tillgängligheten.
Ett exempel på detta är att Mjölby bibliotek utsågs till Sveriges bästa lättlästa bibliotek år 2013 och att kultur- och fritidsförvaltningen tagit fram foldrar med information om fritidsaktiviteter för personer med funktionsnedsättning.
Räddningstjänsten håller hög tillgänglighet. Oavsett om man kommer till brandstationen eller ringer finns alltid någon som svarar eller tar emot besökare.
Därför finns särskilda porttelefoner, hjälptelefon som automatiskt ringer upp SOS Alarm och särskilt telefonnummer till jourhavande befäl.
Intern kontroll
Kommunens internkontroll ska säkerställa ändamålsenlig och kostnadseffektiv verksamhet med tillförlitlig finansiell rapportering och information om verk- samheten. Det är också viktigt att se till att lagar, föreskrifter och riktlinjer följs.
Under 2013 beslutade kommunstyrelsen om två gemensamma internkon- trollmoment för samtliga nämnder. Dessa rapporterades vid delårsrapportering och årsredovisning. De aktuella processerna var; efterlevnaden av rutiner i det nya personal- och lönesystemet, Personec P samt säkerställande av att det sker ett systematiskt förbättringsarbete bland annat genom kontinuerliga kundundersökningar.
Resultatet av internkontrollen av Personec P visar att förvaltningarna till stora delar följer rutinerna. Dock behöver fortsatt information och utbildning erbjudas chefer och administratörer om attestering i Personec P. Internkontrol- len visar att alla förvaltningar genomfört kundundersökningar under år 2013 och utifrån resultatet föreslås kontrollmomentet tas bort år 2014.
På förvaltningsnivå har merparten av alla planerade processer i kommunens verksamheter internkontrollerats under år 2013. Förvaltningarna granskar både ekonomiadministrativa processer och sådana med verksamhetskoppling, till exempel att riktlinjer för privata medel följs, att rutiner för utbetalning av försörjningsstöd följs, att barnperspektivet uppmärksammas i utredningar, att investeringar inom tekniska området följs upp och att registrering av betygs- sättning av avslutade kurser i skolan genomförs.
Verksamhetsutveckling
I november 2013 avslutades ESF-projektet ”Kompetensväxeln” som Mjölby kommun deltog i tillsammans med sju andra kommuner. Projektet ska underlätta generationsväxlingen genom att ta tillvara och utveckla kunskap mellan yngre och äldre medarbetare, inom och mellan kommuner, genom kompetenshöjande insatser. Ett annat syfte är att utveckla välfärdstjänster.
Mjölby kommuns deltagare gav överlag goda omdömen till de utbildningar som de deltagit i. Kommunen har haft deltagare i samtliga utbildningar som Kompetensväxeln anordnat. Organisationen har fått ett gemensamt språk, metoder och förhållningssätt. Nya kontakter har knutits inom och mellan deltagande kommuner. Men det kommer också fram att projektinformationen kunde varit bättre och att vissa verksamheter inte helt funnit formerna för att omsätta den nya kompetensen i det vardagliga arbetet. Därför kommer krut att läggas på att gå vidare med att ta tillvara och omsätta kunskap och engagemang i praktisk handling. Det sker till exempel genom införandet av strategin för verksamhetsutveckling, värdegrundsdiskussioner, utbildning och träning i förbättringsarbete, införande av program som ger kompetenta ledare och användandet av en gemensam projektmodell.
Kommunens värdegrund
Under året togs en kommungemensam värdegrund fram för att vägleda oss i bemötandet av medborgare och kunder. En genomgång av värdegrunden har skett med kommunens alla chefer. Hälften av alla förvaltningar har haft en genomgång av värdegrunden med sina medarbetare. I resterande förvalt- ningar pågår arbetet med att göra värdegrunden känd bland medarbetarna.
Förankringen sker på olika sätt till exempel genom värdegrundsseminarier, medarbetarsamtal, strategin för verksamhetsutveckling och arbetsplatsträffar.
Förverkligandet av värdegrunden - så att den genomsyrar det vardagliga arbe- tet - är en ständigt pågående process. Mjölby kommun kommer att följa upp värdegrundsarbetet via den medarbetarenkät som ska genomföras hösten 2014.
Sammanställningen redovisas ur ett kommungemensamt perspektiv och utgår från det personalpolitiska programmet och kommunmålen inom personal- området.
Medarbetarskap och ledarskap
En ny omgång av medarbetarakademin började hösten 2013 och pågick till februari 2014 med 20 deltagare från olika verksamheter. I och med det har totalt 246 medarbetare genomgått programmet sedan det startade. 15 chefer deltog i en ledarskapsutbildning inom ramen för ESF-projektet Kompetensväxeln.
Kommunens interna ledarutvecklingsprogram tar över efter Kompetensväxeln.
Kommunens värdegrund har förankrats på de flesta förvaltningar, medan andra inte är klara. Värdegrundsarbetet betraktas som en ständigt pågående process.
Personalförsörjning och kompetensutveckling
En kommungemensam introduktion för nya medarbetare hölls under hösten 2013 för cirka 30 medarbetare. Introduktion för nya chefer genomfördes vid två tillfällen under året för totalt 17 chefer.
En kampanj för att öka kunskapen om arbeten i kommunen och nyansera bilden av kommunen som arbetsgivare, ”Sveriges viktigaste jobb”, genomför- des. Elva medarbetare beskrev sina jobb och varför de känner arbetsglädje och engagemang. Affischer och en broschyr med medarbetarna trycktes för att spridas i olika sammanhang. Var och en av medarbetarna presenterades även som veckans jobb på kommunens hemsida och på facebook.
Under året publicerades 241 (300) rekryteringsannonser varav 94 (152) internt, resterande även externt. Personalomsättningen bland tillsvidarean- ställda är 22,8 procent. Vid rekrytering används metoden kompetensbaserad rekrytering, vilken förvaltningarna anser är ett bra verktyg.
Personalredovisning
Arbetsmiljö och hälsa
En grundläggande arbetsmiljöutbildning för skyddsombud och nyanställda chefer genomfördes i företagshälsovården Previas regi. Utbildningen omfattade 1,5 dagar för skyddsombud och två dagar för chefer. Totalt deltog 23 personer varav 14 chefer eller ställföreträdande chefer.
Endagsutbildning i arbetsmiljörätt för kommunens chefer, nämndernas politiska presidier och huvudskyddsombud hölls vid två tillfällen och totalt deltog 99 personer.
Utifrån resultaten i medarbetarenkäten har förvaltningarna tagit fram handlingsplaner. Alla förvaltningar utom en har genomfört åtgärder utifrån sina handlingsplaner. Exempel på insatser är ledarskapsutbildning, föreläsning, gemensamma hälsoaktiviteter, grupputveckling, ständiga förbättringar, att arbetsbelastning diskuteras vid arbetsplatsträffar och medarbetarsamtal samt att arbetstider anpassats.
Under året har ett pilotprojekt för att implementera systemstöd för han- tering av arbetsskador och arbete med rehabilitering startat. Arbete med ett nytt samverkansavtal pågick under året.
Sjukfrånvaro
Antal sjukfrånvarodagar per årsanställda ökade till 13,6 (13,2) under 2013.
Det är den långa sjukfrånvaron som ökar nu. Orsakerna till den ökande sjuk- frånvaron kan vara flera:
Omorganisationer - i stora förvaltningar där omvälvande omorganisatio- ner pågår har sjukfrånvaron ökat något.
Hög medelålder - medelåldern bland kommunens anställda är 47 år och frånvaron är något högre bland medarbetare 50 år och äldre än de yngre.
Hög andel kvinnor - av kommunens anställda är cirka 85 procent kvin- nor. Kvinnor har statistiskt sett en högre sjukfrånvaro än män. I kom- munen är skillnaden 1,7 procentenheter (1,5) jämfört med männen. En statlig utredning har tillsatts för att utreda orsaken till att kvinnor har högre sjukfrånvaro än män.
Stress - en orsak till kommunens långtidssjukskrivningar kan vara stress- relaterade. Senaste medarbetarenkäten visade att många medarbetare upplever stress.
Mjölby kommuns totala sjukfrånvaro är 5,2 procent Den totala sjukfrån- varon för Sveriges alla kommuner är 5,5 procent.
För 59 (54) medarbetare pågår rehabiliteringsinsatser, varav 53 (49) kvin- nor och 6 (5) män.
Under året köptes företagshälsovård för drygt 800 000 kronor varav 75 pro- cent (61) avsåg förebyggande, 17 procent (27) rehabiliterande och 6 procent (12) främjande åtgärder. Det är fler förebyggande insatser än förra året, men de främjande insatserna har minskat. En orsak kan vara att det främjande arbetet inte uppmärksammades på samma sätt som året innan.
