Bilaga
Kulturnämndens månadsrapport september 2013 Kulturnämndens månadsrapport oktober 2013
KUN 2013-11-21, p 4
Enheten för administration och kommunikation TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer:
2013-11-13 KUN 2013/221
Handläggare:
Monica Lagergren Jenny Vanhainen
Kulturnämndens månadsrapport per den 31 oktober 2013
1 Förslag till beslut
Kulturnämnden föreslås besluta
att omfördela ej utnyttjade medel i 2013 års budget i enlighet med förvaltning- ens förslag,
att uppdra åt förvaltningschefen att göra erforderliga budgetändringar med anledning av föreliggande beslut,
att uppdra åt förvaltningschefen att besluta om fördelning av 750 tkr i utökat stöd till scenkonst och 250 tkr för framtagande av modell för användning av transmedia i demensvården och att delge kulturnämnden besluten,
att fastställa kulturnämndens resultatrapport för oktober 2013 enligt förvalt- ningens förslag,
att fastställa kulturnämndens resultatrapport för september 2013 enligt för- valtningens månadsrapport,
2 Bakgrund
Enligt anvisningar från landstingsstyrelsens förvaltning (LSF) ska nämnder och bolag följa upp landstingsfullmäktiges beslut om budget för 2013 i må- nadsrapport som upprättas med hjälp av mall för textkommentar. Vidare ska månadsboksluten behandlas i respektive nämnd/styrelse. Om nämnden fast- ställer månadsboksluten efter att förvaltningen lämnat månadsrapporten till LSF, ska nämnden behandla månadsbokslutet vid närmast följande ordinarie sammanträde.
Den senaste resultatrapporten som nämnden har att ta ställning till baseras på resultatet per den 31 oktober 2013.
2 (4)
KUN 2013-11-21
TJÄNSTEUTLÅTANDE 2013-11-13
Enligt landstingsgemensamma anvisningar har det beslutats att förenklade resultatrapporter ska inlämnas för månaderna februari, mars, maj, juli, sep- tember, oktober samt november. Tertialrapport upprättas per 30 april samt delårsbokslut per den 31 augusti.
Kulturnämndens utfall för oktober har rapporterats enligt landstingets tidplan den 13 november, månadsrapport samt årsprognos för oktober rapporterades den 15 november.
Kulturnämnden kommer således att ta ställning till resultatrapporten efter att förvaltningen lämnat rapporten till LSF.
3 Verksamhetens resultat per den 31 oktober 2013 och prognos för helåret 2013
I samband med arbetet med månadsbokslutet/kvartalsrapporten per oktober beräknar förvaltningen att det kommer att uppstå ett överskott om ca 0,6 mnkr i årsbokslutet om inga omfördelningar görs. Beräkningen bygger på ett förväntat underskott för kostnaderna för interkommunal ersättning till folk- högskoleutbildning om 1,2 mnkr. Exkl förväntat underskott för interkommu- nal ersättning beräknas överskottet till 1,8 mnkr.
Tabell 1: Beräknat resultat för helåret (Belopp i mnkr) Verksamhet
(Belopp i Mnkr) Prognos Resultat 2013-12-31
Stöd till Regional kulturverksamhet 0,4
Stöd till föreningsliv 0,2
Stöd till folkbildning -1,2
Konstverksamhet 0,0
Kultur i Vården 0,3
SLIF 0,0
Förvaltningskontor o gem kostnader 0,3
Disponibelt utrymme 0,6
Summa 0,6
Inom verksamhetsområdet Förvaltningskontor och gemensamma kostnader beräknas överskott om ca 0,3 mnkr beroende på dels vakanser, partiella tjänstledigheter och sjukskrivningar.
Inom Stöd till regional kulturverksamhet finns det ett överskott på 0,3 mnkr inom kulturstödsbudgeten samt ca 0,1 mnkr inom utvecklingsanslaget.
3 (4)
KUN 2013-11-21
TJÄNSTEUTLÅTANDE 2013-11-13
Stöd till föreningsliv redovisar ett överskott om 0,2 mnkr för perioden. För helåret beräknas ett överskott om 0,2 mnkr.
Stöd till folkbildning redovisar ett underskott på 1,6 mnkr för perioden. För helåret 2013 beräknar förvaltningen ett underskott om ca 1,2 mnkr. Under- skottet regleras sedan i samband med landstingsfullmäktiges beslut om års- bokslut i enlighet med landstingsstyrelsens beslut 2006/§14. Liksom under tidigare år är det inte möjligt att förutsäga de slutliga kostnaderna då fakture- ringen pågår fram till att ”boken stängs” i slutet av januari 2014.
Konstverksamheten redovisar ett överskott på 0,4 mnkr för perioden. För helåret beräknas ett nollresultat.
Kultur i Vården redovisar ett överskott på 0,9 mnkr för perioden. För helå- ret beräknas ett överskott om 0,3 mnkr.
SLIF-kansliet redovisar ett överskott på 0,4 mnkr för perioden. För helåret beräknas ett nollresultat.
För 2013 budgeterade kulturnämnden ett disponibelt utrymme om 630 tkr för senare fördelning. Per den 31 oktober har 70 tkr tagits i anspråk av Film Stockholm för deltagande i Transit Inkubatorsnätverk. Av anslaget återstår 560 tkr.
4 Förvaltningens synpunkter
Enligt förvaltningens mening bör nämnden så långt som möjligt disponera tillgängliga budgetmedel så att de utnyttjas till den kulturverksamhet, före- ningsverksamhet och folkbildningsverksamhet som kulturnämnden stöder.
Förvaltningen föreslår därför att 1 mnkr omfördelas enligt nedan. Prognostise- rat resultat för helåret blir därmed ett överskott om 0,6 mnkr inkl kostnader för interkommunal ersättning eller ett överskott ca 1,8 mnkr exkl interkom- munal ersättning. P g a att det alltid finns en osäkerhet i prognoser även så sent på året som i oktober, anser förvaltningen att hela det nu prognostiserade överskottet om 1,8 mnkr inte bör omfördelas – det bör helt enkelt finnas en
”felmarginal” i beräkningarna.
5 Omfördelningar
De omfördelningar som förvaltningen föreslår utgår från de verksamheter som motsvaras i budgetposterna. Inom området regional kulturverksamhet har 309 tkr återbetalats av grupper/föreningar som inte kunnat utnyttja sina me-
4 (4)
KUN 2013-11-21
TJÄNSTEUTLÅTANDE 2013-11-13
del från kulturförvaltningen. Inom stöd till föreningsliv har en organisation återbetalat ett ej redovisat stöd om 172 tkr. Ytterligare 269 tkr omfördelas från disponibla medel. Förvaltningen föreslår dessa 750 tkr omfördelas till scen- konstgrupper som anmält till förvaltningen att man har större efterfrågan på sina föreställningar än vad som motsvaras i den subvention man erhållit från förvaltningen.
Från medlen för Kultur i vården föreslår förvaltningen att 250 tkr omfördelas till ett projekt utvecklat av Film Stockholm i samverkan med Kungliga tekniska högskolan. Projektet går ut på att Film Stockholm tillsammans med vårdin- stitutioner, forskare och teknik- och spelutvecklare utveckla koncept för inno- vativa transmediala tjänster som kan användas som en resurs inom vårdsek- torn. Projektet ska i första steg rikta sig till unga som lider av psykisk ohälsa och demenssjuka inom geriatriken. De omfördelade medlen räcker till att ta fram ett koncept som sedan kan prövas i de prioriteringar som görs som ett resultat av utvärderingen av Kultur i vården-verksamheten.
6 Årsprognos efter föreslagna budgetändringar
Under förutsättning att kulturnämnden beslutar om omfördelningar enligt förvaltningens förslag beräknas årsprognosen i månadsbokslutet för oktober enligt tabell 3.
Tabell: Resultat per den 31 oktober och prognos för helår 2013 (belopp i mnkr) Verksamhet
Belopp i mnkr
Budget brutto- Kostnad*
2013
Resultat 2013-10-31
Prognos Resultat 2013-12-31
Stöd till Regional kulturverksamhet 227,9 1,2 0,1
Stöd till föreningsliv 47,7 0,2 0,0
Stöd till folkbildning 89,5 -1,6 -1,2
Konstverksamhet 3,2 0,4 0,0
Kultur i Vården 15,2 0,9 0,1
SLIF 4,0 0,4 0,0
Förvaltningskontor o gem kostnader 25,8 1,1 0,3
Disponibelt utrymme 0,6 0,5 0,3
Summa 413,9 3,1 -0,5
*) Bruttobudgeten balanseras av budgeterade intäkter om 413,9 mnkr varav landstingsbidrag 400 mnkr, statsbidrag 10,2 mnkr och övriga intäkter 3,7 mnkr.
Kerstin Olander Göran Rosander
Tf förvaltningschef Enhetschef
Resultatrapport oktober 2013
FÖRENKLAD MÅNADSRAPPORT
KUN 2013/221
Kulturförvaltningen
FÖRENKLAD MÅNADSRAPPORT
oktober 2013
Resultatrapport september 2013 2 (5)
FÖRENKLAD MÅNADSRAPPORT
Innehållsförteckning
1. Resultatuppföljning september och förväntad utveckling 2013 ... 3
1.1 Sammanfattning ... 3
1.2 Väsentlig avvikelse mot periodiserad budget (tkr) ... 3
1.3 Väsentlig avvikelse mot årsbudget (tkr) ... 4
1.4 Investeringar ... 4
Resultatrapport oktober 2013
FÖRENKLAD MÅNADSRAPPORT
KUN 2013/221
1. Resultatuppföljning oktober och förväntad utveckling 2013
1.1 Sammanfattning
I oktober månads bokslut redovisar kulturnämnden ett resultat om 3,1 mnkr.
1.2 Väsentlig avvikelse mot periodiserad budget (tkr)
Vid en jämförelse mellan utfallet t o m oktober och periodiserad budget kan konstateras att utfallet överstiger den periodiserade budgeten med 2,9 mnkr.
Textkommentar
Intäkt Avvikelse Ack
utfall‐
periodbudget
Kostnad Avvikelse Ack
utfall‐
periodbudget
Resultat Avvikelse Ack utfall‐
periodbudget
Beslut av LF/LS/
HSN (Belopp)
Ej budgeterat statsbidrag seniorkultur, 0,0 0,0 anställningsstöd, sponsorsintäkter, 0,0
reglering av för högt upptagen skuld 3,5 3,5 Ersättning till folkhögskolor ‐0,7 ‐0,7 Ränteintäkter 0,1 0,1
S:a avvikelse 3,6 ‐0,7 2,9 0,0
‐2
‐1 0 1 2 3 4 5 6
Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec
Utfall 2012 Utfall 2013 Budget 2013
Nuvarande PR Fg mån PR
Resultatrapport oktober 2013
FÖRENKLAD MÅNADSRAPPORT
KUN 2013/221
Intäkterna för perioden är ca 3,5 mnkr högre än vad som budgeterats för perioden vilket huvudsakligen beror på ej budgeterat statsbidrag för projektet Seniorkultur, personalanknutna statsbidrag samt reglering av för högt upptagen skuld.
Kostnaderna är 0,7 mnkr högre än vad som budgeterats för perioden vilket huvudsakligen beror att kostnaderna för interkommunal ersättning till folkhögskolorna har varit högre för perioden.
1.3 Väsentlig avvikelse mot årsbudget (tkr)
Intäkterna för helåret 2013 prognostiseras bli cirka 2,7 mnkr högre än
budgeterat. Under 2012 och 2013 genomför kulturförvaltningen i samverkan med länskulturfunktionerna projektet Seniorkultur. Projektet bekostas med särskilt statsbidrag från Statens Kulturråd på 1,8 mnkr, varav 1,4 mnkr beräknas användas under 2013. Intäkter i form av anställningsstöd,
sponsorsmedel samt för högt upptagen skuld vid tidigare bokslut beräknas uppgå till 1,3 mnkr.
Verksamhetens kostnader för helåret 2013 förväntas bli ca 3,2 mnkr högre än budgeterat främst på grund av ovan nämnda statsbidrag, samt på att kostnaden för interkommunal ersättning beräknas överstiga budget med ca 1,2 mnkr.
För helåret 2013 prognostiseras ett resultat om -0,4 mnkr.
1.4 Investeringar
Investeringar (Mkr)
Ack utfall 1310
Prognos 2013
Budget 2013 Övriga ospecificerade ojbekt 0,2 0,3 0,6
Totalt investeringar 0,2 0,3 0,6
2. Fördjupad analys resultatutveckling
För perioden januari-oktober 2013 är utfallet ett överskott på 3,1 mnkr. Det är 0,4 mnkr högre än resultatet för motsvarande period förra året. För helåret 2013 beräknas ett resultat om -0,4 mnkr.
Resultatrapport oktober 2013
FÖRENKLAD MÅNADSRAPPORT
KUN 2013/221
3. Ledningens åtgärder
För närvarande är inga åtgärder aktuella.
Kerstin Olander Tf förvaltningschef
Göran Rosander
Enhetschef
Ackumulerat resultat (utfall) Resultat återstående månader Årsresultat alternativt årets prognos
År 2010 3,5 ‐3,8 ‐0,3
År 2011 3,6 ‐3,8 ‐0,2
År 2012 3,5 ‐3,2 0,3
År 2013 3,1 ‐3,5 ‐0,4
-5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3
4 Resultat i utfall och prognos
Resultatrapport september 2013
FÖRENKLAD MÅNADSRAPPORT
KUN 2013/221
Kulturförvaltningen
FÖRENKLAD MÅNADSRAPPORT
september 2013
Resultatrapport september 2013 2 (4)
FÖRENKLAD MÅNADSRAPPORT
Innehållsförteckning
1. Resultatuppföljning september och förväntad utveckling 2013 ... 3
1.1 Sammanfattning ... 3
1.2 Väsentlig avvikelse mot periodiserad budget (tkr) ... 3
1.3 Väsentlig avvikelse mot årsbudget (tkr) ... 4
1.4 Investeringar ... 4
Resultatrapport september 2013
FÖRENKLAD MÅNADSRAPPORT
KUN 2013/221
1. Resultatuppföljning september och förväntad utveckling 2013
1.1 Sammanfattning
I september månads bokslut redovisar kulturnämnden ett resultat om 5,0 mnkr.
1.2 Väsentlig avvikelse mot periodiserad budget (tkr)
Vid en jämförelse mellan utfallet t o m september och periodiserad budget kan konstateras att utfallet överstiger den periodiserade budgeten med 4,7 mnkr.
Textkommentar
Intäkt Avvikelse Ack
utfall‐
periodbudget
Kostnad Avvikelse Ack
utfall‐
periodbudget
Resultat Avvikelse Ack utfall‐
periodbudget
Beslut av LF/LS/
HSN (Belopp)
Ej budgeterat statsbidrag seniorkultur, 0,0 0,0 anställningsstöd, sponsorsintäkter, 0,0
reglering av för högt upptagen skuld 3,4 3,4 Förvaltningskontor, regional kulturverksamhet 1,3 1,3 0,0
S:a avvikelse 3,4 1,3 4,7 0,0
‐2
‐1 0 1 2 3 4 5 6
Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec
Utfall 2012 Utfall 2013 Budget 2013
Nuvarande PR Fg mån PR
Resultatrapport september 2013
FÖRENKLAD MÅNADSRAPPORT
KUN 2013/221
Intäkterna för perioden är ca 3,4 mnkr högre än vad som budgeterats för perioden vilket huvudsakligen beror på ej budgeterat statsbidrag för projektet Seniorkultur, personalanknutna statsbidrag samt reglering av för högt upptagen skuld.
Kostnaderna är 1,3 mnkr lägre än vad som budgeterats för perioden vilket huvudsakligen beror att kostnaderna har varit lägre inom förvaltningskontor och regional kulturverksamhet.
1.3 Väsentlig avvikelse mot årsbudget (tkr)
Intäkterna för helåret 2013 prognostiseras bli cirka 2,6 mnkr högre än
budgeterat. Under 2012 och 2013 genomför kulturförvaltningen i samverkan med länskulturfunktionerna projektet Seniorkultur. Projektet bekostas med särskilt statsbidrag från Statens Kulturråd på 1,8 mnkr, varav 1,4 mnkr beräknas användas under 2013. Intäkter i form av anställningsstöd,
sponsorsmedel samt för högt upptagen skuld vid tidigare bokslut beräknas uppgå till 1,2 mnkr.
Verksamhetens kostnader för helåret 2013 förväntas bli ca 3,4 mnkr högre än budgeterat främst på grund av ovan nämnda statsbidrag, samt på att kostnaden för interkommunal ersättning beräknas överstiga budget med ca 1 mnkr.
För helåret 2013 prognostiseras ett resultat om -0,8 mnkr.
1.4 Investeringar
Investeringar (Mkr)
Ack utfall 1309
Prognos 2013
Budget 2013 Övriga ospecificerade ojbekt 0,2 0,6 0,6
Totalt investeringar 0,2 0,6 0,6
Kerstin Olander Tf förvaltningschef
Göran Rosander
Enhetschef
